苏豪弘业(600128):审计与风控委员会对苏亚金诚会计师事务所履行监督职责情况报告
对苏亚金诚会计师事务所履行监督职责情况 报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》和 《苏豪弘业股份有限公司章程》《苏豪弘业股份有限公司董事会审计与风控委员会工作细则》等规定和要求，苏豪弘业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与风控委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计与风控委员会对会计师事务所 2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一）资质条件 1.基本信息 机构名称：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 “苏亚金诚”）； 成立日期：苏亚金诚创立于1996年5月，1999年10月改制为江 苏苏亚会计师事务所有限责任公司，2013年12月2日，经批准转制 为特殊普通合伙会计师事务所； 注册地址：江苏省南京市泰山路159号正太中心A座14-16层； 执业资质：取得江苏省财政厅颁发的会计师事务所执业证书； 服务业务：已从事二十多年证券服务业务，是中国首批获得证券 期货相关业务资格和首批取得金融企业审计资格的会计师事务所之 一。 2.人员信息 截至2023年12月31日，苏亚金诚会计师事务所合伙人数为49 人，注册会计师人数为348人，其中签署过证券业务审计报告的注册 会计师人数为187人。 3.业务规模 苏亚金诚会计师事务所经审计的最近一个会计年度（2023年度） 的收入总额为 43,648.59万元（人民币，下同），审计业务收入为 34,483.25万元，证券业务收入为14,298.63万元。 苏亚金诚会计师事务所 2023年度上市公司财务报表审计客户数 量为37家，审计收费总额为7,886.61万元，主要行业包括制造业， 批发和零售业，文化、体育和娱乐业，电力、热力、燃气及水生产和供应业等，与公司同行业（批发和零售业）的上市公司审计客户共4 （含弘业）家。 苏亚金诚会计师事务所近三年（2021年至今）因执业行为受到行 政监督管理措施 2次，从业人员近三年（2021年至今）因执业行为 受到监督管理措施2次，涉及人员4名，未受到刑事处罚、行政处罚 或纪律处分。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 经公司第十届董事会第十九次会议及 2022年年度股东大会审议 通过，同意公司续聘苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2023年度审计机构和内部控制审计机构。公司独立董事对该事项 发表独立意见。 二、2023年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范，以及公司2023年年报工作安排苏亚金诚对公司2023 年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进 行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。 经审计，苏亚金诚认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母 公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量; 公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。苏亚金诚出具了标准无保留意见的审计报 告。 在执行审计工作的过程中，苏亚金诚就会计师事务所和相关审计 人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 三、审计与风控委员会对会计师事务所监督情情况 1.董事会审计与风控委员会对公司 2023年度审计机构苏亚金诚 所的资质条件、执业质量、诚信状况、独立性、过往审计工作情况等进行了严格核查和评价，认为苏亚金诚具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。 2.在公司年审会计师进场前，董事会审计与风控委员会会同公司 财务部、年审会计师对年报审计项目组人员安排、审计范围、审计计划、重要性水平、本次审计的重点领域等内容进行沟通。 3. 在审计过程中，董事会审计与风控委员会与年审注册会计师进 行了充分的沟通和交流，督促会计师事务所按照审计计划完成各项工作。 4.公司第十届董事会审计与风控委员会召开会议，与会计师事务 所就 2023年公司财务状况、经营成果及在审计过程中的关注的重大 事项进行了沟通。审议通过公司 2023年年报、财务决算报告、内部 控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。 5.董事会审计与风控委员会对苏亚金诚 2023年度财务审计进行 了核查和评估，认为苏亚金诚在对公司审计期间勤勉尽责，遵循执业准则，独立、客观、公正的对公司会计报表发表意见，较好的完成了各项审计任务。 四、总体评价 公司董事会审计与风控委员会对苏亚金诚相关资质和执业能力 等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，切实履行了审计与风控委员会对会计师事务所的监督职责。 董事会审计与风控委员会认为，苏亚金诚在公司年报审计过程中 坚持公允、客观的态度进行独立审计，表现出良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023年报审计工作，审计行为规范有序，出 具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 苏豪弘业股份有限公司 董事会审计与风控委员会 2024年4月23日 中财网
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