[年报]兴业科技(002674):2023年年度报告
原标题:兴业科技:2023年年度报告 2023年年度报告 2024年 4月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吴华春、主管会计工作负责人孙辉永及会计机构负责人（会计主管人员）李光清声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“一、报告期公司所处的行业情况”详细描述了天然皮革行业的现状，以及未来的发展趋势，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 291,862,944 股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 6元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 12 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 41 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 62 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 70 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 91 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 99 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 100 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 101 备查文件目录 一、载有公司董事、监事、高级管理人员签名确认的 2023年年度报告全文。 二、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管签名并盖章的财务报表。 三、载有致同会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿。 五、其他有关文件。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
不适用。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 不适用。 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是。 追溯调整或重述原因 会计政策变更
财政部于 2022年 11月发布了《企业会计准则解释第 16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第 16号”）。 解释第 16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 上述会计处理规定自 2023年 1月 1日起施行。 本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关执行上述会计政策对 2023年 12月 31日合并资产负债表和 2023年度合并利润表的影响如下：
否。 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 否。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 单位：元
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求 公司所处行业为天然皮革行业，是畜牧业的下游，其原料的来源是养殖业的副产品——生牛皮，如果没有天然皮革行业，人们在食用肉类后，将通过填埋或焚烧的方式来处理剩下的生皮，给环境造成严重的负面影响。而天然皮革行业通过对生皮进行加工利用，使之成为鞋、包袋、家具及汽车内饰等产品的面料，满足人们衣、住、行等方面消费的需求，所以说天然皮革行业是循环经济中的重要环节。 天然皮革是一种传统的材料，拥有悠久的历史，自古以来人们就利用动物皮革制作各种生活必须品。 进入现代社会，随着人民生活水平的提高，天然皮革制品仍然是人们消费的主要产品。在欧美等发达市场，由于消费者对于品质、设计和环保的高要求，对天然皮革产品的需求持续旺盛。在一些发展中国家，随着这些地区经济的快速增长和消费者购买力的提升，天然皮革制品的需求也在逐步增加。而消费者环保意识的觉醒，开始关注产品的环保性能，选择更加环保、可持续的天然皮革制品。天然皮革凭借其独特的纹路、细腻的质感和优良的性能，使之成为鞋、包袋、家具、汽车内饰等多种产品的主要原料。 2023 年，全国各地区各部门深入实施扩大内需战略，积极推出一系列提振消费政策举措，推动消费市场回升向好，市场规模稳步扩大，城乡市场同步增长。2023年社会消费品零售总额 47.15万亿元，比上年增长 7.2%，规模再创历史新高。尽管消费市场持续恢复回升，但恢复和扩大消费的基础仍不牢固，居民消费信心有待进一步提升，部分商品销售和服务消费恢复较慢，实体商贸经营主体成本压力仍待缓解。公司鞋包带用皮革的竞争格局有所改善，销量对比上年同期有所增长。 发展新能源汽车是我国从汽车大国迈向汽车强国的必由之路，是应对气候变化、推动绿色发展的战略举措。经过多年持续努力，我国新能源汽车产业技术水平显著提升、产业体系日趋完善、企业竞争力大幅增强，叠加国家对新能源汽车补贴的政策支持，近年来新能源汽车产业取得快速的发展。根据乘联会数据显示，2023年国内新能源乘用车零售 773.6万辆，同比增长 36.2%，其中理想、华为问界等自主品牌中高端新能源车型销量的增加，带动汽车内饰用皮革需求增长，公司控股子公司宏兴汽车皮革的汽车内饰用皮革销量大幅增长。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求 公司主要从事天然牛皮革的研发、生产与销售。主要产品为鞋包带用皮革、汽车内饰用皮革、家具用皮革以及特殊功能性皮革等。公司在鞋包带用皮革领域，产品定位于中高端，主要满足国内外知名品牌的需求，丽荣、森达、TIMBERLAND、COLEHAAN、POLO、ALDO、ROCKY、CLARKS、红蜻蜓、迪桑娜、菲安妮、利郎、万里马、际华集团、康奈、奥康、千百度、雅氏等均为公司的客户。公司控股子公司宏兴汽车皮革主要从事汽车内饰用皮革的研发、生产和销售，目前已与国内多家汽车品牌建立合作关系，如理想汽车、蔚来汽车、华为问界汽车、奇瑞汽车、吉利汽车等，并已供应上述主机厂的多款车型。控股二级子公司宝泰皮革主要从事二层皮深加工，其产品为二层皮革和二层皮胶原产品原料。 1、鞋包带用皮革领域 公司采用直销加经销的销售模式，围绕广州地区、温州地区、成都重庆地区、福建地区、桐乡丹阳地区等国内主要皮革产品生产基地搭建销售渠道。针对成规模的品牌客户，公司采用直销的模式，与客户直接建立联系，及时了解客户的需求，配合其设计团队做定制化的产品研发，为客户提供全方位的服务。同时公司也采用经销商的模式开拓区域市场，借助经销渠道了解市场中小鞋厂的需求和产品特点，有针对性的开发产品，充分挖掘市场。 针对下游客户多批量、小批次、柔性化、快速反应的订单需求，公司实行分事业部制管理模式，对事业部总经理充分授权，组织扁平化，减少管理层级，提高管理效率，加快市场反应速度。对各事业部的产品进行差异化管理。大事业部主要生产常规产品，通过规模优势降低成本，根据对市场需求的研判，提前备货半成品，以加快交期；小事业部主要对接个性化定制的产品，快速反应，直接面对市场，加快打样速度，提升样品准确率。 2、汽车内饰用皮革领域 汽车内饰用皮革属于汽车零部件，包括汽车座椅、门板、仪表板、扶手、方向盘等各个部位所使用的天然皮革。汽车内饰用皮革与其他民用皮革领域的经营模式有本质上的差异，生产企业需要通过汽车主机厂制定的严格的审核及商务定点流程，才能获得供应商资质，审核重点通常包括制革企业的技术开发能力、品质保证能力、稳定的交付能力，以及受控的成本和持续改善能力。宏兴汽车皮革凭借其在产品研发、品质管控、供应稳定、快速响应等方面的优势，获得理想汽车、华为问界汽车、蔚来汽车等新能源汽车品牌的供应商资质并批量供货，同时宏兴汽车皮革也是马自达、吉利、奇瑞汽车等传统汽车品牌的汽车内饰用皮革供应商。 宏兴汽车皮革拥有制革全工序，以及裁切、辅助工序的研发、加工、交付能力，能够根据客户的需求提供成品整皮或成套的裁片。未来，伴随着汽车座舱高端化、内饰精致化的发展趋势，宏兴汽车皮革3、采购模式 公司物流采购中心根据公司及子公司的年度经营计划，结合原材料库存情况，制定年度采购计划，并根据原材料市场的供需变化和价格波动情况，以及产品销售情况对年度计划进行适时调整。公司的原材料采购分为两类：原材料日常采购和原材料战略储备采购。其中，日常采购是为了满足公司正常的生产经营所需的原材料采购；当原材料的市场供求、价格等因素发生变动时，公司对未来原材料价格变化趋势进行预测，并进行一些战略性的采购调整。由于公司的采购规模大，在与供应商的谈判中有较强的议价能力。 4、研发设计模式 公司建有双重的研发体系，公司总部建有技术中心，事业部设有产品开发团队，研发信息共享、相互配合。技术中心侧重于前沿性的开发以及皮革基础性的研究，储备新技术和新工艺。在公司鞋包带用皮革领域，鉴于下游是以鞋、包袋、家具为主的时尚产业，潮流趋势变化快，事业部的产品开发团队，根据市场消费品的流行趋势进行开发，加强与下游客户设计师的沟通，借助技术中心的研发优势，协助下游客户进行新产品开发，在外观样式和功能性等方面，帮助下游企业提升产品的竞争力。 汽车内饰用皮革领域，在新车型研发设计初期，宏兴汽车皮革的研发人员深度参与，遵循新车型的内饰设计理念提供适配的天然皮革材料；根据设计需求，对天然皮革材料的颜色、质感、触感、纹路等进行不断的调整，以提升内饰的舒适度、高档性；并针对气味溢出、抗污性、低挥发、低致敏性等性能进行测试，以提升内饰的体验感，使得天然皮革材料能够与座舱内饰设计相融合，为客户提供完善的汽车内饰用皮革解决方案。 三、核心竞争力分析 1、规模优势 公司现有安海厂区、安东厂区、子公司瑞森皮革、兴宁皮业、宏兴汽车皮革，以及控股二级子公司福建宝泰、联华皮革（位于印尼）等多个生产基地，产品涵盖鞋包带用皮革、汽车内饰用皮革、电子包覆皮革、二层皮革、二层胶原蛋白皮块等。由于具有强大的产能，公司在原材料采购方面能够进行资源整合，快速获取皮源的市场信息，对供应商有较强的议价能力，有效的控制采购成本。此外多样化的产品、多元化的渠道、多领域的客户能够确保产品的需求稳定，从而可以分摊固定费用，降低单位固定成本，形成规模效应。 2、环保优势 过去几年国家陆续修订了《环境保护法》，发布了《水污染防治行动计划》《固体废物污染环境防29 日，环境保护部正式发布《排污许可证申请与核发技术规范制革及毛皮加工工业—制革工业》，要求所有制革企业都应在 2018年 1月 1日起开始持证排污。这些政策法规的颁布意味着环境保护工作真正进入到我国政治经济社会生活的主干线，也真正成为制革企业的生命线。 公司以“绿色皮革 百年兴业”作为企业使命，多年来一直重视环保投入，引进先进环保处理设备，并在行业内率先提出“五水分离、分流分治”的制革废水处理方案，建立了完善的制革废水处理和循环回用体系。此外公司及各子公司均按照当地环保监督管理部门要求制定了自行监测方案，并经当地环保部门备案，通过在线监测与委托有资质的第三方共同监测的方式，确保污染物达标排放。 皮革加工过程中，生牛皮加工到蓝湿皮革段工序污染物排放最多，近年来由于环保督查执行到位，生皮加工产能指标随着不达标的制革企业被淘汰而逐渐减少，公司及子公司瑞森皮革、兴宁皮业现有年加工生牛皮 310万张的环保指标，能保证公司的产能需求，公司及子公司都已通过环保竣工验收，并向当地环保部门申请，依法取得排污许可证。 未来随着环保要求越发严苛，将淘汰行业内众多不符合环保要求的中小企业，规范的大型企业将从中受益。 3、技术研发优势 公司建有双重的研发体系，公司总部建有技术中心，事业部设有产品开发团队，以实现信息共享、相互协同的研发机制。公司的技术中心被国家发改委、科技部、财政部、国家税务总局、海关总署五部委认定为“国家企业技术中心”，技术中心设有制革固废与废水资源化、环境与生态保护、高档皮革绿色制造、绿色皮革化学品及其应用、制革工业现代化、胶原资源化高值转化等六个专业研究室，拥有福建省院士专家工作站、CNAS 认可检测中心、中国轻工业制革绿色工程重点实验室，福建省皮革绿色设计与制造重点实验室（在建）。技术中心自成立以来，先后承担国家重点研发计划等国家级项目，福建省、泉州市、晋江市科技计划项目，2023年度开展研发项目 29项；截止 2023年 12月 31日累计有效授权专利 101项，其中发明专利 86项；主导和参与制定《箱包用皮革》《环境标志产品技术要求皮革和合成革》等国家及行业标准 14 项；研究成果获得中国轻工业科技进步奖、全国职工优秀技术创新成果奖、福建省科技进步奖等奖项，公司获得第五届中国工业大奖提名奖。 各事业部和子公司根据不同的应用场景和产品需求，通过与客户的设计团队深入交流，共享资源信息，借助公司的研发优势，为客户提供定制化的天然皮革解决方案。 未来随着消费升级，人们对于皮革制品的要求将向时尚性、舒适性、功能性等方向转变，公司将基于强大的技术团队实现新产品研发的不断迭代创新，从而在未来的市场中受益。 4、区位优势 代表中国消费升级和时尚趋势的两大经济发展区域分别为长三角和珠港澳大湾区，其次，我国最具规模、最集中的四大皮制品制造基地包括广州、温州、泉州和成都，俗称“三州一都”，公司地处福建省泉州晋江市，与上述经济发展区域和皮制品制造基地毗邻，在鞋包带皮革领域具备得天独厚的地理优势，有利于及时获取时尚潮流趋势和消费升级的需求方向，深入了解下游客户的个性化需求，并通过客户的反馈迅速掌握市场动态，及时调整产品结构，快速响应市场流行趋势需求；有利于开发新客户对接公司不同类别的产品，提高原料皮的综合利用；此外，由于临近下游制造集中区域，地理上的相邻可以让公司的供货及售后服务做到及时、快捷，有利于维护客户关系的稳定。 5、生产设备优势 公司在全球范围内选购并配备了先进的生产装备。多年来，公司从意大利、法国、韩国、巴西等国引进了智能控制染色转鼓、转鼓自动供料加料系统、电脑全自动片皮机、高精度削匀机、恒压控水系统、电脑喷浆机、实验室检测分析仪、污水处理先进设备，此外公司主动参与开发了制革生产过程的智能AI 蓝皮等级检测机、AGV 无人运输小车、自动输送线、滚光机配套自动收皮系统，目前这些自动化改造系统或设备均已应用于生产，不仅提升了公司自动化制造程度，还为产品质量的稳定性提供了硬件保障。目前公司通过与第三方机构合作共同研发，探索制革设备的智能化、自动化改造，未来随着更多的智能化、自动化设备投入使用，公司的生产效率和质量控制将再上一个新台阶。 6、人力资源优势 制革行业技术工程师需要针对不同性质的原料皮和不同风格的产品进行差异化的处理，此外生产人员的技术能力和熟练程度也对生产效率和产品品质有显著影响，公司经过多年的积累，沉淀了一批既有专业知识又有技术经验的老员工。此外公司还通过内部培训、技术人员授课等方式，将现场操作中好的经验进行推广，提高一线员工的业务能力。针对公司中高层管理及技术人员，公司与高等院校进行合作，以培训班等方式统一授课，引入先进的管理理念和方法，提高团队的管理能力、决策能力和创新能力。 公司目前已拥有一支高素质、经验丰富、结构合理的管理团队和技术研发队伍。公司还建立后备人才档案库，将人才职业生涯规划与企业发展同步，为公司未来可持续发展奠定人才基础。 四、主营业务分析 1、概述 2023 年，全国各地区各部门深入实施扩大内需战略，积极推出一系列提振消费政策举措，推动消费市场回升向好，2023 年社会消费品零售总额 47.15 万亿元，比上年增长 7.2%，规模再创历史新高。 尽管消费市场持续恢复回升，但居民消费信心仍显不足，部分商品销售恢复较慢。 鞋包带用皮革业务方面，受终端消费恢复缓慢的影响，下游客户采购趋于谨慎，行业景气度趋冷，但是成品皮价格走低使得天然皮革材料性价比更加凸显，天然皮革凭借着其细腻的质感和独特的高档属性，在小白鞋、休闲鞋、运动鞋等新品类上的使用量有所增加，此外近年来制革行业内中小企业的退出也使行业的竞争格局得以改善。海外市场方面，欧美国家经济复苏带动消费回暖，海外品牌经过去库存周期后，采购量也有所回升，海外市场天然皮革需求向好。 汽车内饰用皮革方面，随着国家针对汽车行业的政策指引以及多地促销政策的推出，对车市构成支撑，特别是新能源车销售保持了较快的增长势头。根据乘用车联合会公布的数据，2023 年度新能源乘用车累计零售量 773.6万辆，同比增长 36.2%，新能源乘用车累计出口 104.8万辆，同比增长 72.0%。 国内新能源汽车市场快速发展的同时，带动了汽车内饰皮革需求的增加。公司控股子公司宏兴汽车皮革抓住市场机遇与理想、问界、蔚来、奇瑞、吉利等多家国内汽车品牌建立合作，供应上述汽车品牌的多款车型，使得汽车内饰用皮革业务实现快速发展。 2023年度公司合并报表范围内实现收入 269,951.58万元，对比上年同期增长 35.81%，实现归属于上市公司股东净利润 18,630.96万元，对比上年同期增长 23.74%，经营活动现金流量净额 2,521.60万元，对比上年同期增长 122.69%。 （1）发挥优势进一步深耕鞋包带用皮革市场 2023 年上半年，公司抓住了市场的复苏机遇，充分发挥了生产快速反应及存货优势，有效的改善了交期，充分满足客户对柔性供应的需求。后续，面对终端消费复苏缓慢，下游客户采购谨慎的局面，公司深度走访市场，了解客户需求，针对客户需求做定制化的产品开发，同时确保产品品质和交期稳定，增强客户粘性，夯实合作基础。 同时，公司也积极开拓海外市场，组建专业的海外品牌拓展团队，制定海外市场开拓计划，通过对海外品牌客户进行定期拜访以及参加境外皮革展会，增加与海外品牌的互动，使得更多海外品牌关注公司了解公司，此外公司通过扩展印尼工厂的海外产能，进行全球化布局，以便更好的服务海外品牌客户。 报告期内公司成功进入 VF 集团（威富集团）、COLEHAAN（歌涵）等品牌的供应链，在海外市场的拓展中迈出了坚实的一步。 （2）快速发展汽车内饰用皮革业务 2023 年度，宏兴汽车皮革充分发挥公司的原材料资源整合优势和资金优势，积极配合主要客户的订单需求，有序扩充产能，在下游客户订单快速增加期间，确保了交付的产品的品质稳定和交期稳定，实现了销量大幅提升。同时，通过引进管理系统，实现全生产流程的可追溯，对精益化生产进一步优化改善，降本增效成果明显，助力宏兴汽车皮革盈利能力的进一步改善。 宏兴汽车皮革也积极拓展新客户，争取新车型的定点供应资格， 报告期内先后获得奇瑞汽车星途星纪元 ES、理想汽车 L6等新车型的定点供应，为未来年度的销量和订单增长提供了保障。 （3）积极拓展天然皮革应用新领域 此外公司还充分发挥技术优势，开发新品类产品，拓展天然皮革应用的新领域，报告期内公司在电子包覆用皮革、家具用皮革销量和收入均实现明显增长，为公司后续在天然皮革应用新领域的拓展奠定基础。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
不适用。 公司是否有实体门店销售终端 不适用。 上市公司新增门店情况 不适用。 公司是否披露前五大加盟店铺情况 不适用。 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
不适用。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 不适用。 （5） 营业成本构成 单位：元
否。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 不适用。 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
不适用。 公司主要供应商情况
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