海大集团(002311):年度募集资金使用鉴证报告
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时间：2024年04月22日 20:01:36 中财网 |
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原标题:
海大集团:年度募集资金使用鉴证报告
关于广东
海大集团股份有限公司
2023年度募集资金存放
与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于广东
海大集团股份有限公司 2023年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
广东
海大集团股份有限公司 2023年度募集资金
1-4
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22号
赛特广场 5层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于广东
海大集团股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2024）第 440A008391号
广东
海大集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东
海大集团股份有限公司（以下简称
海大集团）《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》的要求编制 2023 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是
海大集团董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对
海大集团董事会编制的 2023 年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2023 年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合
海大集团实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，
海大集团董事会编制的 2023 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了
海大集团 2023年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供
海大集团披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二四年四月十九日
广东
海大集团股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定，现将广东
海大集团股份有限公司（以下简称“本公司”）2023年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东
海大集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]205号）核准，广东
海大集团股份有限公司向社会公开发行面值总额283,000万元可转换公司债券。本公司由牵头主承销商
招商证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2020年3月19日实际向社会公开发行了可转换公司债券2,830万张，每张面值100元，募集资金总额为2,830,000,000.00元，扣除与发行有关的费用后，实际募集资金净额2,810,854,230.16元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字〔2020〕440ZC0065号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2022年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目235,526.09万元，尚未使用的金额为47,379.98万元（其中募集资金45,693.25万元，专户存储累计利息扣除手续费1,686.73万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2023年度，本公司募集资金投入项目47,386.08万元。截至2023年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目282,912.17万元，募集资金已使用完毕。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律和规范性文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《广东
海大集团股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称“管理制度”）。该管理制度于2020年5月11日经本公司2019年年度股东大会审议通过。
根据管理制度并结合经营需要，从2020年4月起，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与保荐机构
招商证券股份有限公司及募集资金专户各银行签订《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。
2022年7月，因公司向特定对象发行A股股票的需要，决定聘请
广发证券股份有限公司（以下简称“
广发证券”）担任向特定对象发行A股股票的保荐机构，并与
广发证券签署了保荐协议。自签署之日起，原保荐机构尚未完成的持续督导工作将由
广发证券承接，为保障募集资金持续督导工作的正常进行，公司与保荐机构
广发证券及募集资金专户各银行重新签署了募集资金监管协议。
公司与上述保荐机构签订的监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，三方、四方监管协议正常履行中。截至2023年12月31日，本公司均严格按照募集资金监管协议的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下： 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
交通银行股份有限公司广州番禺
441161803013000391212 募集资金户 0.00
支行
招商银行股份有限公司广州天安
120917283010802 募集资金户 0.00
支行
交通银行股份有限公司广州番禺
441161803013000391537 募集资金户 0.00
支行
招商银行股份有限公司广州天安
120917283510201 募集资金户 0.00
支行
中信银行股份有限公司广州北京
8110901013401127337 募集资金户 0.00
路支行
中信银行股份有限公司广州北京
8110901012301131405 募集资金户 0.00
路支行
中国
工商银行股份有限公司广州
3602177619100257910 募集资金户 0.00
番禺节能科技园支行
平安银行股份有限公司广州分行
15117653920028 募集资金户 0.00
营业部
招商银行股份有限公司广州天安
120917284010301 募集资金户 0.00
支行
平安银行股份有限公司广州信源
15000103196428 募集资金户 0.00
支行
平安银行股份有限公司广州分行
15068809210060 募集资金户 0.00
营业部
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国银行股份有限公司广州番禺
660072909420 募集资金户 0.00
支行
交通银行股份有限公司广州番禺
441161803013000393658 募集资金户 0.00
支行
中信银行股份有限公司广州北京
8110901012001131135 募集资金户 0.00
路支行
交通银行股份有限公司广州番禺
441161803013000391461 募集资金户 0.00
支行
交通银行股份有限公司广州番禺
441161803013000825712 募集资金户 0.00
支行
中国
工商银行股份有限公司广州
3602177619100277296 募集资金户 0.00
番禺节能科技园支行
中信银行股份有限公司广州番禺
8110901012701538894 募集资金户 0.00
支行
中信银行股份有限公司广州番禺
募集资金户
8110901012701538822 0.00
支行
中信银行股份有限公司广州番禺
8110901013601538778 募集资金户 0.00
支行
中信银行股份有限公司广州番禺
募集资金户
8110901013401538780 0.00
支行
中信银行股份有限公司广州番禺
8110901012701539568 募集资金户 0.00
支行
汇丰银行（中国）有限公司广州番
募集资金户
929001543021 0.00
禺支行（注）
交通银行股份有限公司广州番禺
441161803013000510938 募集资金户 0.00
支行（注）
合 计 —— —— 0.00
截至2023年12月31日，已计入募集资金专户利息收入1,827.75万元（其中2023年年度利息收入7.10万元），已扣除手续费25.35万元（其中2023年年度手续费0.77万元），2023年将节余资金转为永久性补充流动资金1.01万元（其中0.01万元为单位折算尾数差异）。
注：汇丰银行（中国）有限公司广州番禺支行开立的929001543021专户主要用于接收可转换公司债券募集资金，
交通银行股份有限公司广州番禺支行开立的441161803013000510938专户主要用于募集资金现金管理，其他为项目专户，截止2023年12月31日均已销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：2023年度募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司分别于2021年2月3日、2022年12月28日和2023年10月9日，经2021年第一次临时股东大会、2022年第五次临时股东大会和2023年第四次临时股东大会决议，变更募集资金投资项目。本年度变更募集资金投资项目情况详见附件2：2023年年度变更募集资金投资项目情况表。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
广东
海大集团股份有限公司董事会
2024年4月19日
| 47,386.08 | 282,912.17 | 项目可行性是否
发生重大变化 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | | |
| | | 是否达到预计
效益 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 项目已变更终
止 | 是 | | |
| 本年度投入募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 本年度实现
的效益 | 114.79 | 1,117.60 | -8.64 | -525.07 | 805.28 | -541.35 | / | 1,028.49 | | |
| | | 项目达到预定可
使用状态日期 | 2021年10月 | 2021年9月 | 2022年12月 | 2022年10月 | 2020年4月 | 2022年12月 | / | 2021年12月 | | |
| | | 截至期末投资进度
(%)
(3)＝(2)/(1) | 100.78 | 100.17 | 100.48 | 100.42 | 100.00 | 100.98 | 100.00 | 100.52 | | |
| | | 截至期末累计
投入金额(2) | 7,200.25 | 6,504.38 | 11,231.51 | 23,687.40 | 4,679.43 | 20,630.24 | 2,176.01 | 14,036.65 | | |
| 283,000.00 | 6,079.28 | 79,823.52 | 28.21% | 本年度投入金
额 | - | - | 150.29 | 840.85 | - | 101.37 | - | - |
| | | | | 调整后投资
总额
(1) | 7,144.21 | 6,493.11 | 11,177.39 | 23,589.07 | 4,679.43 | 20,429.86 | 2,176.01 | 13,964.32 |
| 募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 募集资金承诺投
资总额 | 7,144.21 | 6,493.11 | 16,123.49 | 23,589.07 | 4,679.43 | 29,075.05 | 15,053.58 | 13,964.32 |
| | | | | 是否已变更项目
(含部分变更) | 否 | 否 | 是 | 否 | 否 | 是 | 是 | 否 |
| | | | | 承诺投资项目 | 1、南通海大年产24万吨饲料项目
（以下简称“南通海大项目”） | 2、清远海大年产24万吨饲料项目
（以下简称“清远海大项目”） | 3、淮安海龙年产20万吨饲料项目
（以下简称“淮安海龙项目”） | 4、南宁海大年产48万吨饲料项目
（以下简称“南宁海大项目”） | 5、肇庆高要年产24万吨饲料项目
（以下简称“肇庆高要项目”） | 6、福州海大年产18万吨饲料项目
（以下简称“福州海大项目”） | 7、清远海贝年产3万吨饲料项目（以
下简称“清远海贝项目”） | 8、韶关海大年产40万吨饲料项目
（以下简称“韶关海大项目”） |
| 项目可行性是否
发生重大变化 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 |
| 是否达到预计
效益 | 否 | 否 | 否 | 否 | 项目已变更终
止 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 不适用 |
| 本年度实现
的效益 | -959.55 | 198.66 | -68.81 | 370.65 | / | -262.18 | -652.39 | -1,436.18 | -811.95 | -3,096.28 | -60.00 | - |
| 项目达到预定可
使用状态日期 | 2022年12月 | 2022年12月 | 2022年6月 | 2022年12月 | / | 2022年12月 | 2022年12月 | 2022年12月 | 2021年7月 | 2023年12月 | 2023年12月 | 2024年6月 |
| 截至期末投资进度
(%)
(3)＝(2)/(1) | 100.54 | 101.29 | 100.88 | 100.73 | - | 101.61 | 101.07 | 100.30 | 100.04 | 100.01 | 100.26 | 100.01 |
| 截至期末累计
投入金额(2) | 37,153.79 | 10,524.28 | 21,532.43 | 12,785.51 | - | 17,765.52 | 19,156.57 | 22,066.47 | 9,480.60 | 10,501.07 | 11,877.14 | 9,007.44 |
| 本年度投入金
额 | 1,470.15 | 350.84 | 1,314.45 | 191.08 | - | 203.37 | 462.54 | - | - | 10,501.07 | 11,877.14 | 9,007.44 |
| 调整后投资
总额
(1) | 36,955.30 | 10,389.94 | 21,344.95 | 12,693.22 | - | 17,483.66 | 18,954.64 | 22,000.00 | 9,477.24 | 10,500.00 | 11,846.28 | 9,006.55 |
| 募集资金承诺投
资总额 | 36,955.30 | 16,509.88 | 21,344.95 | 17,069.03 | 20,380.33 | 31,186.61 | 23,431.64 | - | - | - | - | - |
| 是否已变更项目
(含部分变更) | 否 | 是 | 否 | 是 | 是 | 是 | 是 | 否 | 否 | 否 | 是 | 是 |
| 承诺投资项目 | 9、清远海龙年产72万吨饲料项目
（以下简称“清远海龙项目”） | 10、宜城海大年产38万吨饲料项目
（以下简称“宜城海大项目”） | 11、和县海大年产30万吨饲料项目
（以下简称“和县海大项目”） | 12、开封海大年产30万吨饲料项目
（以下简称“开封海大项目”） | 13、湛江海大年产20万吨饲料项目
（以下简称“湛江海大项目”） | 14、玉林海大年产45万吨饲料项目
（以下简称“玉林海大项目”） | 15、四川容川年产20万吨饲料项目
（以下简称“四川容川项目”） | 16、江门容川年产27万吨饲料项目
（以下简称“江门容川项目”） | 17、淮南海大年产30万吨生物配合饲
料项目（以下简称“淮南海大项目”） | 18、盐城容川生物科技有限公司年产
30万吨生物饲料项目 （以下简称“盐
城容川项目”） | 19、平南海大饲料有限公司年产30万
吨生物配合饲料项目 （以下简称“平
南海大项目”） | 20、和县海大生物科技有限公司年产
15万吨高档水产饲料项目 （以下简
称“和县高档水产饲料项目”） |
| 项目可行性是否
发生重大变化 | 否 | 否 | — | — | 1、南通海大项目、肇庆高要项目、清远海大项目、和县海大项目、江门容川项目、淮南海大项目、南宁海大项目
和清远海龙项目主要系受部分养殖品种的行情波动影响，及公司基于整体业务布局开拓新市场、并进行产品和客户
结构优化调整的影响，项目未达预计效益。
2、淮安海龙项目、福州海大项目、宜城海大项目、玉林海大项目、四川容川项目、开封海大项目已部分投产，但
尚未完全竣工，项目未达到预计效益；鉴于公司整体业务及市场布局轻重缓急所需，已将剩余募集资金变更至其他
项目。
3、平南海大项目、盐城容川项目、邢台海大项目于2023年投产，经营期间较短，产销量未达预期目标，项目未达到
预计效益。
4、恩施海大项目已竣工，2024年1月投产。
5、和县高档水产饲料项目整体尚未竣工，尚未投产。 | 不适用 | 不适用 | 1、经公司第五届董事会第十四次会议及2021年第一次临时股东大会审议，同意将募投项目中的“清远海贝项目”及“湛
江海大项目”变更实施主体及实施地点，实施主体由原来的“清远海贝生物技术有限公司”及“湛江海大饲料有限公司”分
别变更为“江门容川饲料有限公司”和“淮南海大生物饲料有限公司”，实施地由原来的“广东省清远市”和“广东省湛江市”
分别变更为“广东省台山市端芬镇”和“安徽省淮南市寿县”。
2、经公司第六届董事会第五次会议及2022年第五次临时股东大会审议，同意将募投项目中的“淮安海龙项目”“福州海
大项目”“宜城海大项目”“开封海大项目”“玉林海大项目”和“四川容川项目”变更实施主体及实施地点，实施主体由原来的
“淮安海龙饲料有限公司”“福州海大饲料有限公司”“宜城海大生物科技有限公司”“开封海大饲料有限公司”“玉林海大饲料
有限公司”和“四川容川饲料有限公司”分别变更为“盐城容川生物科技有限公司”“平南海大饲料有限公司”“和县海大生物
科技有限公司”“恩施州海大生物科技有限公司”和“邢台海大生物科技有限公司”，实施地由原来的“江苏省淮安市”“福建
省福州市”“湖北省宜城市”“河南省开封市通许县”“广西壮族自治区玉林市”和“四川省眉山市”分别变更为“江苏省盐城市
射阳港筑宝东侧、恒逸明西侧”“广西壮族自治区平南县临江工业园区”“安徽省和县台创园”“湖北省建始县长梁镇土坎
村”和“河北省邢台市南和区”。 | 不适用 |
| 是否达到预计
效益 | 不适用 | 否 | — | — | | | | | |
| 本年度实现
的效益 | - | -783.69 | -5,570.63 | -5,570.63 | | | | | |
| 项目达到预定可
使用状态日期 | 2023年12月 | 2023年12月 | — | — | | | | | |
| 截至期末投资进度
(%)
(3)＝(2)/(1) | 100.01 | 100.01 | 100.60 | 100.60 | | | | | |
| 截至期末累计
投入金额(2) | 6,314.96 | 4,600.52 | 282,912.17 | 282,912.17 | | | | | |
| 本年度投入金
额 | 6,314.96 | 4,600.52 | 47,386.08 | 47,386.08 | | | | | |
| 调整后投资
总额
(1) | 6,314.17 | 4,600.00 | 281,219.35 | 281,219.35 | 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 募集资金投资项目实施方式调整情况 |
| 募集资金承诺投
资总额 | - | - | 283,000.00 | 283,000.00 | | | | | |
| 是否已变更项目
(含部分变更) | 是 | 否 | | — | | | | | |
| 承诺投资项目 | 21、恩施海大生物科技有限公司年产
35万吨生物配合饲料项目 （以下简
称“恩施海大项目”） | 22、邢台海大生物科技有限公司年产
35万吨生物配合饲料项目 （以下简
称“邢台海大项目”） | 承诺投资项目小计 | 合计 | | | | | |
| 致同会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年4月9日出具了致同专字（2020）第440ZA4433号《关于广东海大集团股
份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，公司以自筹资金先期投入募集资金项目的金额为
39,392.02万元。公司2020年4月18日召开的第五届董事会第九次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募集
资金投资项目的自筹资金的议案》，公司以募集资金39,392.02万元置换公司以自筹资金的先期投入，本次募集资金
置换的时间距募集资金到账时间未超过6个月。 | 不适用 | 不适用 | 截至2023年12月31日，公司募集资金账户所存放的募集资金已按规定用途使用完毕，为规范募集资金账户的管理，
公司对募集资金账户进行销户，并将节余资金（含利息收入）共371,321.73元转入其他项目专户用于募集资金使用和
公司自有资金账户用于永久性补充流动资金。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规
范运作》规定，节余资金（含利息收入）低于五百万元人民币或者低于项目募集资金净额1%，，其使用可以豁免董
事会及或股东大会审议程序。 | 不适用 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 尚未使用的募集资金用途及去向 | 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 |
海大项目截止2023年12月31日累计使用募集资金14,036.65万元，较募集资金承诺投资总额13,964.32万元多72.33万元，系募集资金存续期间产生的存款利息及现金管理收益。
海龙项目截止2023年12月31日累计使用募集资金37,153.79万元，较募集资金承诺投资总额36,955.30万元多198.49万元，系募集资金存续期间产生的存款利息及现金管理收益。
海大项目截止2023年12月31日累计使用募集资金10,524.28万元，较募集资金承诺投资总额10,389.94万元多134.34万元，系募集资金存续期间产生的存款利息及现金管理收益。
海大项目截止2023年12月31日累计使用募集资金21,532.43万元，较募集资金承诺投资总额21,344.95万元多187.48万元，系募集资金存续期间产生的存款利息及现金管理收益。
海大项目截止2023年12月31日累计使用募集资金12,785.51万元，较募集资金承诺投资总额12,693.22万元多92.29万元，系募集资金存续期间产生的存款利息及现金管理收益。
海大项目截止2023年12月31日累计使用募集资金17,765.52万元，较募集资金承诺投资总额17,483.66万元多281.86万元，系募集资金存续期间产生的存款利息及现金管理收益。
容川项目截止2023年12月31日累计使用募集资金19,156.57万元，较募集资金承诺投资总额18,954.64万元多201.94万元，系募集资金存续期间产生的存款利息及现金管理收益。
容川项目截止2023年12月31日累计使用募集资金22,066.47万元，较募集资金承诺投资总额22,000.00万元多66.47万元，系募集资金存续期间产生的存款利息及现金管理收益。
海大项目截止2023年12月31日累计使用募集资金9,480.60万元，较募集资金承诺投资总额9,477.24万元多3.36万元，系募集资金存续期间产生的存款利息。
海大项目截止2023年12月31日累计使用募集资金11,877.14万元，较募集资金承诺投资总额11,846.28万元多30.86万元，系募集资金存续期间产生的存款利息。
容川项目截止2023年12月31日累计使用募集资金10,501.07万元，较募集资金承诺投资总额10,500.00万元多1.07万元，系募集资金存续期间产生的存款利息。
海大项目截止2023年12月31日累计使用募集资金6,314.96万元，较募集资金承诺投资总额6,314.17万元多0.79万元，系募集资金存续期间产生的存款利息。
高档水产饲料项目截止2023年12月31日累计使用募集资金9,007.44万元，较募集资金承诺投资总额9,006.55万元多0.89万元，系募集资金存续期间产生的存款利息。
海大项目截止2023年12月31日累计使用募集资金4,600.52万元，较募集资金承诺投资总额4,600.00万元多0.52万元，系募集资金存续期间产生的存款利息。
5
| 变更后的项目可行性
是否发生重大变化 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 否 | — | 1、江门容川项目、淮南海大项目：
（1）变更决策程序：
公司2021年2月3日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将清远海
贝项目和湛江海大项目募资资金以及汇丰银行（中国）有限公司广州分行的现金管理收益变更到江门容川项目和淮南海大
项目。
（2）变更原因：
A、清远海贝项目原计划投资21,600.09万元建设年产3万吨水产预混料，鉴于行业养殖规模结构和产能区域调整以及公司不断
优化产品结构组等，为了更加贴合市场、进一步优化现有产能布局，公司变更清远海贝项目至其他饲料项目。 |
| 是否达到预
计效益 | 否 | 否 | 否 | 否 | 不适用 | 不适用 | 否 | — | |
| 本年度实现
的效益 | -1,436.18 | -811.95 | -60.00 | -3,096.28 | - | - | -783.69 | -6,188.11 | |
| 项目达到预定可
使用状态日期 | 2022年12月 | 2021年7月 | 2023年12月 | 2023年12月 | 2023年12月 | 2024年6月 | 2023年12月 | — | |
| 截至期末投资进度(%)
(3)=(2)/(1) | 100.30 | 100.04 | 100.26 | 100.01 | 100.01 | 100.01 | 100.01 | 700.64 | |
| 截至期末实际累
计投入金额(2) | 22,066.47 | 9,480.60 | 11,877.14 | 10,501.07 | 6,314.96 | 9,007.44 | 4,600.52 | 73,848.21 | |
| 本年度实际投入
金额 | - | - | 11,877.14 | 10,501.07 | 6,314.96 | 9,007.44 | 4,600.52 | 42,301.15 | |
| 变更后项目拟投入
募集资金总额(1) | 22,000.00 | 9,477.24 | 11,846.28 | 10,500.00 | 6,314.17 | 9,006.55 | 4,600.00 | 73,744.24 | 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 |
| 对应的原承诺项
目 | 清远海贝项目、
湛江海大项目 | | 淮安海龙项目、
福州海大项目、
宜城海大项目、
开封海大项目、
玉林海大项目、
四川容川项目、
恩施海大项目、
和县高档水产饲
料项目 | 淮安海龙项目、
福州海大项目、
宜城海大项目、
开封海大项目、
玉林海大项目、
四川容川项目 | | | | — | |
| 变更后的项目 | 江门容川项目 | 淮南海大项目 | 平南海大项目 | 盐城容川项目 | 恩施海大项目 | 和县海大高档水产饲料项目 | 邢台海大项目 | 合计 | |
| B、湛江海大项目原计划投资22,092.88万元建设年产20万吨的水产配合饲料，提高公司粤西桂东区域供给能力。鉴于公司在
桂东的梧州海大饲料厂已投建完毕，且募投项目南宁海大年产48万吨饲料项目建设进度加快，能在一定程度缓解周边地区
的供应压力，从项目的缓急程度以及公司产能布局需求出发，公司变更湛江海大项目至其他饲料项目。
综上，鉴于市场需求及公司产能布局需求，为了更好地提升募集资金使用效益，公司变更清远海贝项目及湛江海大项目的
建设安排，使用剩余募集资金先行投资建设江门容川项目及淮南海大项目。
（3）信息披露情况说明：
详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》，公告编号：2021-008。
2、盐城容川项目、平南海大项目、和县海大高档水产饲料项目、恩施海大项目、邢台海大项目：
（1）变更决策程序：公司2022年12月28日召开的2022年第五次临时股东大会审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目
的议案》，同意将淮安海龙项目、福州海大项目、宜城海大项目、开封海大项目、玉林海大项目、四川容川项目部分募资
资金变更到盐城容川项目、平南海大项目、和县海大高档水产饲料项目、恩施海大项目、邢台海大项目。
（2）变更原因：
A、淮安海龙项目原计划投资27,100.12万元建设年产20万吨水产配合饲料项目。为快速缓解公司在淮安市周边的供应压力，
公司已通过控股子公司江苏海维饲料有限公司购买了年产20万吨的水产饲料生产基地并即时投入生产，从公司产能布局需
求出发，公司变更淮安海龙项目剩余募集资金至其他饲料项目。
B、福州海大项目原计划投资34,544.54万元建设年产18万吨的水产配合饲料项目。福州海大在项目建设中，通过调整生产产
能配置标准，提升产能利用率；同时，基于公司市场战略调整，将福州海大辐射闽中的市场由三明海大饲料有限公司供
应，现福州海大已投产产能基本能满足市场的需求。从项目的缓急程度以及公司产能布局需求出发，公司变更福州海大项
目剩余募集资金至其他饲料项目。
C、宜城海大项目原计划投资17,000.14万元建设年产38万吨猪饲料项目，宜城海大项目主要服务于公司在当地布局的养殖业
务及辐射范围内的外销市场。近年，公司通过区域产能整合、专业化标准化专线技改等措施，提高整体产能利用率；区域
周边市场的安陆海大新建和技改项目已投产，缓解了周边猪料市场供应压力。从项目的缓急程度以及提高募集资金使用效
率出发，公司变更宜城海大项目剩余募集资金至其他饲料项目。
D、开封海大项目原计划投资18,000.25万元建设年产30万吨畜禽及水产配合饲料项目。为快速缓解公司的供应压力，公司子
公司河南海鼎、河南牧高乐分别通过租赁和改扩建等自建饲料生产线方式，实现在开封市及周边地区新增了约30万吨的饲
料产能。因此从公司产能布局需求出发，公司变更开封海大项目剩余募集资金至其他饲料项目。
E、玉林海大项目原计划投资31,186.61万元建设年产45万吨禽料及水产配合饲料项目，覆盖粤西至桂东、桂南和粤西一带的
空白市场，并可有效缓解公司在本区域的产能供应紧张情况。鉴于公司在玉林周边的南宁、钦州等区域通过新建、收购的
饲料工厂已逐步投产，标的项目区域的产能紧张形势已获得缓解。从公司产能布局需求以及提高募集资金使用效率出发，
公司变更玉林海大项目剩余募集资金至其他饲料项目。
F、四川容川项目实施地点为四川省眉山市，原计划投资23,431.64万元建设年产20万吨水产配合饲料项目，增加在西南地区
的水产饲料供应能力。鉴于公司在眉山周边的重庆、成都、德阳等区域通过改扩建、新建饲料项目已逐步投产，有效补充
在西南区域及四川中部区域的产能供应形势。从公司产能布局需求以及提高募集资金使用效率出发，公司变更四川容川项
目剩余募集资金至其他饲料项目。
综上，鉴于市场需求及公司产能布局需求，为了更好地提升募集资金使用效益，公司变更淮安海龙项目、福州海大项目、
宜城海大项目、开封海大项目、玉林海大项目和四川容川项目的建设安排，使用剩余募集资金先行投资建设盐城容川项目
、平南海大项目、和县高档水产饲料项目、恩施海大项目和邢台海大项目。
（3）信息披露情况说明：
详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》，公告编号：2022-099。 |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 |
| 3、平南海大项目、和县海大高档水产饲料项目、恩施海大项目：
（1）变更决策程序：公司2023年10月9日召开的2023年第四次临时股东大会审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目的
议案》，同意将和县海大高档水产饲料项目、恩施海大项目部分募资资金变更到平南海大项目。
（2）变更原因：
A、和县海大高档水产饲料项目设计规模为建设6条高档水产饲料生产线，设计产能为15万吨/年。本项目计划建设期约为24
个月，计划于2024年6月完工。截至《关于变更部分募集资金投资项目的公告》披露日（下称“相关公告披露日”），项目
尚在建设中。
B、恩施海大项目设计规模为建设6条饲料生产线，设计产能为35万吨/年。本项目计划建设期约为24个月，计划于2023年12月
完工。截至相关公告披露日，项目尚在建设中。
C、为了支持平南海大项目产能快速落地、缓解公司在广西市场特别是贵港市周边的供应压力，满足公司产能布局需求，并
更好地提升募集资金使用效率，公司将和县海大高档水产饲料项目及恩施海大项目部分募集资金变更至平南海大项目，先
行投资建设平南海大项目。本次变更后，平南海大项目总投资金额仍为13,862万元，拟使用募集资金投入11,846.28万元。
（3）信息披露情况说明：
详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》，公告编号：2023-074。 | 1、江门容川项目、淮南海大项目主要系受部分养殖品种的行情波动影响，及公司基于整体业务布局开拓新市场、并进行产
品和客户结构优化调整的影响，项目未达预计效益。
2、平南海大项目、盐城容川项目、邢台海大项目于2023年投产，经营期间较短，产销量未达预期目标，项目未达到预计效
益；
3、恩施海大项目已竣工，2024年1月投产；
4、和县高档水产饲料项目整体尚未竣工，尚未投产。 | 不适用 |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 | 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 |
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