景业智能(688290):中信证券股份有限公司关于杭州景业智能科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告
关于杭州景业智能科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告 中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”“保荐人”）作为杭州景业智能科技股份有限公司（以下简称“景业智能”“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市、以简易程序向特定对象发行人民币普通股（A股）股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等法律法规的有关规定，对景业智能 2023年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）2022年首次公开发行股票募集资金 1、募集资金金额、资金到位时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州景业智能科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕459号），公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票 2,060万股，每股发行价格为 33.89元（人民币，下同），募集资金总额为 69,813.40万元，扣除发行费用 7,784.65万元，公司本次募集资金净额为 62,028.75万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕160号）。 2、募集资金的使用及结余情况 截至 2023年 12月 31日止，公司首次公开发行股票募集资金使用及结余情况如下： 单位：万元
（二）2023年以简易程序向特定对象发行股票募集资金 1、募集资金金额、资金到位时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州景业智能科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1503号），公司本次以简易程序向特定对象发行人民币普通股（A股）股票 3,309,714股，每股发行价格为63.77元，募集资金总额为 21,106.05万元，扣除发行费用 631.92万元后，募集资金净额为 20,474.13万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕383号）。 2、募集资金的使用及结余情况 截至 2023年 12月 31日止，公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用及结余情况如下： 单位：万元
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《杭州景业智能科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》），对公司募集资金的存放、使用、管理、监督等方面做出了具体明确的规定。公司一直严格按照《募集资金管理制度》的相关规定存放、使用、管理募集资金。 （一）2022年首次公开发行股票募集资金 1、募集资金管理情况 根据相关法律法规以及《募集资金管理制度》的相关规定，公司在银行设立募集资金专户，并连同保荐人中信证券股份有限公司于 2022年 4月分别与招商银行股份有限公司杭州钱塘支行、中信银行股份有限公司杭州平海支行、宁波银行股份有限公司杭州分行、杭州银行股份有限公司江城支行及杭州联合农村商业银行股份有限公司联庄支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，公司及子公司杭州智核智能科技有限公司连同保荐人中信证券股份有限公司于 2022年5月与招商银行股份有限公司杭州分行钱塘支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三/四方监管协议与上海证券交易所三/四方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 2、募集资金专户存储情况 截至 2023年 12月 31日，公司募集资金在银行账户的存放情况如下： 单位：万元
（二）2023年以简易程序向特定对象发行股票募集资金 1、募集资金管理情况 根据相关法律法规以及《募集资金管理制度》的相关规定，公司在银行设立募集资金专户，并连同保荐人中信证券股份有限公司于 2023年 6月与招商银行股份有限公司杭州钱塘支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，公司及子公司浙江景融核科技有限公司连同保荐人中信证券股份有限公司于 2023年 7月与宁波银行股份有限公司杭州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三/四方监管协议与上海证券交易所三/四方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 2、募集资金专户存储情况 截至 2023年 12月 31日，公司募集资金在银行账户的存放情况如下： 单位：万元
三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）2022年首次公开发行股票募集资金 1、募集资金投资项目的资金使用情况 公司 2023年度募集资金实际使用情况详见附件 1《2022年首次公开发行募集资金使用情况对照表》。 2、用闲置募集资金购买理财产品的情况 2022年 5月 11日，公司召开第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 40,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买期限不超过 12个月、安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），使用期限自董事会审议通过之日起 12个月内有效。 2023年 3月 20日，公司召开第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 40,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买期限不超过 12个月、安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定公司 2023年在额度范围内滚动购买理财产品共计 58,000.00万元，累计收益581.46万元。截至 2023年 12月 31日，公司使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理财产品金额为 17,000.00万元，明细情况如下： 单位：万元
公司存在产品研发中心建设项目实施期间使用自有资金方式支付募投项目所需的人员薪酬并以募集资金置换的事项。针对该事项，公司于 2024年 4月 22日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。截至 2023年 12月 31日，公司累计使用募集资金等额置换自有资金支付的募投项目人员薪酬（人员工资、奖金）金额为 2,726.27万元。 4、募集资金投资项目出现异常情况的说明 公司募集资金投资项目未出现异常情况。 5、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 公司募集资金投资项目产品研发中心建设项目为研发类项目，无单独的销售收入，故无法单独核算经济效益。 该项目的实施为公司进一步开发新技术和新产品夯实基础，促进公司销售收入和营业利润的持续增长，有利于增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。 （二）2023年以简易程序向特定对象发行股票募集资金 1、募集资金投资项目的资金使用情况 公司 2023年度募集资金实际使用情况详见附件 2《2023年以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。 2、募集资金投资项目先期投入及置换情况 2023年 8月 25日，公司召开第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先以自筹资金投入的金额共计 1,308.58万元，其中：预先投入募投项目 1,283.30万元，已支付发行费用25.28万元。 3、用闲置募集资金购买理财产品的情况 2023年 7月 26日，公司召开第一届董事会第二十四次会议、第一届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 15,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买期限不超过 12个月、安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），使用期限自董事会审议通过之日起 12个月内有效。 公司 2023年在额度范围内滚动购买理财产品共计 30,000.00万元，累计收益63.53万元。截至 2023年 12月 31日，公司使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理财产品金额为 15,000.00万元，明细情况如下：： 单位：万元
公司不存在募集资金使用的其他情况。 5、募集资金投资项目出现异常情况的说明 公司募集资金投资项目未出现异常情况。 6、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 公司募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司存在产品研发中心建设项目实施期间使用自有资金方式支付募投项目所需的人员薪酬并以募集资金置换的事项。针对该事项，公司于 2024年 4月 22日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。截至 2023年 12月 31日，公司累计使用募集资金等额置换自有资金支付的募投项目人员薪酬（人员工资、奖金）金额为 2,726.27万元。 除上述情形外，公司已按照相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放与使用情况，不存在违规使用募集资金的情况。 六、会计师事务所对公司募集资金年度存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见 天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为：景业智能公司管理层编制的 2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作（2023年 12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，如实反映了景业智能公司募集资金 2023年度实际存放与使用情况。 七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见 2023年度保荐人在对公司募集资金使用等情况进行核查，经核查发现公司在募投项目实施期间使用自有资金方式支付募投项目所需的人员薪酬并以募集资金置换的事项。针对该事项，公司于 2024年 4月 22日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。截至 2023年 12月 31日，公司累计使用募集资金等额置换自有资金支付的募投项目人员薪酬（人员工资、奖金）金额为 2,726.27万元。 公司相关人员已进一步加强对募集资金管理制度的学习，确保募集资金使用规范运行。除上述情形外，截至 2023年 12月 31日，公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。 （以下无正文） 附件 1 2022年首次公开发行募集资金使用情况对照表 2023年度 编制单位：杭州景业智能科技股份有限公司 单位：万元
附件 2 2023年以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表 2023年度 编制单位：杭州景业智能科技股份有限公司 单位：万元
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