明月镜片(301101):2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

 时间：2024年04月23日 10:06:14 中财网
原标题:明月镜片:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告









明月镜片股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项报告

二○二三年度

关于明月镜片股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告

信会师报字[2024]第 ZK10258号

明月镜片股份有限公司全体股东：

我们审计了明月镜片股份有限公司(以下简称“明月镜片公
司”)2023年度的财务报表，包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2024年 4月 22日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZK10260号的
无保留意见审计报告。


明月镜片公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监
管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监
管指南第 1号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总
表”）。


编制汇总表并确保其真实、准确、完整是明月镜片公司管理层的
责任。我们将汇总表所载信息与我们审计明月镜片公司 2023年度财
务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进
行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。


为了更好地理解明月镜片公司 2023年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。



本报告仅供明月镜片公司为披露 2023年年度报告的目的使用，
不得用作任何其他目的。





立信会计师事务所 中国注册会计师：苗 颂
（特殊普通合伙）



中国注册会计师：王 琼




中国·上海 二〇二四年四月二十二日
明月镜片股份有限公司 2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元

非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公 司的关联关系上市公司核算的 会计科目2023年期初占 用资金余额2023年度占用累 计发生金额（不含 利息）2023年度占用资 金的利息(如有)2023年度偿还累 计发生金额2023年期末占用 资金余额占用形成原因占用性质
控股股东、实际控制 人及其附属企业　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　
小计　　　　　　　　　　
前控股股东、实际控 制人及其附属企业　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　
小计　　　　　　　　　　
其他关联方及附属 企业　　　　　　　　　　
小计　　　　　　　　　　
总计　　　　　　　　　　
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公 司的关联关系上市公司核算的 会计科目2023年期初往 来资金余额2023年度往来累 计发生金额（不含 利息）2023年度往来资 金的利息(如有)2023年度偿还累 计发生金额2023年期末往来 资金余额往来形成原因往来性质 （经营性往来、 非经营性往来）
控股股东、实际控制 人及其附属企业　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　
上市公司的子公司 及其附属企业上海明月眼镜有限公司子公司应收账款1,088.2312,017.69　11,361.191,744.73销售货物经营性往来
　上海维沃姆恩光学眼镜销售有限公司子公司应收账款545.072,463.39　2,869.03139.43销售货物、提供劳务经营性往来
　上海镜连科技有限公司子公司应收账款0.89-0.89　　　销售货物经营性往来
　莱蒙（上海）光学科技有限责任公司子公司应收账款57.9795.08　153.05　销售货物、提供劳务经营性往来
　上海镜连科技有限公司子公司预付账款8.16　　8.16　采购货物经营性往来
　上海明月眼镜有限公司子公司其他应收款9.081,248.75　1,257.84　代收代付、往来款非经营性往来
　温州明月眼视光科技有限公司子公司其他应收款51.5388.00　　139.53代收代付、往来款非经营性往来
非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公 司的关联关系上市公司核算的 会计科目2023年期初占 用资金余额2023年度占用累 计发生金额（不含 利息）2023年度占用资 金的利息(如有)2023年度偿还累 计发生金额2023年期末占用 资金余额占用形成原因占用性质
　江苏可奥熙光学材料科技有限公司子公司其他应收款　244.77　224.7720.00销售货物、提供劳务经营性 往来
　上海赛蒙光学眼镜有限公司子公司其他应收款　0.07　0.07　代收代付、往来款非经营性往来
　莱蒙（上海）光学科技有限责任公司子公司其他应收款　0.20　0.20　代收代付、往来款非经营性往来
其他关联方及其附 属企业镇江市海康光学有限公司其他关联方应收账款7.15　　3.303.85销售货物经营性往来
　南京明亮光学眼镜有限公司其他关联方应收账款35.10　　25.0010.10销售货物经营性往来
　南京苏明光学眼镜有限公司其他关联方应收账款0.05　　　0 . 05销售货物经营性往来
　南京中视光学眼镜有限公司其他关联方应收账款32.82260.55　216.0177.35销售货物经营性往来
　上海立正光学眼镜有限公司其他关联方应收账款0.07　　　0.07销售货物经营性往来
　南京迈视眼镜有限公司其他关联方应收账款8.780.35　　9.13销售货物经营性往来
　可奥熙（丹阳）光学贸易有限公司其他关联方应收账款　0.07　0.07　销售货物经营性往来
　丹阳钒曦光电科技有限公司其他关联方应收账款　33.03　33.03　销售货物经营性往来
　丹阳市开发区格里特眼镜批发部其他关联方应收账款17.9939.05　57.04　销售货物经营性往来
　瑞安市豪仔光学眼镜有限公司其他关联方应收账款　80.21　59.7420.47销售货物经营性往来
　MITSUI CHEMICALS INDIA PVT,LTD其他关联方应收账款　116.29　116.29　销售货物经营性往来
　MITSUI CHEMICALS (CHINA) CO.,LTD其他关联方预付账款115.63314.50　244.60185.53采购货物经营性往来
　V OPTICS PTE LTD其他关联方预付账款　80.00　80.00　接受劳务经营性往来
　上海特劳特营销咨询有限公司其他关联方预付账款　651.90　651.90　接受劳务经营性往来
　V OPTICS PTE LTD其他关联方其他应收款　233.28　216.2417.04接受劳务经营性往来
　丹阳钒曦光电科技有限公司其他关联方其他应收款　54.21　54.21　销售货物经营性往来
　可奥熙（丹阳）光学贸易有限公司其他关联方其他应收款　0.59　0.59　房租款非经营性往来
　丹阳市洁优光学材料有限公司其他关联方其他应收款1.80　　1.80　报废资产款非经营性往来
总计　　　1,980.3218,021.09　17,634.132,367.28　-
本表已于 2024年 4月 22日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________

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