鼎智科技(873593):会计师事务所履职情况评估报告
江苏鼎智智能控制科技股份有限公司 会计师事务所履职情况评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。江苏鼎智智能控制科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请了天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2023年度审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规的要求，公司对天健会计师事务所（特殊普通合伙）在2023年度审计过程中的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）成立于2011年，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号，具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，天健具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。截止2023年末合伙人数量238人、注册会计师数量2,272人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数836人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于2023年3月17日召开的第一届董事会第二十三次会议和2023年4月6日召开的2022 年年度股东大会决议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健为公司2023年度审计机构，聘期1年。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见。 二、2023年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2023年年报工作安排，天健对公司2023年度财务报表进行了审计，同时对公司2023年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告、2023年度非经常性资金占用及其他关联资金往来的情况进行核查并出具了签证报告。 经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面均按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量；天健出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、关键审计事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 三、公司对会计师事务所履职评估情况 经公司评估和审查，认为天健在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 江苏鼎智智能控制科技股份有限公司 董事会 2024年4月22日 中财网
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