[年报]拓普集团(601689):拓普集团2023年年度报告
原标题:拓普集团:拓普集团2023年年度报告 2024年 4月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人邬建树、主管会计工作负责人洪铁阳及会计机构负责人（会计主管人员）洪铁阳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，宁波拓普集团股份有限公司（母公司）2023年度实现净利润 754,590,880.36 元，按实现净利润的10%提取法定盈余公积 75,459,088.04 元后，当年实现可分配利润 679,131,792.32 元；加上年初未分配利润 3,812,658,276.18 元，扣除2023年已分配现金股利 510,248,373.09 元，2023年末累计可供分配利润 3,981,541,695.41元。 根据公司第五届董事会第八次会议决议，公司拟定2023年度的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的股本数量为基数，向全体股东每10股派发现金股利5.56元（含税）。同时以资本公积转增股本，每10股转增4.5股。 截至2023年12月31日，公司总股份数为 1,102,049,773 股。2024年1月26日，公司完成向特定对象发行股票 60,726,104 股，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成本次发行新增股份的登记、托管及限售手续。本次增发完成登记后公司总股份数为 1,162,775,877 股。按上述增发完成登记后的公司总股份数计算，本次合计拟派发现金股利 646,503,387.61 元（含税），占年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润比例为 30.06%。剩余未分配利润滚存至下一年度。 如在本利润分配预案披露之日至实施权益分派的股权登记日期间，公司总股份数因可转换公司债券转股等事项发生变动的，公司拟维持上述每10股派发现金股利 5.56 元（含税）不变，相应调整现金分红总额。 上述利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中关于公司未来发展战略、经营计划等前瞻性描述，均不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中描述了可能会对公司未来发展和经营目标的实现产生不利影响的重大风险，请参考本报告“第三节 管理层讨论与分析” 中的相关内容。 十一、 其他 √适用 □不适用 2024年1月26日，公司完成向特定对象发行A股股票 60,726,104 股，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成本次发行新增股份的登记、托管及限售手续。 根据2024年1月17日立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（信会师报字[2024]第ZF10029号）审验：截至2024年1月16日，发行人向特定对象发行A股股票募集资金总额为人民币3,514,826,899.52 元，扣除与本次发行有关费用人民币 16,389,101.09 元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币 3,498,437,798.43元，其中增加实收资本（股本）人民币60,726,104元，增加资本公积人民币 3,437,711,694.43元。 详情请见公司于2024年1月30日在上海证券交易所网站披露的《拓普集团向特定对象发行股票结果暨股本变动公告》。 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 10 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 31 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 46 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 56 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 77 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 82 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 83 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 84
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。 解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。 本公司自2023年1月1日起执行该规定，并按照上述规定的要求对列报最早期间的财务报表进行了追溯调整。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司克服经济起伏及行业波动，持续提升运营效率及经营绩效。受益于公司在新能源汽车产业的广阔产品线、系统研发能力及创新型商业模式等因素的积极影响，报告期内公司销售收入与利润保持快速增长，各项经营管理活动均取得良好发展，具体情况如下： （一）市场与销售。 由公司与战略客户推行的Tier0.5级合作模式取得示范性成功，该模式单车配套产品多，配套金额高，可以为客户提供更好的QSTP产品及服务，持续为客户创造价值。公司坚持“快速响应，全力配合”的合作理念，获得战略客户的高度认可，后续业务增长空间巨大。公司波兰工厂已经投产，墨西哥工厂也加快规划建设进度，以确保满足战略客户的订单需求，深化战略伙伴关系。 公司Tier0.5级合作模式持续推进。在国内市场，公司与华为-赛力斯、理想、奇瑞、长城、小米、比亚迪、吉利等车企的合作进展迅速，单车配套金额不断提升。在国际市场，公司与美国的创新车企A客户以及FORD、GM、STELLANTIS等传统车企均在新能源汽车领域展开全面合作。 随着产品平台化战略的不断推进，以及新型营销模式市场接受度的不断提升，公司本年度新接订单继续保持快速增长趋势，为公司未来高速可持续发展提供保障。 公司IBS项目、EPS项目、空气悬架项目、热管理项目、智能座舱项目分别获得一汽、吉利、华为-赛力斯、理想、比亚迪、小米、上汽、东风等客户的订单，为公司长远发展奠定基础。 （二）研发与创新。 报告期内，公司继续加大研发投入，增加资源配置，以保持研发领先优势，本年度研发费用达到9.86亿元。通过持续研发投入，公司空气悬架系统、智能座舱执行器、IBS、EPS等项目相继量产，且产品线仍在不断增加。 （三）设立电驱事业部 机器人是当今社会最具发展潜力新兴产业之一，可广阔应用于智能制造、医疗、服务等各种场景，实现对劳动力的解放从而提升人类生活质量。根据机构预测，未来全球约数亿人的岗位将被机器人替代，全球机器人行业容量可达百万亿元级别，市场空间巨大，是新质生产力的典型代表之一。在AI等前沿科技快速发展及人口老龄化的大背景下，机器人产业迎来快速发展期。 公司研发智能刹车系统IBS项目多年，在机械、减速机构、电机、电控、软件等领域形成了深厚的技术积淀，并且横向拓展至热管理系统、智能转向系统、空气悬架系统、智能座舱执行器以及机器人电驱执行器等业务。机器人执行器是机器人的核心部件，主要包括直线执行器和旋转执行器两类，为模拟人类各种运动的协调性与多自由度灵活性，需要同时满足轻量化、小型化及低功耗的技术指标，机器人执行器需要突破很多工程设计极限，实现各类电机、减速机构、传感器、编码器、驱动器、控制器的优化集成及通讯，因此结构复杂、技术非常密集。 公司在机器人执行器业务的核心优势包括：1、具备永磁伺服电机、无框电机等各类电机的自研能力；2、具备整合电机、减速机构、控制器的经验；3、具备精密机械加工能力；4、具备各类研发资源及测试资源的协同能力。综上，公司在该领域具备较强的竞争力，为公司获得较大市场份额提供保障。 公司研发的机器人电驱执行器和旋转执行器，已经多次向客户送样，获得客户认可及好评，项目进展迅速。 为模拟人类运动，每台机器人需要数十个运动执行器，单机价值约数万元人民币，市场空间巨大。为抓住机器人业务的发展机遇，经公司战略分析及决策，决定拆分设立电驱事业部，建立独立管理架构，配置优秀专业团队，同时整合各项优势资源，从而为该项业务的快速发展创造充分条件。 公司设立电驱事业部，是公司战略动态调整和贯彻的体现，通过整合优势资源，配置优秀专业团队，实现业务聚焦，为该项业务的发展提供战略保障。 公司在发展智能电动汽车八大产品线的同时，抓住机器人产业快速发展的历史机遇，聚焦并不断拓展机器人产业链关键产品和核心技术，实现智能汽车部件业务与机器人部件业务的协同发展，为公司保持快速发展奠定基础。 （四）产能布局。 根据公司新接订单情况，结合对未来新能源汽车渗透率的预判，公司继续实施产能布局。杭州湾六期、七期及重庆工厂、湖州工厂、安徽寿县工厂约1100亩工厂陆续建成投产。杭州湾八期、九期及西安工厂、墨西哥工厂也加快规划实施。 上述工厂投建短期带来一定的成本压力，但是，当前正处于新能源汽车行业的快速发展期，虽然车企具备了一定产能，但零部件供应链没有及时跟进。因此，公司的产能扩张是经过严谨分析和科学决策的，具备较强的前瞻性。 （五）成本控制。 报告期内，针对原材料波动，人工成本上升等因素，公司通过规模化采购、技术革新、严格执行预算管理等措施控制成本。 由于公司每年新建工厂较多，在生产爬坡及试产过程中，管理费、制造费等各项费用较高，单个工厂平均约数千万元，在项目初步达产并达到盈亏平衡后，即可对公司利润产生较大贡献。 由于公司在研项目较多，又引入了大量技术人才，因此研发费用提升较快。另由于公司产能扩张需求，资本性开支大幅提升，折旧摊销比例有所上升。未来随着产品量产和销售增长，将摊薄研发成本及资本开支等各项成本，毛利率水平有持续提升空间。 （六）制造提升。 公司推进数字化工厂建设，实施MES管理系统，实现质量控制、产品追溯、精益生产、设备管理等各方面的有效管理，促进公司数据与客户数据的互联互通，打造工业4.0智慧工厂。 公司新建工厂均采用虚拟仿真DFM技术对质量、追溯、自动化、视觉检测、能源利用、碳排放等进行全面模拟，以确保产品的质量和成本达到最佳水平，并大幅缩短量产时间。 （七）光伏发电。 公司践行企业ESG责任，大力推进绿色低碳生产，履行企业节能降耗、低碳环保的社会责任，为“碳达峰、碳中和”贡献力量。2023年全年实现光伏装机容量127.55兆瓦，年发电量达13,039.44万度，每年减少二氧化碳排放130,003.18吨。后续将进一步扩大分布式光伏电站及储 能电站的实施范围，并通过各种举措持续降低碳排放，逐步实现零碳工厂的目标。 （八）再融资。 公司再融资项目于2024年1月完成，募集资金约34.98亿元。发行后可以进一步提升公司的 资金实力，以抓住新能源汽车发展机遇，保障各项目的快速发展。随着公司销售及利润的大幅增 长，经营现金流净额将逐步覆盖和超过资本性支出，后续外部融资将减少。 二、报告期内公司所处行业情况 2023年，全球乘用车销售约5941.4万台，同比上升9.5%；中国市场销售约2599.5万台，同 比增长10.4%。全球新能源乘用车销售约1270.9万台，同比增长31.4%，占全球总销量的21.4%； 其中中国新能源乘用车销售约896.7万台，同比增长37.0%，占国内总销量的34.5%。 三、报告期内公司从事的业务情况 1．主要业务 公司主营业务为汽车零部件的研发、生产及销售，主要产品包括汽车NVH减震系统、内外饰 系统、轻量化车身、智能座舱部件、热管理系统、底盘系统、空气悬架系统、智能驾驶系统共八 大业务板块，主要客户包括国际国内智能电动车企和传统OEM车企等。公司奉行为客户创造价值 的经营理念，坚持研发与创新，推进全球布局，提升综合竞争力，成为让整车厂更加信任的合作 伙伴。 2．业务流程与经营模式 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 当前世界各项前沿科技的快速发展促进了人工智能AI的快速发展，智能驾驶与机器人是AI改变人类生活的重要领域，具备广阔的市场空间。公司所处的新能源汽车及智能驾驶赛道，具备数万亿级的市场容量，市场发展空间巨大，业务生命周期很长，技术密集、资金密集，且原有竞争格局需要重塑，为公司实现跨越式发展提供了历史机遇。公司新增电驱执行器等机器人相关业务，该行业有望成为继计算机、手机、汽车之后的颠覆性行业，市场空间非常巨大。 公司自成立四十年以来，不断提升综合竞争力，提高竞争门槛构建护城河。 1、产品平台化优势。 公司把握行业发展趋势，前瞻布局智能电动汽车赛道，持续扩大产品线，形成平台型企业。 目前已经拥有8大系列产品，即汽车NVH减震系统、内外饰系统、车身轻量化、智能座舱部件、热管理系统、底盘系统、空气悬架系统、智能驾驶系统，单车配套金额约3万元，且公司产品线仍具备扩展空间。 公司另布局机器人的电驱执行器，该赛道是面向人类未来的百万亿级别的赛道，发展前景广阔。 公司产品线覆盖面广，可为客户提供一站式、系统级、模块化的产品与服务，在世界汽车零部件领域，比较稀缺很难找到标杆。在产业变革及商业模式创新的时代，通过与客户分工协作可以更好地提升客户满意度，也为企业做大做强奠定坚实的基础。 公司拥有悬架系统、空气悬架、线控刹车、线控转向等丰富产品线及底盘调校能力，具备整合线控底盘及滑板底盘的各项必备要素。线控底盘是实现高阶自动驾驶的必要条件，而滑板底盘可以创新造车模式，加快造车速度并降低造车成本。公司具备为客户提供深化服务的能力，以应对整车E/E控制架构及分域控制的技术发展趋势及可能出现的创新型造车模式。 公司各产品线简要说明如下：1、NVH减震系统，包括动力总成支承、驱动电机减震器、筒减支承、扭转减震器、副车架支承、液压衬套等；2、内外饰系统，包括汽车门板、顶棚、主地毯、衣帽架、隔音隔热件、行李箱隔音件等隔声降噪产品，以及密封条、装饰条等外饰类产品；3、轻量化车身，包括一体化成型车身前后底板、车身结构件、车门结构件、电池PACK结构件等；4、智能座舱部件，包括转屏控制器、电动尾门、电动移门、座椅舒适系统等；5、热管理系统，包括集成式热泵总成、多通阀、电子水泵、电子膨胀阀等；6、底盘系统，包括前/后钢/铝副车架、控制臂、拉杆、转向节等；7、空气悬架系统，包括集成式供气单元、空气弹簧、高度传感器等；8、智能驾驶系统，包括线控转向、线控刹车、电调管柱等；9、机器人电驱执行器，包括旋转执行器和直线执行器等。 2、客户群及业务模式优势。 公司以为客户创造价值为己任，在合作过程中获得了客户的广泛认可，拓普品牌的知名度和美誉度不断提升，客户粘性不断增强。在智能电动时代，依托公司QSTP所形成的核心竞争力，公司与国际、国内创新车企及主要传统整车厂建立稳定合作关系。 公司推行Tier0.5级的合作模式，与客户建立战略合作关系，这种创新型供应链合作模式，可以为车企提高效率、降低成本，符合当前汽车行业的发展需要，也具备较高的竞争门槛。公司为各战略客户提供“快速响应，超级配合”的服务，获得客户认可及好评，为实现数百万辆级的配套合作，奠定基础。 3、研发优势。 提升研发与创新能力是通向世界级汽车零部件企业的必由之路，公司始终坚持研发与创新，在二十年前即在行业内率先确立正向研发的发展战略。经过多年的技术积淀，现已具备各产品线的系统级同步正向研发能力，具备机械、电控、软件的一体化研发整合能力，并且形成了数量众多的发明专利等自主知识产权。公司启动基础研究，以便继续保持研发的领先优势。公司在体系建设、人才引进、实验能力等方面持续投入，每年研发投入占营业收入比例保持在平均约5%，研发竞争力持续提升，具备产品线继续拓展的能力，为实现“科技拓普”奠定基础。 公司在北美、欧洲、上海、深圳、宁波等地设立研发中心，可以更好服务全球客户，广泛吸引海内外高端人才，已经建立了一支包括两百多名硕士、博士组成的3600多人科研团队。 公司设立全球领先的实验中心，具备材料级、产品级、系统级和整车级的试验及验证能力，通过CNAS的ISO/IEC17025体系认证，有较多汽车厂的整车级实验已交由公司负责完成。 依托公司的正向研发能力，公司一方面可以继续扩展产品线，提升单车配套价值，另外，也为给客户提供T0.5级服务提供了保障。 4、工厂布局及产能优势。 围绕国内主要汽车产业集群，公司已在宁波、重庆、武汉等地建立制造基地。为更好服务国际客户，公司在美国、加拿大、巴西、马来西亚等国家分别设立制造工厂或仓储中心，波兰工厂已经开始批量生产，墨西哥产业园与美国的工厂也在有序推进。通过上述工厂布局，可为客户提供更加快捷高效的服务，也为深入拓展全球平台业务提供保障。 当前新能源汽车渗透率出现快速提升的行业特征，但面向新能源的产业链产能明显不足，国际汽车零部件企业转型负担较重，投资意愿不强，国内汽车零部件企业投资强度及速度不够。根据公司的产能要求及对未来的预测，公司提前实施产能建设，并保持产能、工艺、设备等方面的领先优势。 此外，与手机产业链完全不同，汽车产业的工厂布局投资较大、建设周期长，设备工艺复杂，重新PPAP的过程复杂漫长，一般情况下在批量供货后很难被取代。 5、智能制造优势。 公司实施智能制造战略，以建设灯塔工厂为目标，不断提升工厂数字化水平，建设智慧工厂。 公司采取DFM虚拟仿真技术，在产品定点及研发阶段，即对工厂布局、产线设计、生产工艺、参数控制、视觉检测、生产节拍、物流仓储、节能降耗等方面进行模拟仿真，从而大幅缩短项目量产周期，提升质量，降低成本。 公司设置装备自动化部门，不断提升生产自动化程度，从而提升质量保证能力，提升人均产值，为国际化做好充足准备。 在生产自动化基础上，配置AI视觉检测、AGV自动物流、智能仓储以及RFID条码及追溯系统，并采用AI、大数据分析、5G等技术，提升智能制造能力，保证质量，降低成本。 6、管理优势。 公司以IATF16949质量体系为基础，经过多年创新与积淀，形成独具特色的拓普管理体系。 在管理架构方面，在集团层面采取事业部制管理架构，可以有效降低管理压力，聚焦所辖业务，提升运营效率，并形成相对竞争；在事业部层面采取以销售为龙头的横向扁平化管理模式，确保组织以市场为导向，聚集资源，快速响应；在业务单元层面采取金字塔式组织机构，严格执行流程标准，提升效率、降低成本。 在管理体系方面，公司以流程化、信息化、标准化、精益化为导向，建立完善的标准流程、管理制度及测评指标，并采取SAP、PLM、OA、MES等信息化工具，确保流程严格执行，实现数字化经营，从而提升管理、决策效率和经营绩效。 在激励机制方面，公司为员工搭建事业平台、授权充分，公司采取内部培养、公平公正的干部选拔模式，确保晋升通道的畅顺，配合公司发展战略，形成业务发展与员工发展的正向循环机制。 7、人才优势。 公司高度重视人才的选拔与培养。公司建立博士后工作站，世界范围内引入科技人才。公司坚持“知人善任、任人唯贤”的干部选拔理念，打造具备竞争力的、年轻化的干部队伍。公司建立全面、独特、公开的财务指标体系，将领导干部从管理者转变为经营者和企业家。 公司鼓励建立学习型组织，充分授权，在销售、研发、制造等各领域锻造出一支年轻、有经验的国际化团队，为集团跨越式发展奠定坚实基础。 8、文化优势。 公司愿景“让客户、员工、股东、社会、伙伴满意”，努力做优秀企业公民。 公司坚持以实业成果报效国家的经营思想，站在行业前沿坚持研发与创新，全力解决“卡脖子”技术难题，为产业安全及发展贡献力量。公司遵循依法合规的经营理念，积极承担社会责任，努力为社会发展注入正能量。 公司为员工提供舒适的工作环境、平等的人际关系、良好的薪酬福利以及优异的职业发展平台，让所有的员工都能人尽其才。公司与供应商建立合作伙伴关系，遵循平等双赢的商业理念，促进供应链共同发展。 公司重视并保护投资者利益，严格遵守信披规定等法律法规，在资本性开支持续增长的情况下坚持分红回报投资者，全体员工团结奋进提升经营绩效以最大程度地回报投资者。 9、股权优势。 公司是由创始人经营的企业，可确保重大决策相对稳健，注重远期利益及长远发展，且决策迅速，执行力强。创始人持股比例较高，股权清晰，从顶层设计上保持对公司的控制力以确保公司长期稳定运营，同时也具备较大的资本扩张空间。以董事长为首的董事会成员，经验丰富、分工明确、处世低调、志存高远、年富力强，确保带领公司按正确路线走在行业前沿。 10、风控优势。 公司资产负债率合理，现金流充裕，财务体系完善，风控体系严密，可以确保公司战略规划及投资计划的实施，并可择机实施兼并扩张。公司优秀的风控文化可以控制企业经营风险，使企业具备长期投资价值。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入197.01亿元，较上年同期增长23.18 %；实现利润总额 24.62亿元，较上年同期上升25.63 %；实现归属于上市公司股东的净利润21.51 亿元，较上年同期上升26.49 %。 按照会计准则，公司以摊余成本对所持可转债进行初始及后续计量，本报告期确认财务费用8,648.74万元，实际应付利息支出为734.18万元，扣除企业所得税的影响，减少当期利润 6,727.38万元。 按照会计准则及审慎性原则，公司对华人运通应收账款12,360.05万元，以及威马汽车应收账款2,898.03万元，全额计提坏账准备，考虑递延所得税因素，合计减少当期利润11,443.56万元。 报告期内，公司经营活动产生的现金流净额 33.66 亿元；公司投资活动现金流出 44.87 亿元，其中购建固定资产等长期资产支出的现金 31.77 亿元，为公司迎接新能源汽车市场的快速增长及提高竞争壁垒做好充足准备。 截止本报告期末，公司资产总额307.70亿元，较上年末增长11.85 %；负债总额169.55亿元，较上年末增加10.46 %；资产负债率55.10 %；归属于母公司的所有者权益137.84亿元，较上年末增长13.64 %。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：主要系本期公司拓展的国内外优质客户放量所致 营业成本变动原因说明：主要系本期营业收入同比上升所致 销售费用变动原因说明：主要系本期销售人员薪酬、销售服务费增加所致 管理费用变动原因说明：主要系本期管理人员数量增加、薪酬增加所致 财务费用变动原因说明：主要系本期利息费用增加所致 研发费用变动原因说明：主要系本期持续加大研发创新力度，研发投入增加所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到的货款增加所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金减少所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期新增银行借款减少所致 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2023年公司收入和成本概况如下： (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
(2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
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