凯淳股份(301001):容诚专字[2024]200Z0033号_上海凯淳实业股份有限公司_募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
中国·北京 目 录 序号 内 容 页码 1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-3 2 4-7 募集资金年度存放与使用情况专项报告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22号 外经贸大厦 15层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 E-mail:[email protected] https://www.rsm.global/china/ 容诚专字[2024]200Z0033号 上海凯淳实业股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的上海凯淳实业股份有限公司（以下简称凯淳股份公司）董事会编制的 2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供凯淳股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为凯淳股份公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。 二、 董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是凯淳股份公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、 注册会计师的责任 我们的责任是对凯淳股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、 工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 1 五、 鉴证结论 我们认为，后附的凯淳股份公司 2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了凯淳股份公司 2023年度募集资金实际存放与使用情况。 2 （此页无正文，为上海凯淳实业股份公司容诚专字[2024]200Z0033号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页。） 容诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 沈重（项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师： 沈洁 2024年 4月 19日 3 上海凯淳实业股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告 上海凯淳实业股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2号——公告格式》的规定，将上海凯淳实业股份有限公司（以下简称公司）2023年度募集资金存放与使用情况报告如下： 一、 募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021]1503号文核准，公司于 2021年 5月向社会公开发行人民币普通股（A股）2,000万股，每股面值人民币 1.00元，每股发行价为人民币 25.54元，应募集资金总额为人民币 51,080.00万元，根据有关规定扣除发行费用 6,477.25万元后，实际募集资金金额为 44,602.75万元。该募集资金已于 2021年 5月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2021]201Z0021号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。 （二）募集资金使用及结余情况 2023年度，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目 14,308.41万元。截止 2023年 12月 31日，公司累计使用募集资金 35,796.74万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 10,357.26万元，其中累计募集资金专用账户利息收入 1,551.25万元（2023年度：407.72万元）。 二、 募集资金存放和管理情况 根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。 2021年 5月 19日，公司与招商银行股份有限公司上海青浦支行（以下简称“招行青浦支行”）和东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方证券”）签署《募集资金三方上海凯淳实业股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告 上海凯淳实业股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
（一）募投项目资金使用情况 2023年度，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 14,308.41万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。 （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 2023年 3月 17日，公司召开了第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，于 2023年 4月 12日召开了 2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体及实施地点的议案》《关于调整部分募投项目投资结构及投资进度的议案》，同意变更公司募集资金投资项目“品牌综合服务一体化建设项目”和“智上海凯淳实业股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告 能数字化技术支持平台建设项目”的实施地点和调整内部投资结构，并同意“品牌综合服务一体化建设项目”建设延期、“智能数字化技术支持平台建设项目”的实施主体由公司变更为公司全资子公司沛香科技。具体内容详见 2023年 3月 20日公司于巨潮资讯网披露的《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点、延长实施期限及调整募投项目投资结构的公告》（公告编号：2023-005）。 （三）募投项目先期投入及置换情况 2021年 10月 27日，根据公司第二届董事会第二十四次会议及第二届监事会第十七次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金人民币 1,554.39万元。具体内容详见 2021年 10月 29日公司于巨潮资讯网披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2021-031）。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 截至 2023 年 12 月 31 日止，公司募集资金投资项目未发生变更情况。公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。 六、 保荐机构专项核查报告的结论性意见 2024年 4月 19日，东方证券有限公司针对本公司 2023年度募集资金存放与使用情况出具了《关于上海凯淳实业股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见》，专项核查报告认为，凯淳股份 2023年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作（2023年修订）》等相关法律、法规和规范性文件的要求，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途及其它损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对凯淳股份 2023年度募集资金存放与实际使用情况无异议。 上海凯淳实业股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告 附表1：募集资金使用情况对照表 上海凯淳实业股份有限公司董事会 2024年 4月 19日 中财网
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