[一季报]东鹏饮料(605499):东鹏饮料（集团）股份有限公2024年第一季度报告

 时间：2024年04月22日 20:26:17 中财网

原标题:东鹏饮料:东鹏饮料（集团）股份有限公2024年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比上年同期增 减变动幅度(%)
营业收入3,482,167,762.7939.80
归属于上市公司股东的净利润663,880,398.3033.51
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润624,426,053.3637.76
经营活动产生的现金流量净额859,544,401.7718.72
基本每股收益（元/股）1.659733.51
稀释每股收益（元/股）1.659733.51
加权平均净资产收益率（%）9.97增加 0.60个百分点

　本报告期末上年度末本报告期末比上年度 末增减变动幅度(%)
总资产15,816,284,627.5014,710,049,912.677.52
归属于上市公司股东的 所有者权益6,988,160,838.276,323,757,848.3710.51

(二)非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分184,037.10不适用
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外8,630,560.19不适用
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益35,976,265.58不适用
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费　　
委托他人投资或管理资产的损益　　
对外委托贷款取得的损益　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益　　
非货币性资产交换损益　　
债务重组损益　　
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用　　

非经常性损益项目本期金额说明
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益　　
交易价格显失公允的交易产生的收益　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益　　
受托经营取得的托管费收入　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出5,002,365.94不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　
减：所得税影响额10,338,883.87不适用
少数股东权益影响额（税后）　　
合计39,454,344.94不适用

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入39.80说明 1
归属于上市公司股东的净利润33.51主要系公司营业收入增长 39.80%，同时 营业成本、销售费用及管理费用分别增 长 41.67%、52.53%及 26.94%所致
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润37.76同上
经营活动产生的现金流量净额18.72主要系本期销售收款增加所致
基本每股收益（元／股）33.51主要系本期净利润增长所致
稀释每股收益（元／股）33.51同上
归属于上市公司股东的所有者权益10.51同上
营业成本41.67主要系本期销售增长所致
销售费用52.53主要系本期公司加大冰柜投放所致
管理费用26.94主要系本期公司管理人员薪酬支出及信 息化投入增加所致
财务费用663.35主要系本期定期存款利息收入增加所致
投资收益-55.04主要系本期银行理财产品及大额存单收 益减少所致
其他收益35.54主要系本期收到的政府补助增加所致

项目名称变动比例（%）主要原因
信用减值损失-59.95主要系本期计提应收款项坏账准备较去 年同期减少所致
资产处置收益-100.00主要系本期处置长期资产所致
营业外支出23,907.78主要系本期对外捐赠增加所致
一年内到期的非流动资产-50.38主要系本期一年内到期的银行理财产品 及大额存单到期所致
其他流动资产-34.08主要系本期期末待抵扣及待认证的进项 税额减少所致
在建工程-18.02主要系本期长沙基地基地建设工程及机 器设备等达到预定可使用状态从而转入 固定资产所致
应付职工薪酬-40.75主要系公司上年期末计提年终奖，并于 本期发放所致
应交税费50.05主要系本期公司营业收入增加，应交增 值税和应交企业所得税余额随之增加所 致
长期借款36.36主要系本期浙江基地新增长期借款所致
递延所得税负债178.92主要系本期交易性金融资产公允价值变 动增加所致

说明 1：2024年 1-3月，公司营业收入较上年同期稳定增长，公司营业收入为 34.82亿元，同比增加 39.80%，公司的销售规模继续保持增长。


（1）公司报告期及上年同期的主营业务收入区域分布情况
币种：人民币，单位：万元

区域2024年 1-3月　2023年 1-3月　
　金额占比金额占比
1 广东区域92,129.0926.49%84,177.4633.82%
2 全国区域214,291.4961.62%141,715.4356.95%
3 直营本部41,338.0411.89%22,981.659.23%
合计347,758.62100.00%248,874.54100.00%

注释 1：广东区域包括广东省（除广东省南区特通渠道及餐饮渠道之外）、海南省。

注释 2：全国区域包含除广东区域、直营本部之外的销售区域。

注释 3：直营本部包括线上销售、全国直营客户、广东省南区特通渠道及餐饮渠道。

2024 年 1-3 月，公司继续精耕广东市场的同时积极开拓全国市场，公司主营业务收入同比增长 39.73%，其中：广东区域收入同比增长 9.45%，全国区域收入同比增长 51.21%，直营收入同比增长 79.87%。

（2）公司报告期及上年同期的主营业务收入按产品构成情况如下表所示：
产品2024年 1-3月　2023年 1-3月　
　收入占比收入占比
东鹏特饮310,069.2689.16%238,317.4695.76%
其他饮料37,689.3610.84%10,557.084.24%
总计347,758.62100.00%248,874.54100.00%

2024年 1-3月，公司主营业务收入主要来自东鹏特饮，东鹏特饮收入占比为 89.16%；其他饮料收入占比由上年 4.24%提升至本年 10.84%，其中东鹏补水啦及东鹏大咖合计收入占比为6.92%。

2024年 1-3月，公司继续精耕广东市场的同时积极开拓全国市场，500ml金瓶及东鹏补水啦等新品的销售持续提升，带动公司的销售收入和净利润快速增长。未来公司将进一步完善销售网络的全国布局，加强渠道建设，保障市场供应，逐步向全国区域推广公司新产品，积极研发健康功效饮品，满足消费者多元化的消费需求。

二、 股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东 总数8,571报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）0　　　
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限售条 件股份数量质押、标记 或冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
林木勤境内自然人198,967,41149.7406198,967,411无0
烟台市鲲鹏投资发展 合伙企业（有限合 伙）境内非国有 法人25,759,2346.43960无0
天津君正创业投资合 伙企业（有限合伙）境内非国有 法人24,395,7216.09880无0
林木港境内自然人20,885,8665.221320,885,866无0
林戴钦境内自然人20,885,8665.221320,885,866无0
香港中央结算有限公 司境内非国有 法人15,036,0813.75890无0
蔡运生境内自然人9,152,6072.28810无0
陈海明境内自然人5,590,0001.39750无0
李达文境内自然人4,586,8341.14670无0

中国工商银行－广发 稳健增长证券投资基 金境内非国有 法人3,500,0000.87500无0
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
烟台市鲲鹏投资发展 合伙企业（有限合 伙）25,759,234人民币普通股25,759,234　　　
天津君正创业投资合 伙企业（有限合伙）24,395,721人民币普通股24,395,721　　　
香港中央结算有限公 司15,036,081人民币普通股15,036,081　　　
蔡运生9,152,607人民币普通股9,152,607　　　
陈海明5,590,000人民币普通股5,590,000　　　
李达文4,586,834人民币普通股4,586,834　　　
中国工商银行－广发 稳健增长证券投资基 金3,500,000人民币普通股3,500,000　　　
陈义敏3,290,804人民币普通股3,290,804　　　
翟兴3,202,499人民币普通股3,202,499　　　
全国社保基金一一五 组合3,050,000人民币普通股3,050,000　　　
上述股东关联关系或 一致行动的说明1、前十名股东中，林木勤，林木港为东鹏饮料（集团）股份有限公司 董事。 2、股东林木勤与林木港系兄弟关系，股东林木勤、林木港与林戴钦系 叔侄关系； 3、股东鲲鹏投资的有限合伙人林煜鹏系控股股东林木勤之子，股东陈 海明、股东鲲鹏投资的有限合伙人陈焕明、股东东鹏远道的有限合伙 人陈韦鸣系兄弟关系，陈海明、陈焕明、陈韦鸣系股东林木勤之配偶 陈惠玲之兄弟； 4、除上述以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关 系。　　　　　
前 10名股东及前 10 名无限售股东参与融 资融券及转融通业务 情况说明（如有）无　　　　　

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用

项目2024年 3月 31日2023年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金7,053,715,760.736,057,691,941.67
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产1,370,202,591.121,238,553,398.40
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款78,193,780.8366,355,962.00
应收款项融资　　
预付款项130,212,184.75158,350,478.78
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款19,613,632.4122,274,725.72
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货447,997,979.13568,601,205.75
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　

一年内到期的非流动资产208,280,000.00419,742,213.91
其他流动资产156,226,698.45236,991,833.87
流动资产合计9,464,442,627.428,768,561,760.10
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资1,432,941,892.201,220,077,835.58
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产342,612,339.34342,612,339.34
投资性房地产　　
固定资产3,253,945,947.232,916,220,132.02
在建工程194,276,281.33385,046,107.43
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产96,077,124.9098,174,936.26
无形资产481,564,542.02484,839,552.69
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用31,635,860.3832,552,245.40
递延所得税资产399,621,942.33359,184,868.88
其他非流动资产119,166,070.35102,780,134.97
非流动资产合计6,351,842,000.085,941,488,152.57
资产总计15,816,284,627.5014,710,049,912.67
流动负债：　　
短期借款3,366,786,598.662,995,705,569.13
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据27,000,000.0031,000,000.00
应付账款723,535,010.46884,360,010.08
预收款项　　
合同负债2,687,541,630.802,607,221,433.65
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬168,326,541.97284,113,115.28

应交税费351,256,507.60234,091,923.40
其他应付款895,605,892.04817,024,990.21
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债32,920,125.2533,760,345.16
其他流动负债148,146,896.85160,062,442.69
流动负债合计8,401,119,203.638,047,339,829.60
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款300,000,000.00220,000,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债92,933,580.5595,386,367.70
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益24,014,794.7519,960,515.75
递延所得税负债10,056,210.303,605,351.25
其他非流动负债　　
非流动负债合计427,004,585.60338,952,234.70
负债合计8,828,123,789.238,386,292,064.30
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）400,010,000.00400,010,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,080,396,394.832,080,396,394.83
减：库存股　　
其他综合收益5,587,730.355,065,138.75
专项储备　　
盈余公积200,005,000.00200,005,000.00
一般风险准备　　
未分配利润4,302,161,713.093,638,281,314.79
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计6,988,160,838.276,323,757,848.37
少数股东权益　　
所有者权益（或股东权益） 合计6,988,160,838.276,323,757,848.37

负债和所有者权益（或股 东权益）总计15,816,284,627.5014,710,049,912.67

公司负责人：林木勤 主管会计工作负责人：彭得新 会计机构负责人：詹宏辉
合并利润表
2024年 1—3月
编制单位：东鹏饮料（集团）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入3,482,167,762.792,490,866,047.01
其中：营业收入3,482,167,762.792,490,866,047.01
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本2,694,283,711.061,907,811,429.42
其中：营业成本1,992,820,077.661,406,646,301.53
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加36,832,629.6025,100,383.23
销售费用595,949,214.75390,707,866.57
管理费用102,682,253.7980,887,893.01
研发费用11,066,111.3510,372,748.19
财务费用-45,066,576.09-5,903,763.11
其中：利息费用18,703,793.3718,965,491.79
利息收入60,300,699.2517,875,996.14
加：其他收益11,667,354.558,607,813.66
投资收益（损失以“-”号填列）8,622,337.8819,176,182.39
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）27,353,914.7731,604,653.78

信用减值损失（损失以“-”号填 列）-622,999.58-1,555,731.86
资产减值损失（损失以“-”号填 列）　　
资产处置收益（损失以“-”号填 列）-184,050.03-
三、营业利润（亏损以“-”号填列）834,720,609.32640,887,535.56
加：营业外收入439,003.58429,150.87
减：营业外支出5,441,369.5222,665.03
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）829,718,243.38641,294,021.40
减：所得税费用165,837,845.08144,042,291.40
五、净利润（净亏损以“-”号填列）663,880,398.30497,251,730.00
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）663,880,398.30497,251,730.00
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）663,880,398.30497,251,730.00
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）　　
六、其他综合收益的税后净额522,591.60-8,523,231.58
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额522,591.60-8,523,231.58
1．不能重分类进损益的其他综合收 益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2．将重分类进损益的其他综合收益522,591.60-8,523,231.58
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额522,591.60-8,523,231.58
（7）其他　　

（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额　　
七、综合收益总额664,402,989.90488,728,498.42
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额664,402,989.90488,728,498.42
（二）归属于少数股东的综合收益总 额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)1.65971.2431
（二）稀释每股收益(元/股)1.65971.2431

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

公司负责人：林木勤 主管会计工作负责人：彭得新 会计机构负责人：詹宏辉
合并现金流量表
2024年 1—3月
编制单位：东鹏饮料（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金4,095,574,339.142,943,767,067.75
客户存款和同业存放款项净增加 额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加 额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还50,704,656.53-
收到其他与经营活动有关的现金29,327,504.7427,211,228.66
经营活动现金流入小计4,175,606,500.412,970,978,296.41
购买商品、接受劳务支付的现金2,103,207,908.381,478,458,515.72
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加 额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　

拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金479,476,881.63318,089,556.42
支付的各项税费326,012,329.18275,821,272.05
支付其他与经营活动有关的现金407,364,979.45174,611,970.82
经营活动现金流出小计3,316,062,098.642,246,981,315.01
经营活动产生的现金流量净 额859,544,401.77723,996,981.40
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金410,000,000.002,530,000,000.00
取得投资收益收到的现金45,568,003.1719,644,638.81
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额5,069,344.3025,510.81
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计460,637,347.472,549,670,149.62
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金253,120,061.46210,418,310.68
投资支付的现金397,676,195.953,424,335,417.41
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金-15,494,700.00
投资活动现金流出小计650,796,257.413,650,248,428.09
投资活动产生的现金流量净 额-190,158,909.94-1,100,578,278.47
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金2,149,317,286.321,405,161,696.53
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计2,149,317,286.321,405,161,696.53
偿还债务支付的现金1,709,010,000.001,149,070,576.72
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金6,596,500.012,706,981.91
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金17,249,891.913,894,348.39
筹资活动现金流出小计1,732,856,391.921,155,671,907.02
（未完）
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