[年报]万丰股份(603172):2023年年度报告
原标题:万丰股份:2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人俞杏英、主管会计工作负责人徐文芝及会计机构负责人（会计主管人员）徐文芝声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日母公司累计未分配利润为241,905,223.03元。公司2023年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，拟每10股派发现金红利1元（含税），剩余未分配利润结转下一年度。资本公积金不转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展可能面对的风险因素等内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 9 第四节 公司治理 ........................................................................................................... 35 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................. 54 第六节 重要事项 ........................................................................................................... 58 第七节 股份变动及股东情况.......................................................................................... 83 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................. 90 第九节 债券相关情况 .................................................................................................... 91 第十节 财务报告 ........................................................................................................... 91
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 归属于上市公司股东的净利润本期较上年同期减少2,716.80万元，下降40.18%，主要系（1）本期下游印染纺织行业不景气，产品价格、销售收入下降；（2）减值损失增加所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润本期较上年同期减少2,851.13万元，下降44.32%，主要系归属上市公司股东的净利润下降所致。 经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 5,095.98万元，下降 98.56%，主要系本期销售商品收到的现金减少，购买商品支付的现金增加所致。 归属于上市公司股东的净资产本期期末较上年末增加46,100.61万元，增加80.59%，主要系公司首次公开发行股票募集资金到账所致。 总资产本期期末较上年末增加52,556.28万元，增加61.28%，主要系公司首次公开发行股票募集资金到位所致。 基本、稀释每股收益本期较上年同期减少0.34元，下降50%，扣除非经常性损益后的基本每股收益本期较上年同期减少 0.34元，下降 53.13%，主要系公司首次公开发行股票后股本增加和归属上市公司股东的净利润下降所致。 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 八、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十一、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司专注于中高端分散染料细分领域，以市场需求为导向，为客户提供定制化产品和技术服务，实施产品特色化、市场高端化的差异化竞争策略；以国家产业政策、环保政策为导向，持续对中高端产品进行研发投入，保持与行业内知名科研院校交流合作，促进研发与生产的双向转化，以提高产品附加值，提高生产效率，降低生产成本及环保成本；积极推动公司治理水平与内部管理水平的提升，强化合规意识，优化管理流程，保持核心团队稳定。 2023年度，我国染颜料、中间体、印染助剂行业经济运行总体较去年同期呈小幅下降趋势，全年染颜料工业总产值、销售收入、利税总额均同比有所下降。下游印染行业经济运行呈现持续恢复态势但恢复进程相对缓慢，规模以上印染企业印染布产量实现小幅增长，主要产品出口金额有所下降。2023年度，下游纺织印染行业的总需求不足以及同行业竞争日益激烈，对公司的产品价格造成了较大压力，造成产品销售价格下降，导致公司毛利率整体有所下降。 报告期内公司实现营业收入50,356.16万元，较上年同期下降7.63%，实现销售数量9,766.70吨，较上年同期增加8.40%；实现归属于母公司的净利润4,045.23万元，较上年同期下降40.18%。 二、报告期内公司所处行业情况 公司主营业务为分散染料及其滤饼的研发、生产和销售，主要产品为分散染料及其滤饼。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为“C26化学原料和化学制品制造业”大类下的“C2645染料制造”，上游产业覆盖石油化工和煤化工领域，下游主要为纺织印染行业。 2023年，染颜料行业受国内外经济形势影响，下游印染行业需求不足，市场竞争加剧，销售价格进一步下探，营业收入同比大幅下滑，叠加企业固定成本较大，环保负担较重，资金调度紧张等因素影响，导致染颜料行业主要指标产销量、工业总产值、销售收入等与去年同比均有不同程度下降，企业生产经营压力仍较突出，实现全面、持续恢复向好的基础尚需时间。根据中国染料工业协会统计，2023年染颜料产量合计完成113.2万吨，同比增长3.2%;全年染颜料工业总产值完成612.8亿元，同比下降7.8%;销售收入累计完成543.5 亿元，同比下降12.2%;利税总额完成48.9亿元，同比下降28.5%。 染料行业的发展与其下游纺织印染行业的发展有着较大的相关性，下游纺织印染行业的景气度对公司染料产品的市场需求影响重大。此外，国内外经济发展的周期性变化会对纺织印染行业产生周期性的影响，进而导致国内染料市场需求发生周期性变化，引起染料产品供求关系的变化和市场价格的波动。2023年度，印染行业经济运行呈现持续恢复态势但恢复进程相对缓慢，出口金额仍有下降。根据中国印染行业协会统计，2023年度印染行业规模以上企业印染布产量558.82亿米，同比增长1.3%；我国印染八大类产品出口数量311.86亿米，同比增长4.91%，但出口金额301.25亿美元，同比降低3.89%。下游市场恢复缓慢、出口承压，导致分散染料价格整体有所下行。 2023年 12月，为全面贯彻党的二十大精神，加快推进新型工业化，更好发挥规范条件引领技术进步、推动绿色发展、促进转型升级的作用，工信部发布《印染行业规范条件（2023版）》。 要求企业应选择采用可生物降解（或易回收）浆料的坯布，使用符合低挥发性有机物（VOCs）含量等要求的生态环保型染料和助剂。本次《规范条件》的修订，对进一步引导印染行业向技术先进、资源节约、环境友好型产业转型，巩固印染行业国际领先地位，维护纺织产业链供应链安全稳定和可持续发展具有重要意义。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司主要从事分散染料及其滤饼的研发、生产及销售，产品以中高端分散染料为主，主要用于涤纶及其混纺织物的染色和印花，经分散染料印染加工的化纤纺织品，色泽艳丽，耐洗牢度优良，用途广泛。公司可根据市场及客户的个性化需求，提供高牢度系列、特色系列、常规系列等多个系列上百种分散染料产品。国内分散染料市场集中度高，竞争较为激烈。行业主要企业中，一部分企业主要生产常规中低端分散染料，其产量大，凭借规模优势、产业链经营等方式具备较强竞争力；以公司为代表的另一部分企业基于分散染料品种多、下游客户需求多样的特点，专注细分领域的中高端产品，与其他大型染料制造企业形成错位竞争。 报告期内，公司开发了高日晒牢度系列的商品染料。高日晒牢度系列的商品染料主要用在汽车内饰、户外运动面料等特殊应用领域。公司高日晒系列商品染料日晒牢度可以达到六级以上，应用性能稳定，具有极高的性价比，填补了公司在该领域的空缺。现已投放市场并稳步销售，客户反馈良好，将成为公司业绩新的增长点。报告期内，公司还向市场投放了液体分散染料。液体分散染料具有制作流程短、能耗低、粉尘污染少，同时更利于下游客户采用自动化控制等优势。 公司业务模式成熟稳定，主营业务持续稳步发展，采取“以产定购”和“库存采购”相结合的采购模式，“以销定产”和“适量备货”有机结合的生产模式。公司的产品销售均为“买断式”销售，销售客户包括生产型客户和贸易型客户，公司产品销售市场分为境内市场和境外市场，以境内市场为主。 报告期内，公司分散染料生产量为9,243.14吨，同比增长3.41%，销售量为9,092.56吨，同比增长 5.69%。但公司产能规模较小，分散染料产能仅为 1 万吨/年。随着国内外市场的不断发展，下游客户对中高端分散染料的需求不断增加，公司销量持续增长、客户群体持续扩大，产能相对不足已成为公司扩大业务规模的重要瓶颈。公司通过公开发行股票募集资金用于年产1万吨分散染料技改提升项目，技改后全厂预计将达到年产2万吨分散染料的生产能力，为公司进一步发展壮大提供强有力的支持。 报告期内，受国际地缘政治冲突、全球通胀、国内外经济低迷等因素交织影响，公司染料行业下游终端总需求恢复缓慢，同行业竞争日益激烈，对公司的产品价格造成了较大压力，导致公司产品销售价格下降。因此，尽管报告期内公司产品销量有所增长，销售额与产品毛利率仍有所下降。报告期内公司实现营业收入50,356.16万元，较上年同期下降7.63%，实现销售数量9,766.70吨，较上年同期增加8.40%；实现归属于母公司的净利润4,045.23万元，较上年同期下降40.18%。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、技术优势：公司作为国家高新技术企业，截至报告期末，拥有27项发明专利、1项实用专利，公司的“染料及中间体加氢还原研究开发中心”被认定为省级高新技术企业研究开发中心，“高性能分散染料及标准化产品”项目荣获科技部国家火炬计划项目证书。此外，公司还与行业内研发实力较强的高等院校建立了紧密的技术合作关系，通过与外部单位的优势互补，进一步加强公司的持续研发能力。 2024年2月，应急管理部发布《化工和危险化学品安全生产治本攻坚三年行动方案(2024一2026年)》，要求推进高危工艺企业全流程自动化改造，2024年底前硝化工艺率先完成改造任务。 在硝化反应方面，公司通过技术创新，采用连续硝化反应技术，实现了硝化反应工艺的连续性、高效性、稳定性和安全性，整体提高了工艺、设备等方面的技术优势，改变了硝化生产行业的高风险、低效率的技术现状，实现了硝化生产的本质安全，基本实现了应急管理部关于化工和危险化学品安全生产治本攻坚的目标。 公司对合成工艺技术的长期投入与研究，使得公司能够适应不断变化的外部环境与监管要求，保持企业发展可持续性，提升生产经营的效率与市场竞争力。 2、客户服务优势：经过多年的发展，公司应用实验室积累了丰富的配方数据库及经验数据，拥有一批多年从事分散染料研究、生产和销售的管理和技术人员，具有丰富的分散染料制造经验。 公司可生产的分散染料涵盖多个系列上百种分散染料产品，对于分散染料众多细分市场，公司均有对应性能要求和加工工艺要求的系列产品，能够满足客户小批量、多层次、多样性及个性化需求。 为了快速响应客户需求，公司在客户集聚区如江苏、浙江、福建及广东等地由业务员直接“一对一”服务终端厂家和贸易商客户，并在主要销售区域配备技术支持人员驻场服务。现场服务团队可及时根据客户反馈，指导客户产品应用，帮助客户解决生产过程中出现的难题，提高染色一次成功率，增强客户的黏性，提高客户满意度。同时，现场服务团队及时向公司研发、生产团队反馈客户需求及市场的变化，有助于公司及时掌握市场信息、最新产品信息，便于公司及时调整产品生产计划，及时研发并生产客户所需要的产品，快速响应印染客户对分散染料不同颜色、不同性能的个性化需求，并可协助客户提高反应速度、降低试验成本，与下游终端印染行业客户建立了良性互动。 印染企业与染料企业建立良好的合作关系后，考虑到印染生产加工过程中工艺、配方稳定性，为避免增加复配的调试成本，印染企业不会轻易更换染料供应商。 3、清洁生产优势：近年来，随着人们环保意识的日益增强，国家环保政策要求日益提高，一些环保不达标染料企业先后被环保部门勒令停产整顿或关闭。环保问题已成为制约染料企业发展的关键性因素之一。 公司严格按照国家政策法规的要求，将本行业及下游纺织行业生态环保国际最高标准作为日常执行准则，相应环境管理体系符合 IS014001:2004、GB/T24001-2016/IS014001：2015 标准；公司已加入 Bluesign 认证体系，成为该体系的合作成员之一，截止报告期末我司有124支染料产品通过 Bluesign认证，获得 Bluesign approved 商标使用权，不仅意味着产品具有高品质、对健康无害的特点，而且也意味着这些产品在生产过程中保证应用可持续性原则。公司还获得 ZDHC 联盟的认可，系国内少有的获得 ZDHC 联盟认可的染料生产企业之一，公司同时有123支产品通过ZDHC level 3级别认证，更有效、更透明地向下游客户传递产品的安全性，极大程度地提高了产品的市场竞争力。 因此，公司的生产经营并未因环保政策趋严而受到不利影响。公司可以满足国内外各方面的环保要求，保持生产的稳定、连续，为公司开拓国内外市场、维护老客户、快速响应市场需求提供了稳定保障，提高了公司的竞争力。 4、产品质量及品牌优势：公司严格按照我国染料标准化技术委员会制定的相关产品标准进行产品生产，并且已经通过了相关的质量体系认证。一方面，公司在原料入库、生产过程、产品入库等整个产品生产环节设置了严格的质量控制点；另一方面，公司通过定期质量例会的形式，将持续提高产品质量纳入公司的正常管理体系。此外，公司建立了完善的售后服务网络体系，并配备专业的技术人员，使得公司能够快速的为客户提供售后服务。 公司以优质产品为依托，经过十多年的发展和完善，公司品牌、产品品牌和应用技术服务已经得到客户的广泛认可，具有较高知名度和影响力。 5、区位优势：我国染料生产较为集中，公司所在地浙江省是我国乃至世界上最大的染料生产基地，浙江省内染料生产形成了强大的规模效应，区内企业相互促进提升，并带动了染料相关的原辅料、物流等配套产业的发展，形成了区域产业聚集的效应；同时浙江省及毗邻的江苏省、福建省均为我国主要的纺织品产区和印染布的生产基地。公司的区位优势有利于公司更加准确地把握市场环境，就近实现销售和提供后续服务，降低公司运输成本，加快产品、原材料的周转速度。 五、报告期内主要经营情况 报告期，公司实现营业收入50,356.16万元，同比下降7.63%，利润总额4,773.39万元，同比下降38.86%；归属于上市公司股东的净利润4,045.23万元，同比下降40.18%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,581.71万元，同比下降44.32%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系收购绍兴三达新材料有限公司股权、购买浙江天衣物业管理有限公司房产所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司收到首次公开发行股票的募集资金所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现营业收入 503,561,629.15元，其中：主营业务收入 500,871,714.59元，其他业务收入 2,689,914.56 元。营业成本 379,485,160.48元，其中：主营业务成本 376,660,932.28元，其他业务成本 2,824,228.20元。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:万元 币种:人民币
公司主要产品包括分散染料和滤饼。国内主要销售地区为浙江，江苏，上海，福建等地；国外主要销售地区为台湾，香港，土耳其，印度尼西亚，墨西哥等地。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 滤饼的销售量增长主要系下游客户需求增长所致。 滤饼的库存量增长主要系滤饼作为直接销售产品以及分散染料制造的半成品备货所致。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：万元
滤饼的直接人工金额增长主要系滤饼销量及库存增长所致。 滤饼的制造费用金额增长主要系滤饼销量及库存增长所致。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 2023年5月，公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于收购绍兴三达新材料有限公司100%股权并签署<股权转让协议>的议案》。绍兴三达新材料有限公司于2023年7月完成工商变更，成为公司全资子公司，并纳入公司合并报表范围。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额14,204.65万元，占年度销售总额28.36%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额7,713.81万元，占年度采购总额25.24%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 无 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产419,895.06（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.03%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 （未完）  |