[一季报]东方碳素(832175):2024年一季度报告

时间：2024年04月22日 00:52:54 中财网

原标题:东方碳素:2024年一季度报告

平顶山东方碳素股份有限公司 2024年第一季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人杨遂运、主管会计工作负责人姜春田及会计机构负责人（会计主管人员）姜春田保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元

	报告期末 （2024年3月31日）	上年期末 （2023年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	1,215,928,258.72	1,203,569,648.65	1.03%
归属于上市公司股东的净资产	871,002,850.23	855,260,166.88	1.84%
资产负债率%（母公司）	27.76%	29.07%	-
资产负债率%（合并）	28.37%	28.94%	-

	年初至报告期末 （2024年1-3月）	上年同期 （2023年1-3月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	102,474,937.40	82,759,239.22	23.82%
归属于上市公司股东的净利润	15,773,179.03	14,374,548.99	9.73%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	15,559,063.51	11,504,940.43	35.24%
经营活动产生的现金流量净额	7,057,277.00	-62,204,967.00	111.35%
基本每股收益（元/股）	0.13	0.17	-23.53%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	1.79%	3.38%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	1.77%	2.71%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年3月31日）	变动幅度	变动说明
货币资金	124,184,940.43	-41.57%	募集资金投入新项目建 设。
应收票据	38,901,512.76	-36.18%	销售产品收到非“6+9” 银行承兑减少所致。
应收账款	71,435,868.56	37.56%	公司营业收入有一定的 提升、上年期末应收账 款科目基数较低且本报 告期部分优质客户享受 公司 60天账期所致。
应收款项融资	4,556,218.44	-58.42%	票据贴现偿还银行借款 所致。
预付款项	51,298,992.00	269.71%	委外加工量增加，预付 加工费增加。
在建工程	190,446,679.71	33.59%	一是募投项目大力建设 中，二是采购设备尚未 安装所致。
应付账款	122,068,852.46	64.98%	随着新项目的推进，应 付工程设备款增多所 致。
合同负债	2,498,018.87	43.72%	3月末收到货款尚发货。
应付职工薪酬	3,453,426.91	-48.16%	年初余额包含尚未发放 2023年度奖金，本报告 期已经发放所致。
其他应付款	655,450.49	95.89%	收到募投项目投标保证 金 。
其他流动负债	35,576,953.24	-31.35%	非“6+9”银行已背书未 到期承兑汇票减少所 致。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
营业税金及附加	1,148,882.99	63.14%	购买土地增加土地使用 税所致。
销售费用	1,265,338.89	116.12%	参加会展及加工展品所 致。
利息费用	1,850,019.73	87.31%	银行贷款增加，利息增 加所致。
利息收入	555,067.79	3,173.56%	募投资金存款利息增加 所致。
其他收益	689,659.94	-79.88%	去年同期收到政府企业 辅导上市补助。
信用减值损失	-156,384.70	82.58%	应收账款增加，计提坏 账准备增加。
资产减值损失	-92,984.48	95.63%	存货量增加，计提跌价 准备增加。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	7,057,277.00	111.35%	2024年 1-3月份备原料 较多，造成购买商品支 付现金减少。
投资活动产生的现金流 量净额	-64,796,340.77	433.28%	募投项目开工建设，购 建固定资产及无形资产 投入资金较大所致。
筹资活动产生的现金流 量净额	-24,425,722.26	-131.90%	偿还银行贷款所致。

年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用

项目	金额
计入当期损益的政府补助	246,900.00
营业外收入和支出	5,000.61
非经常性损益合计	251,900.61
所得税影响数	37,785.09
少数股东权益影响额（税后）	0
非经常性损益净额	214,115.52

补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	55,643,299	46.76%	4,850,000	60,493,299	50.83%
	其中：控股股东、实际控制 人	20,000	0.02%	0	20,000	0.02%
	董事、监事、高管	0	0%	0	0	0%
	核心员工	1,048,080	0.88%	16,020	1,064,100	0.89%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	63,356,701	53.24%	-4,850,000	58,506,701	49.17%
	其中：控股股东、实际控制 人	52,873,162	44.43%	0	52,873,162	44.43%
	董事、监事、高管	72,357	0.06%	0	72,357	0.06%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本	119,000,000	-	0	119,000,000	-
普通股股东人数	11,625

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名 称	股东 性质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持股 比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量
1	杨遂运	境内 自然 人	52,893,162	0	52,893,162	44.45%	52,873,162	20,000
2	张秋民	境内 自然 人	4,507,467	0	4,507,467	3.79%	4,507,467	0
3	平顶山 石龙壹 号产业 投资中 心（有 限合 伙）	境内 非国 有法 人	2,000,000	0	2,000,000	1.68%	0	2,000,000
4	汪称意	境内 自然 人	288,372	964,186	1,252,558	1.05%	0	1,252,558
5	张朋超	境内 自然 人	1,043,180	3,420	1,046,600	0.88%	0	1,046,600
6	赖润兴	境内 自然 人	900,000	132,867	1,032,867	0.87%	0	1,032,867
7	开源证 券股份 有限公 司	国有 法人	700,000	100,000	800,000	0.67%	0	800,000
8	郭洪涛	境内 自然 人	629,327	0	629,327	0.53%	0	629,327
9	宁波繁 星汇融 投资管 理有限 公司	境内 非国 有法 人	557,900	0	557,900	0.47%	0	557,900
10	卜永明	境内 自然 人	540,000	8,000	548,000	0.46%	0	548,000
合计	-	64,059,408	1,208,473	65,267,881	54.85%	57,380,629	7,887,252
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：上述股东之间不存在关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期 内是否 存在	是否经过内部审 议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用	-
对外担保事项	否	不适用	不适用	-
对外提供借款事项	是	已事前及时履行	是	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	否	不适用	不适用	-
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东大会审议通过的收购、出售资 产、对外投资事项或者本季度发生的企 业合并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履行	是	公司没有新增承诺 事项，已披露的承诺 事项详见于 2023年 6月 12日在北京证 券交易所网站 ww.bse.com上披露 的招股说明书。
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	已事前及时履行	是	-
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

(一) 对外提供借款情况 单位：元 债 债务 是 借款期间 务 人是 是 否 人 否为 否 借 履 债 与 公司 存 本期新 款 行 起 终 务 公 董 期初余额 本期减少 期末余额 在 增 利 审 始 止 人 司 事、 抵 率 议 日 日 的 监事 质 程 期 期 关 及高 押 序 联 级管

债 务 人

债 务 人 与 公 司 的 关 联

债务 人是 否为 公司 董 事、 监事 及高 级管

借款期间

期初余额

本期新 增

本期减少

期末余额

借 款 利 率

是 否 履 行 审 议 程 序

是 否 存 在 抵 质 押

起 始 日 期

终 止 日 期

		关 系	理人 员
	平 顶 山 市 石 龙 区 国 库 支 付 服 务 中 心	无	否	2022 年7 月8 日	2023 年5 月 16 日	5,000,000	0	5,000,000	0	0%	已 事 前 及 时 履 行	否
	平 顶 山 市 石 龙 区 国 库 支 付 服 务 中 心	无	否	2022 年8 月 18 日	-	5,000,000	0	3,861,055	1,138,945	0%	已 事 前 及 时 履 行	否
	平 顶 山 市 石 龙 区 国 库 支 付 服 务 中 心	无	否	2022 年8 月 31 日	-	492,004	0	0	492,004	0%	已 事 前 及 时 履 行	否
	平	无	否	2022	-	320,130.13	0	0	320,130.13	0%	已	否
	顶 山 市 石 龙 区 国 库 支 付 服 务 中 心			年 10 月 21 日							事 前 及 时 履 行
	平 顶 山 市 石 龙 区 国 库 支 付 服 务 中 心	无	否	2023 年5 月 15 日	-	-	1,202,000	0	1,202,000	0%	已 事 前 及 时 履 行	否
	平 顶 山 市 瑞 宝 自 然 资 源 开 发 有 限 公 司	无	否	2022 年9 月 15 日	-	20,102,667	0	20,102,667	0	0%	已 事 前 及 时 履 行	否
	总 计	-	-	-	-	30,914,801.13	1,202,000	28,963,722	3,153,079.13	-	-	-

对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响：
公司为取得募投项目所使用的土地，公司向平顶山市石龙区政府有关部门垫付征地款、补偿款，该 事项系公司自身受益行为，利于加快公司募投项目的建设进度。(二) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元

资产名称	资产类别	权利受限类 型	账面价值	占总资产的比 例%	发生原因
货币资金	流动资产	应付票据保 证金、信用 证保证金	5,777,000.00	0.48%	应付票据保证金、信 用证保证金
应收票据	流动资产	背书未到期 未终止确认 票据	35,576,953.24	2 .9 3%	背书未到期未终止 确认票据
固定资产	固定资产	抵押	22,185,675.40	1.82%	抵押贷款
无形资产	无形资产	抵押	7,073,699.67	0.58%	抵押贷款
总计	-	-	70,613,328.31	5.81%	-

资产权利受限事项对公司的影响：
公司为获得银行贷款而抵押公司资产，公司获取营运资金，有利于公司可持续健康发展。








第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年3月31日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	124,184,940.43	212,532,650.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	38,901,512.76	60,959,548.55
应收账款	71,435,868.56	51,928,854.00
应收款项融资	4,556,218.44	10,958,818.58
预付款项	51,298,992.00	13,875,326.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,579,953.91	4,183,305.92
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	416,953,708.67	386,741,820.45
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	31,119,004.03	26,427,003.93
流动资产合计	742,030,198.80	767,607,328.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	154,281,332.23	157,154,196.28
在建工程	190,446,679.71	142,556,993.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	53,954,647.62	54,275,019.59
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	549,815.60	580,937.24
递延所得税资产	3,640,140.31	5,053,949.21
其他非流动资产	71,025,444.45	76,341,224.46
非流动资产合计	473,898,059.92	435,962,320.34
资产总计	1,215,928,258.72	1,203,569,648.65
流动负债：
短期借款	158,918,163.89	185,281,305.41
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		6,200,000
应付账款	122,068,852.46	73,988,231.89
预收款项
合同负债	2,498,018.87	1,738,071.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	3,453,426.91	6,661,442.08
应交税费	6,646,656.79	6,778,152.67
其他应付款	655,450.49	334,593.90
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	35,576,953.24	51,825,808.14
流动负债合计	329,817,522.65	332,807,606.08
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	5,008,402.78	5,008,402.78
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	8,821,965.49	9,215,955.34
递延所得税负债	1,277,517.57	1,277,517.57
其他非流动负债
非流动负债合计	15,107,885.84	15,501,875.69
负债合计	344,925,408.49	348,309,481.77
所有者权益（或股东权益）：
股本	119,000,000.00	119,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	366,979,206.95	366,979,206.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备	19,826,735.58	19,857,231.26
盈余公积	37,389,264.34	37,389,264.34
一般风险准备
未分配利润	327,807,643.36	312,034,464.33
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	871,002,850.23	855,260,166.88
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	871,002,850.23	855,260,166.88
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,215,928,258.72	1,203,569,648.65

法定代表人：杨遂运 主管会计工作负责人：姜春田 会计机构负责人：姜春田

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2024年3月31日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	120,811,227.80	203,782,477.84
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	38,553,352.76	60,959,548.55
应收账款	55,462,130.72	51,928,854.00
应收款项融资	4,556,218.44	10,958,818.58
预付款项	48,091,723.03	13,868,901.15
其他应收款	9,465,186.89	11,043,754.22
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	415,801,414.69	386,872,410.11
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	30,511,167.60	25,710,104.26
流动资产合计	723,252,421.93	765,124,868.71
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	19,159,900.00	19,159,900.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	149,137,025.47	151,833,606.31
在建工程	190,446,679.71	142,062,293.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	49,316,599.17	49,611,299.30
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	3,617,020.00	3,579,578.24
其他非流动资产	71,025,444.45	75,341,224.46
非流动资产合计	482,702,668.80	441,587,901.87
资产总计	1,205,955,090.73	1,206,712,770.58
流动负债：
短期借款	145,918,163.89	175,273,474.85
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		6,200,000
应付账款	119,370,043.17	83,910,621.57
预收款项
合同负债	2,498,018.87	1,738,071.99
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	3,173,858.48	5,808,006.68
应交税费	6,445,999.58	6,578,203.69
其他应付款	7,053,881.85	3,961,625.26
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	35,228,793.24	51,825,808.14
流动负债合计	319,688,759.08	335,295,812.18
非流动负债：
长期借款	5,008,402.78	5,008,402.78
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	8,821,965.49	9,215,955.34
递延所得税负债	1,277,517.57	1,277,517.57
其他非流动负债
非流动负债合计	15,107,885.84	15,501,875.69
负债合计	334,796,644.92	350,797,687.87
所有者权益（或股东权益）：
股本	119,000,000.00	119,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	366,979,206.95	366,979,206.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备	17,154,166.00	17,174,377.68
盈余公积	37,389,264.34	37,389,264.34
一般风险准备
未分配利润	330,635,808.52	315,372,233.74
所有者权益（或股东权益）合计	871,158,445.81	855,915,082.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,205,955,090.73	1,206,712,770.58

（未完）