[年报]瑞鹄模具(002997):2023年年度报告
原标题:瑞鹄模具:2023年年度报告 2023年年度报告 2024-037 2024年4月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人柴震、主管会计工作负责人吴春生及会计机构负责人（会计主管人员）程翔声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司主要存在市场波动风险、成本波动风险、应收账款发生坏账风险、季度间业绩波动风险、关联交易占比增加风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一（四）、可能面临的风险”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以209,321,325股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.0元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 .......................................................................................................... 12 第四节 公司治理 .......................................................................................................................... 44 第五节 环境和社会责任 .............................................................................................................. 63 第六节 重要事项 .......................................................................................................................... 65 第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................................... 109 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................ 117 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................ 118 第十节 财务报告 ........................................................................................................................ 121 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会 计处理” 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。 本公司于2023年1月1日执行解释16号的该项规定，对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）至2023年1月1日之间发生的适用解释16号的单项交易，本公司按照解释16号的规定进行调整。 对于2022年1月1日因适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性 差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整2022年1月1日的留存 收益及其他相关财务报表项目。 因执行该项会计处理规定，本公司追溯调整了2022年1月1日合并财务报表的递延所得税资产1,444,603.94元、递延所得税负债1,369,995.63元，相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为60,930.67元，其 中盈余公积为1,879.82 元、未分配利润为59,050.85 元；对少数股东权益的影响金额为13,677.64 元。本公司母公司财 务报表相应调整了2022年1月1日的递延所得税资产1,764,209.76元、递延所得税负债1,745,411.55元，相关调整对本 公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为 18,798.21 元，其中盈余公积为 1,879.82 元、未分配利润为 16,918.39 元。 同时，本公司对2022年度合并比较财务报表及母公司比较财务报表的相关项目追溯调整如下： 单位：元
确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 主要系本公司享有联营企业的非经常性损益项目金额。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 ?适用 □不适用
第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 根据证监会公布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司汽车制造装备（包括冲压模具及检具、焊装自动 化生产线及智能专机和 AGV 移动机器人）业务属于“C35 专用设备制造业”，下游为汽车整车及关键零部件制造；汽车轻 量化零部件（包括高强度板及铝合金板材冲焊零部件、铝合金精密铸造零部件）业务属于“C36 汽车制造业”，下游为汽 车整车制造。 近年来，在“百年未有之大变局”大背景下，全球科技革命带动汽车产业正快速迈入全面电动化、智能网联化和轻量 化发展新阶段，中国汽车产业得益于在电动化、智能网联化等领域的超前布局和政策引导，全球竞争力持续增强，中国品 牌整车及零部件进入国内市场份额持续提升和国际出口快速增长的双升机遇期；同时，当前我国正从“第一个百年目标实 现向第二个百年目标迈进”时期，中国经济进入高质量发展阶段，汽车消费持续升级，带动高质汽车制造装备、汽车轻量 化零部件等需求升级，带动行业进入新质发展阶段。 2021年6月，中国模具工业协会发布的《模具行业“十四五”发展纲要》指出：2020年中国模具消费值达3,000亿元， 为世界第一大模具消费国；模具出口额超过 80 亿美元，年均增长超过 5%，继续保持全球第一大模具出口国地位。未来 5 年，中国模具行业形成特色鲜明、产业完整、数字化、信息化水平及制造水平较高的模具产业体系，产业综合竞争力进入 世界模具先进行列。同时，近年来在“中国制造 2025”引领下，智能制造转型升级加快，尤其是国内新能源和智能网联汽 车蓬勃发展带动下，汽车制造智能装备亦得到快速发展。 根据中国汽车工业协会统计，2023年中国汽车产销分别实现 3,016.1万辆和 3,009.4万辆，同比分别增长 11.6%和 12%， 产销量均创历史新高，实现较快增长；其中，乘用车产销分别完成 2,612.4 万辆和 2,606.3 万辆，同比分别增长 9.6%和 10.6%，乘用车产销量亦创历史新高，增长势头良好。2023年新能源汽车产销分别为 958.7万辆和 949.5万辆，同比分别增 长 35.8%和 37.9%，仍处于快速增长阶段；市场渗透率达到 31.6%，比 2022 年提高 6 个百分点；其中，新能源乘用车产销 分别占乘用车产销的34.9%和34.7%，渗透率高于行业总体。2023年中国汽车出口491万辆，同比增长57.9%，出口对汽车 总销量增长贡献率达到55.7%；其中，乘用车出口414万辆，同比增长63.7%，处于快速增长阶段。 中国汽车工业协会预计，2024 年中国汽车销量 3,100 万辆以上，同比增长将超过 3%，继续保持增长势头；其中，乘 用车销量 2,680 万辆以上，同比增长约 3%，持续保持平稳增长；新能源汽车销量约 1,150 万辆，同比增长约 21%，新能源 汽车仍处于较快增长阶段；中国汽车出口约 550万辆，同比增长约 12%，继续保持较快增长。 二、报告期内公司从事的主要业务 1、主营业务情况 公司主营业务为汽车制造装备业务（包括冲压模具及检具、焊装自动化生产线及智能专机和 AGV 移动机器人等）、 汽车轻量化零部件业务（包括高强度板及铝合金冲焊零部件、铝合金精密铸造零部件等）。全年实现营业收入 187,702.98 万元，同比增长60.73%；归属于上市公司股东的净利润20,226.08万元，同比增长44.44%；归属于上市公司股东扣除非经 常性损益的净利润18,447.80万元，同比增长81.01%，高于营业收入增长；归属于上市公司股东的所有者权益170,241.24 万元，同比增长28.18%；基本每股收益1.08元/股，同比增长42.11%。 汽车制造装备业务：主要产品有冲压模具（覆盖件模具、高强板模具）及检具、焊装自动化生产线及智能专机和 AGV 移动机器人等。汽车整车智能制造专用装备是高端制造产业的重点应用领域之一，是汽车制造工业化与信息化融合的重要 组成部分，是加快汽车制造业实现转型升级、提质降碳、保证产品质量最终实现制造过程智能化的重要保障基础，是集自 动化、信息化、数智化相关技术于一体的专用设备制造行业，并对整个智能制造行业起着引领和示范作用，对实现整车制 造的数字化、智能化具有重要意义。公司是国内少数能够同时为客户提供完整的汽车白车身高端制造装备、智能制造技术 及整体解决方案的企业之一。报告期内，公司汽车制造装备业务技术开发能力、制造交付能力、以及市场开拓和客户服务 等方面都得到进一步提升，新承接订单持续增长；截至报告期末，汽车制造装备业务在手订单 34.19 亿元，较上年末增长 12.84%。 汽车轻量化零部件业务：主要产品有汽车冲焊零部件（高强度板及铝合金板材冲焊件）、铝合金精密铸造零部件（铝合金一体化压铸车身结构件、铝合金精密成形铸造动总件）等。随着汽车节能减碳门槛的提高，以及新能源汽车续航 里程的提升，轻量化已成为汽车未来发展重要趋势之一，而高强度板冲焊、铝合金板材冲压以及铝合金一体压铸已成为汽 车轻量化的重要路径。汽车轻量化零部件业务属于汽车制造行业，其业务发展与下游客户配套车型产销量高度相关。报告 期内，公司轻量化零部件业务陆续进入量产阶段，其中铝合金一体化压铸车身结构件产品于2023年4季度启动量产，铝合 金精密成形铸造动总零部件于 2023 年 2 季度全面量产（截至年末已进入稳产阶段），高强度板及铝合金板材冲焊件于 2023年4季度开始量产（截至年末已部分进入爬产阶段）。 2、经营模式 公司汽车制造装备业务和汽车轻量化零部件业务，下游主要面向汽车整车制造商，为其一级供应商，采用直销模式 进行销售；上游包括专用设备供应商、通用设备供应商、汽车零部件二级供应商以及钢材、铝锭原材料供应商等。 汽车制造装备业务：主要产品为非标产品，具有很强的定制化特征，公司采用“以销定产、以产订购”的经营模式， 从订单承接到产品最终交付一般需要 14-24 个月周期，不存在明显的季节性特征。报告期内，公司汽车制造装备业务在手 汽车轻量化零部件业务：主要产品是为汽车车身、汽车动力总成系统轻量化零部件，公司采用“以销定产”的经营 模式，根据下游客户的年、月以及周度排产计划进行生产供应，季节特征与下游整车制造商基本同步。公司2022年开始介 入汽车轻量化零部件业务，并陆续取得客户多款车型的定点，报告期内部分产品已批产供应，其余产品未来年度陆续批产 供应。 3、主要客户 报告期内，公司汽车制造装备业务新增客户包括劳斯莱斯、沃尔沃欧洲、华晨宝马、印度塔塔、土耳其 Tofas、江淮 汽车等，正在承接、供应或交付的客户包括： ——境外及合资整车品牌：北美某全球知名新能源品牌、奔驰、宝马、奥迪、沃尔沃、捷豹路虎、林肯等豪华品牌， 大众、福特、本田、马自达、STELLANTIS(斯特兰蒂斯)、雷诺、通用、现代等全球主流品牌，以及印度 FORCE、越南 VINFAST、土耳其Tofas、印度TATA等境外属地品牌。 ——中国自主整车品牌：蔚来、理想、小鹏、小米汽车、上汽集团、一汽集团、东风集团、广汽集团、江铃集团、 比亚迪、长城汽车、吉利汽车、奇瑞汽车、东南汽车、江淮汽车等中国自主品牌。 报告期内，公司汽车轻量化零部件业务尚处于起步期，主要客户包括奇瑞汽车等。 三、核心竞争力分析 1、“装备+零部件”一体化配套服务优势 公司主营业务为汽车制造装备业务（主要产品包括冲压模具及检具、焊装自动化生产线及智能专机和 AGV 移动机器 人等）、汽车轻量化零部件业务（主要产品包括高强度板及铝合金冲焊零部件、铝合金精密铸造零部件等），业务涉及汽 车白车身制造工艺规划设计，车身冲压模具及焊装自动化产线和智能物流等制造装备的开发、设计及制造，车身轻量化零 部件配套供应等，为国内少数能够同时为客户提供完整的汽车白车身高端制造装备、智能制造技术及整体解决方案、轻量 化零部件供应的一站式供应商。 公司依托于汽车冲压模具业务及其在行业中的客户、技术等资源及优势，致力于汽车冲压模具及检具、焊装自动化 生产线及智能专机和 AGV 移动机器人、汽车轻量化零部件的研发、设计及制造，为客户开发提供完整的汽车白车身高端制 造装备、智能制造技术及整体解决方案、轻量化零部件供应的一站式配套服务。 2、技术优势 拥有先进的技术平台。公司始终重视自主研发创新能力，为国家火炬计划重点高新技术企业，建有国家发改委、科 技部等五部委联合认定的国家企业技术中心，国家发改委认定的国家地方联合工程研究中心，并建有安徽省工程研究中心、 技术的研发，从而使公司实现了 CAD/CAE/CAM一体化和模具设计及制造的三维化、集成化和自动化。具体在覆盖件模具 领域形成了复杂异形曲面成形、高精度超净模面加工、轻质化制件开发等专有技术，促进车身造型流线化、面品镜面化、 质量轻量化；在智能制造领域形成了离线仿真（OLP）、虚拟调试（VC）等专有技术，实现智能制造柔性产线的高节拍、柔 性化、数智化；通过 PDM、MES、NC系统的集成应用，实现了公司的技术和管理的信息化、数字化。 拥有自主研创能力突出的技术团队。汽车制造装备行业是一个涉及多学科的综合行业，产品结构复杂、精度要求高， 需要大量高素质、高技能的跨领域复合型人才，研发设计人员以及技术性生产人员决定了企业的产品技术含量，公司技术 研发人员占比较高，且公司的核心技术人员较为稳定。人才储备保证了公司承接大型项目的能力，也保证了产品品质及交 货期，为客户提供从设计、研发、生产至售后全流程满意的服务。同时，公司具有“装备+零部件”的业务协同、资源共享 优势、通过多种渠道、方式，迅速组建了轻量化汽车零部件产品研发和生产技术团队。 拥有丰富的技术积累。公司经过多年的发展沉淀，在汽车制造装备业务（主要产品包括冲压模具及检具、焊装自动 化生产线及智能专机和 AGV 移动机器人等）领域，围绕汽车白车身制造领域完成了轻量化车身成形装备、轻量化车身智能 制造及机器人系统集成、轻量化零部件开发制造三大领域布局。累计为全球 100余款车型开发出车身材料成形装备和 50余 条车身焊装自动化生产线及智能制造装备。丰富的项目积累及数据库积淀为公司未来项目的参数优化、智能化快速产品设 计、工艺设计、结构设计、成型分析及系统集成等多方面打下了良好的基础。在汽车轻量化零部件业务（主要产品包括高 强度板及铝合金冲焊零部件、铝合金精密铸造零部件等）领域，初步构建了围绕新能源汽车车身轻量化所必需的材料技术、 工艺技术和模具装备开发等的完整布局，并实施汽车制造装备领域的技术能力加快向轻量化零部件制造领域的迁移，促进 协同和共享。 技术成果转化效果显著。公司主持制定多项行业标准，公司及子公司承担并实施了国家级火炬计划项目、安徽省科技 重大专项项目等多项，主要产品曾获得中国机械工业科学技术奖一等奖、中国模具工业协会精模奖、国家重点新产品、安 徽省重点新产品、安徽省名牌产品等多个奖项及荣誉。公司已经开发出“汽车模具三维实体 CAD/CAE/CAM 集成一体化技 术”和“汽车模具智能型快速设计和高速加工集成系统”等设计制造核心技术，并通过省级科技成果鉴定，综合技术水平达到 国内领先水平。 3、品牌优势及客户资源优势 公司成立二十余年来，凭借着强大的研发技术实力、优异的产品质量、严格的质量控制、丰富的项目经验和完善的 售后服务，在行业内建立了较高的品牌知名度，与众多国内外知名汽车厂商建立了良好的合作关系。公司拥有完善的项目 管理体系和客户服务体系，能够在产品服务的全流程贴身为客户服务，尤其交付和售后环节的服务认可度比较高，取得了 客户的好评及信赖。同时，随着新能源汽车的快速发展，公司在新能源汽车领域也积极布局。公司抓住新能源汽车发展机 遇，积极加速布局，现已成功拓展了较多头部新能源车企或造车新势力作为公司的客户。 公司还被中国模具工业协会评为“中国汽车覆盖件模具重点骨干企业”及“优秀模具供应商”，凭借严格的质量控制、持 续的研发投入和有效的品牌建设，在行业内建立了较高的品牌知名度。 4、团队优势 公司管理层及核心技术团队一直专注于汽车车身制造技术和制造装备行业的技术与管理工作，且核心管理团队自公司 成立至今保持很高的稳定性。公司的管理团队经过二十年的经营，在行业内积累了丰富的技术、管理经验，对下游行业客 户的产品需求有较为深刻的理解，掌握行业最新发展趋势和动态，对市场趋势有较强的预判能力，有利于公司长期健康稳 定发展。 公司自成立以来，十分重视骨干团队的建设。公司通过长期培养、引进以及交流合作等方式，建立了较为完善的人才 梯队。同时，公司建立了对管理层和骨干员工的长效激励机制，实现管理层和骨干员工间接持有公司股份，通过股权激励 将个人利益与公司利益紧密结合，对核心团队稳定起到了积极作用。稳定的技术管理团队是公司持续进行技术创新、产品 升级和市场扩张的重要基础。 四、主营业务分析 1、概述 2023年，从外部环境看，国际经济社会环境复杂多变，国内经济社会进入新发展阶段，带来中国汽车行业进入换道超 车和内卷式竞争并存阶段，公司面临行业机遇和挑战并存期；从公司自身看，汽车制造装备业务正处于竞争优势从量变向 质变演变阶段，汽车零部件业务正处于 “从 0到 1”落地向“从 1到 10”爬升的换挡期，生产经营和组织团队需要进行 积极变革和快速适应。董事会和经营层积极审时度势、未雨绸缪、灵活应变，带领全体干部员工围绕年度经营计划及目标， 主动出击、克服冲击、不懈努力，积极有序开展各项工作，全年各项业务得到有序推进，取得积极成效，经营成果显著。 全年实现营业收入 187,702.98 万元，同比增长60.73%；归属于上市公司股东的净利润 20,226.08 万元，同比增长44.44%； 归属于上市公司股东的所有者权益170,241.24万元，同比增长28.18%；基本每股收益1.08元/股，同比增长42.11%。 汽车制造装备业务：（1）产品技术研发持续深入，覆盖件模具智能化设计、连续自动化加工技术持续完善，在模具开 发设计和制造环节应用取得良好效果；钢铝混合轻量化车身制造连接技术成功应用于高端新能源车型产线。（2）工厂制造 能力升级迭代、产能持续扩充，覆盖件模具智能工厂和高强板模具新工厂同时启动建设，预计2024年部分建设完工并投产， 将进一步提升公司模具业务产品制造能力和产能规模；自动化产线IPO募投项目二阶段（扩建）已于2023年完成建设并投 产，实现自动化产线和智能物流AGV移动机器人的制造能力和产能规模进一步提升，为后续业务提质扩量提供保障。（3） 市场开发取得新的成效，国际市场持续突破，与国际主流豪华品牌建立业务合作，陆续开发多个一带一路国家属地化汽车 品牌客户；国内市场订单进一步向头部品牌和高潜质品牌客户聚焦，头部传统自主品牌和头部新势力订单占比均持续提升； 截至报告期末，公司汽车制造装备业务在手订单34.19亿元，较上年末增长12.84%。 汽车轻量化零部件业务：（1）产品技术研发能力得到完善，铝合金一体化压铸车身结构件产品成功量产，同时启动多 制件、多材料、多工艺研发、试制及试装，技术研发体系能力得到提升完善；铝合金精密铸造动总产品启动技术迭代升级， 技术研发体系能力进一步增强；高强度板及铝合金冲焊件产品成功量产，相关技术性能指标优于行业水平，技术竞争力得 到客户认可。（2）工厂产能建设按期推进，汽车轻量化零部件工厂项目一期全部竣工并量产、项目二期开工建设中，铝合 金精密成形铸造动总零部件实现全线投产、稳产，铝合金一体化压铸车身结构件启动量产，实现从0到1突破；高强度板 及铝合金冲焊件工厂项目2023年主体建设完成并部分投产，部分进入量产阶段。（3）市场开拓取得新进展，铝合金一体 化压铸车身结构件产品完成客户定点车型试产、量产，并启动新款型制件开发和试制；铝合金精密铸造动总产品实现客户 新一代高功率机型新产品试制、试产和量产；高强度板及铝合金冲焊件产品新取得客户主力车型产品换代定点；截至报告 期末，公司汽车轻量化零部件业务承接新车型、新项目5个。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
单位：元
公司模具及检具、焊装自动化生产线业务均为专用设备制造业务，相关性较高，故合并为一类进行披露。 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
2 焊装自动化生产线的产销量系按照公司标准焊装自动化生产线折算的产量及销量，公司标准焊装自动化生产线具体指白车身产能在 10-15 万台/年的焊装自动化生产线。公司产品需通过终验收后才能确认达到客户要求，在终验收之前，公司主要产品在在产品科目核算，故此处统计的产量也为当年通过终验收的产品数量，等于销量。 3 汽车零部件及配件产销量仅为铝合金铸件产品，冲压件产品量产时间较短，销售金额贡献较小，未作统计。 ?适用 □不适用 1、专业用设备制造行业的模检具、自动化业务收入较上年增长36.30%，系公司 2022 年末制造装备业务在手订单较上年 末增长较多，本期国内订单交付规模较上年增长明显所致；出口业务较上年下降38.30%，主要系受订单交付计划的影响， 本期国外订单交付量减少所致。 2、汽车零部件及配件制造行业的汽车零部件及配件业务较上年同期增长1897.48%，产销量增长较大，系本期零部件业务 已经批量生产，产销量较上期大幅增长所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元
公司模具及检具、焊装自动化生产线业务均为专用设备制造业务，相关性较高，故合并为一类进行披露。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
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