[年报]龙洲股份(002682):2023年年度报告
原标题:龙洲股份:2023年年度报告 2023年年度报告 公告编号：2024-025 2024年 4月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈明盛、主管会计工作负责人陈爱明及会计机构负责人（会计主管人员）林夏琼声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：1．安全生产事故风险；2．原油、成品油及天然气价格波动风险；3．公司业务扩张带来的管理风险；4．商誉减值风险；5．应收账款管理等风险。具体参见本报告“第三节 管理层讨论与分析”、“十一 公司未来发展的展望”中“（三）可能面临的风险”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 562,368,594为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 ........................................... 11 第四节 公司治理 ................................................... 31 第五节 环境和社会责任 ............................................. 49 第六节 重要事项 ................................................... 50 第七节 股份变动及股东情况 ......................................... 64 第八节 优先股相关情况 ............................................. 70 第九节 债券相关情况 ............................................... 71 第十节 财务报告 ................................................... 72 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文； 3、公司在巨潮资讯网公开披露的 2023年度所有文件的正本及公告原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因:会计政策变更
解释第 16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始 确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易 等单项交易)，不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准 则第18号--所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表 列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对 应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。本公司于2023年1月1 日执行解释第16号的相关规定，根据累积影响数，调整财务报表相关项目金额。 本次会计政策变更，追溯调减2021年度净利润123.15万元，调减归属上市公司股东净利润60.69万元；追溯调增2022年度净利润 13.75万元，调增归属上市公司股东净利润 6.29万元。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营 成果和现金流量产生重大影响，涉及的追溯调整数据不会导致公司最近两年已披露的年度财务报告出现盈亏性质改变， 也不存在损害公司及股东利益的情形。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 报告期内，从营业收入构成来看，公司沥青供应链、汽车制造、汽车客运及站务服务、成品油及天然气销售业务占 比较大，其所处的行业情况如下： （一）沥青供应链业务行业情况 沥青作为基础建设材料、原料，应用范围广泛，如交通运输（道路、铁路、航空等）、建筑业、农业、水利工程、 民用等。从产业链来看，沥青行业上游为主要原材料（原油）及生产企业，中游为沥青贸易商、经销商、沥青物流运输 企业，下游为道路施工企业、建筑防水企业等。沥青经过原油加工从上游企业经过“销售-运输-加工”等环节，再到下 游终端客户，以此完成产业链闭环。另外，因沥青整个产业链较短，从上游至下游，没有中间附属产品，因此，整个产 业链中最关键的子链为生产企业-中游供应链企业，这也是锁定行业利润的一环。 近二十年来，随着我国公路基础设施投资建设迅速增加，带动沥青消费迅速增长并将保持较高水平（约 3,000万吨）；近年来，我国沥青行业也发展成为一个高度成熟、较为分散且充分竞争的行业。 据百川盈孚统计，2023年中国沥青表观消费量预计在 3,403万吨左右，同比增加504万吨左右，同比上涨17%。沥青消费主要流向道路沥青市场、防水市场、船燃市场及焦化市场，其中道路沥青市场流向 2,571万吨左右，同比增加 364万吨，防水市场流向566万吨左右，同比增加124万吨，焦化市场流向139万吨左右，同比减少 4万吨，船燃市场 流向127万吨左右，同比增加21万吨。 2024年，预计基础设施投资将保持乐观态势，道路沥青需求有望实现一定增长。此外，随着 2024年城中村改造项目的进一步推进，以及保障房领域的加速投资建设，还可能会带动防水沥青需求的小幅增长。整体来看，2024年沥青价 格重心仍主要跟随原油变动，基本面重点关注沥青原料问题引起的供应变化以及需求的落实情况。 （二）汽车制造业务行业情况 专用汽车制造方面：自2014年国务院颁布《关于加快应急产业发展的意见》以来，我国应急产业步入了快速发展阶 段，国家应急管理体系也逐步成为我国社会治理水平的重要方面，应急管理成为各级政府的重要职能。2018年国家机构 改革将应急管理职能整合并组建应急管理部之后，2019年国家预算体系增加了“灾害防治及应急管理支出”作为一般公 共预算支出的一级科目。近年来，国务院、工信部、交通运输部等多部门都陆续印发了支持、规范专用车行业的发展政 策，在国家应急管理体系的发展和全社会应急管理意识提升的趋势下，应急电源车、通信车、大流量排水抢险车等专用 汽车的市场空间将逐步打开，具备良好的发展机遇。 新能源客车制造方面：近年来，在政策大力支持与企业持续加大研发、营销力度下，我国新能源客车发展十分迅速， 渗透率快速提升。但随着国家在新能源领域的财政补贴逐渐退坡，中国新能源客车市场销量规模呈现持续小幅下滑的态 势，特别是在2020年后，公共交通出行需求大幅下滑，从而影响了整个客车行业的发展。目前国内新能源客车行业处于 稳步发展阶段。 （三）汽车客运业务行业情况 汽车客运是在公路上运送旅客的运输方式，是现代客运主要方式之一，与铁路、水运和航空客运方式相比，公路客 运具有灵活性高、经济、便利等显著特点。与此同时，公路客运也存在着运输成本高、运输能力小、劳动生产率低、能 耗高等发展局限。 目前，中国的公路客运整体处于成熟期发展阶段。现阶段，中国公路客运规模逐步下降，虽然随着人民生活水平的 提高使得人民的出行需求也不断增长，但随着居民私家车更加普及，高铁、民航运输迅速发展，预计未来公路客运量将 维持在一定水平，行业的发展将更多体现在质的提高。 （四）成品油及天然气销售业务行业情况 2023年，全球经济增长放缓，中国经济逐步回升并向好态势，全年国内生产总值（GDP）同比增长 5.2%，国际油价 宽幅震荡，境内成品油需求快速反弹，天然气需求保持增长。据国家统计局资料显示，2023年国内规模以上工业原油产 量20,891万吨，同比增长2.0%；加工量73,478万吨，同比增长9.3%；成品油表观消费量（包括汽油、柴油和煤油）为 3.85亿吨，同比增长 11.8%。国内天然气产量 2,324.3亿立方米，同比增长 5.6%；天然气进口量 11,997万吨，同比增 长9.9%；天然气表观消费量3,945.3亿立方米，同比增长7.6%。 二、报告期内公司从事的主要业务 经过近几年来的转型升级发展，公司发展战略目标明确，产业脉络清晰，已经形成了现代物流（含沥青供应链）， 汽车制造及销售与服务、汽车客运及站务服务、成品油及天然气销售等业务并行发展的现代交通服务一体化产业体系。 （一）现代物流业务 公司的现代物流业务涵盖了沥青供应链、港口码头综合服务、物流园区经营等，主要由下属子公司经营。 近年来，公司现代物流业务通过投资新建和收购兼并，在天津、湖南、安徽、福建等地建设和运营自建物流园区 （库区和港口码头），不断完善物流节点布局，逐步往集运输、仓储、搬运、包装、流通加工、配送、信息平台一体化 的现代物流服务产业发展。 公司现代物流业务中，全资子公司兆华集团从事的沥青供应链业务占比较大，兆华集团立足于沥青产业，以沥青特 种集装箱的物流服务、沥青的改性加工与仓储、基质沥青产品仓储及电商平台为主要业务，相互结合，相互促进，构建 了沥青供应链的完整业务链条。其业务模式主要是：从上游石油化工企业（炼厂）采购基质沥青，经过运输、仓储、改 性加工，通过参加投标等获得业务机会，有针对性地向下游道路施工企业供应符合其需求的沥青产品。兆华集团拥有丰 富的行业经验，对客户的需求理解深刻，借助其沥青特种集装箱物流的核心优势，整合资源，完善物流网络，根据客户 需求提供定制化的沥青解决方案，经过近几年发展，已在沥青供应链行业拥有领先地位。 兆华集团沥青特种集装箱物流 安徽中桩物流港口码头 （二）汽车制造、销售及服务业务 控股子公司畅丰专汽主营专用汽车的研发制造，畅丰专汽为国家级高新技术企业，主要生产应急发电车、移动储能 充电车、通讯指挥车、大流量给排水车等专用汽车，畅丰专汽是国内重要的特种车辆设备和应急服务的提供商，是东风 商用车公司、中国重汽等大型车企的定点改装车辆生产企业，公司产品行销国家电网、南方电网、国家应急管理部所属 各救援队、中国电信、中国移动、中国联通、各地政府市政部门以及油田、矿山等企业。 控股孙公司中汽宏远主营新能源汽车研发制造，中汽宏远为国家级高新技术企业，是东莞市目前唯一一家具有传统 汽车和新能源汽车生产资质的汽车制造企业，主要生产6~12米纯电动城市公交车、纯电动商务客车、纯电动物流车等新 能源汽车产品。 畅丰专汽移动发电车 （三）汽车客运及站务服务业务 公司的汽车客运及站务服务业务包括班车客运、旅游客运、出租客运及城市公交及客运站经营。其中，班车客运包 括省际、县际、县内班线旅客运输服务；公司客运经营单位主要分布在福建省龙岩市、南平市两个三省交通要冲地区。 截至2023年12月31日，公司拥有35个客运站，其中一级客运站5个，二级客运站14个；拥有客运车辆2198辆，其中班线客车1137辆、旅游车169辆、公交车562辆、出租车330辆；拥有客运班线622条，班线覆盖了闽西、闽北城乡 和省内各主要城市，并向广东、浙江、江西等地辐射。 （四）成品油及天然气销售业务 一是公司成品油及天然气销售业务在龙岩地区主要与中石化、中海油合作，设立由公司控股的合资子公司，通过发 挥各方的优势，投资、建设、运营加油加气站。目前，控股子公司岩运石化拥有加油站 6个；控股子公司龙洲海油拥有 加气站 1个、油气合建站 2个，中海油在龙岩区域范围内的天然气终端汽车加注业务均通过龙洲海油经营。二是在南平 地区主要由控股子公司武夷股份与中石油合作，拥有加油站 5个。三是公司在天津地区还通过收购方式，在天津市大港 区投资建设有CNG天然气加工厂一座，该项目设计产能日供气量可达30万立方。四是公司在安徽芜湖地区由控股子公司 安徽中桩物流在其港后物流园拥有油气电合建站1个。 （五）其他业务 为延伸产业链，打造交通服务产业立体化的发展体系、提升相关产业的融合发展，公司开展信息技术服务、信息系 统集成服务、车辆卫星定位运营服务、新能源汽车充电站建设及运营和交通职业教育培训等业务，相关业务主要依托下 属公司经营。 三、核心竞争力分析 （一）在整体经营方面 1．特许经营优势 公司产业链上的沥青供应链，港口码头综合服务，汽车制造、销售及服务，汽车客运及站务服务，成品油及天然气 销售等均需取得相应的特许经营许可和资质方可经营，其中沥青供应链的特种集装箱需海运、铁路上路运营许可，港口 码头运营须取得港航管理部门的港口经营许可，公司汽车客运及站务服务经营须取得交运管部门的特许经营许可，成品 油及天然气销售须取得经贸主管部门的销售许可和安监管理部门的危险化学品经营许可。这些特许经营权和资质的取得 有利于确保公司在区域内的行业地位，为公司相关业务的发展奠定了坚实基础。 2.产业链延伸优势 公司多年来始终坚持产业链延伸战略。公司主要经营现代物流服务（含沥青供应链），汽车制造、销售及服务，汽 车客运及站务服务，以及成品油及天然气销售等业务，在发展现代物流服务的同时，注重产业链延伸，打造立体化的产 业发展战略，进行国内重要市场的区域布局，拓宽市场空间，为公司持续、稳定发展提供保证，增强了公司的抗风险能 力。 （二）在具体业务方面 1．沥青供应链业务的运输模式优势 公司全资子公司兆华集团拥有自主研发具有专利保护的沥青集装箱，其集装箱已经取得中国船级社、劳式船级社、 国际集装箱联盟颁发的证书，同时，获得了中国铁路总公司颁发的唯一箱号，获得铁路正式运行批准。其以此开创了水 路、铁路、公路多式联运、一站式“门到门”的沥青运输物流模式，减少了中间的物流环节，可减少沥青转运中的加热 次数，仅在施工现场一次加热，降低了仓储、中转的费用，同时保障了产品的质量，减少了污染，降低损耗，大幅降低 成本，改变了传统沥青运输业态，整体提升了其沥青供应链业务的竞争力。 2．港口码头运营区位优势 近年来，国家高度重视和深入推动长江经济带的发展，随着“共抓大保护、不搞大开发，整治清理长江岸线非法码 头”等绿色发展理念的扎实推进，长江岸线的使用更加严格和规范，相关产业政策陆续落地。安徽中桩物流港口码头位 于芜湖长江大桥综合经济开发区，地理位置优越，水陆交通便捷；2018年1月起，紧邻安徽中桩物流码头的芜湖长江二 桥、高速公路三山出口的陆续开通，交通区位优势更加显现。 同时，随着芜湖市非法小码头的清理完毕，安徽中桩物流码头港口港务作业的效率和服务能力大幅提升；另外，随 着码头装卸量增加及码头配套堆场的场内道路、场地硬化等基础设施的不断完善，安徽中桩物流拥有的 381亩港后物流 园和240亩码头配套堆场优势也逐步体现。 3．汽车客运及站务服务的经营区域的行业地位优势 公司汽车客运及站务服务业务具有明显的规模经济特性。自成立以来，公司凭借较强的综合实力不断收购兼并区域 内运输企业，扩大市场份额。在龙岩地区，公司先后收购兼并了数十家客运企业，扩大了经营规模，巩固了公司在龙岩 地区的领先地位；在闽北地区，公司并购了该地区最大的公路运输骨干企业武夷股份，实现了闽西、闽北的区域化经营。 通过多年自身发展及收购兼并方式，公司在龙岩、南平地区确定了客运行业主导地位，有助于公司统一调度资源，提高 了管理效率与车辆实载率，增强了竞争能力与盈利水平，规模效应明显。 4.专用汽车研发制造的技术创新优势 公司控股子公司畅丰专汽为国家级高新技术产业，拥有一支具有较强创新能力和积累丰富经验的研发队伍，始终秉 承“用户为导向、信誉为灵魂、科技为动力、质量为生命”的经营方针，长期致力于应急电源车、大流量排水车、应急 储能充电车、通信指挥车等应急装备的研发、制造，在行业内具有较强的技术创新优势和先发优势。 5．新能源汽车研发制造区域竞争优势 汽车行业具有生产资质、技术、资金和规模等方面的进入壁垒，公司控股孙公司中汽宏远是东莞地区唯一一家拥有 生产传统汽车和新能源汽车整车资质的企业，为国家级高新技术企业，拥有多项电动客车生产研发的专利技术，已形成 较为完善的“宏远牌”新能源车系，具备一定的技术实力。 四、主营业务分析 1、概述 2023年，外部经营环境愈发复杂多变，给公司交通运输体系相关产业带来较大冲击。一年来，公司紧紧围绕“道路 运输产业持续领导者、现代服务产业价值创新商”的发展战略，以年度经营目标为导向，确立了“破立并举、稳中求进” 的总体经营思路，积极面对风险挑战，进一步聚焦主责主业，全方位推进体制机制改革，全面强化集团管控和财务管控 的深度和广度，着力夯实持续健康发展的基石，推动公司改革发展行稳致远。本报告期，公司实现营业收入 371,647.01 万元，比上年同期下降 25.57％；实现归属于上市公司股东的净利润-35,237.43万元（其中计提商誉减值准备 6,487.14 万元），比上年同期下降344.77％。 （1）现代物流产业 ①沥青供应链业务 报告期内，国际原油价格波动剧烈，带动沥青价格高位振动，因年初沥青库存价格偏高、地方财政需要优化资金配 置等因素影响，导致基础设施建设开工率不足，沥青市场供需两弱，沥青行情平淡，收入及毛利率均比上年同期下降。 报告期，以沥青供应链为主要业务的兆华集团 2023年度实现营业收入 223,841.48万元，比上年同期下降 21.35％；实 现净利润-15,536.33万元，比上年同期下降 424.46％；综合毛利率-1.68％，比上年同期减少 4.57个百分点。公司 2017年收购的兆华集团本期业绩不及预期，经过减值测试，对兆华集团商誉计提减值准备，减值金额为 6,487.14万元。 ②港口码头及其他物流业务 报告期内，受长江中下游地区基础设施建设放缓等影响，公司控股子公司安徽中桩物流经营区域内行业竞争加剧， 建材（黄砂、石子、水泥等）、钢材行情下滑严重，对其码头装卸和相关业务造成较大影响。报告期，安徽中桩物流实 现营业总收入4,202.21万元（其贸易业务本年度按净额法确认收入），比上年净额法同口径下降 48.38％；实现净利润 -2,367.98万元，比上年同期下降444.98％。 （2）汽车制造及销售与服务产业 报告期内，公司汽车制造及销售与服务业务整体实现营业收入 39,006.52万元，比上年同期下降 46.60％；综合毛 利率16.80％，比上年同期增加 3.64个百分点。其中，公司控股子公司畅丰专汽主营专用汽车研发生产和销售等业务， 在面对市场需求不足、社会预期偏弱等因素影响下，通过全力以赴促生产，顺利完成各项生产任务。同时，以科技创新 为引导，继续开拓电网产业市场，积极拓展应急发电车、储能车和大流量排水抢险车业务。2023年度畅丰专汽实现营业 收入27,410.17万元，比上年同期下降9.70％，实现净利润1,204.12万元，比上年同期下降59.42％；公司控股孙公司 中汽宏远的新能源客车业务受公交市场新能源客车更新放缓、本期没有项目中标等因素影响，2023年度中汽宏远实现营 业收入669.25万元，比上年同期下降96.54％，又因其固定成本费用较大，实现净利润-19,252.69万元，比上年同期下 降53.98％。 （3）汽车客运及站务服务产业 报告期内，受公众出行习惯变化、客运服务结构优化升级等因素影响，公司汽车客运及站务服务业务面临严峻挑战， 但随着人们生活秩序和健康安全状况的改善，国内旅游市场得到一定回暖，公司凭借敏锐的市场洞察力和果断的决策抓 住市场契机，通过大力拓展旅游客运业务，实现了业务的快速增长和市场份额的扩大。报告期，汽车客运及站务服务业 务实现营业收入33,979.76万元，比上年同期增长10.85％；综合毛利率-1.04％，比上年同期增加7.46个百分点。 （4）成品油及天然气销售产业 报告期内，因美元持续加息、境外地缘局势不断变化导致国际原油价格大幅波动以及政策调整的多重因素影响，公 司成品油及天然气销售业务收入及毛利率均比上年同期有所下降，通过认真分析研判生产经营形势，以年度经营目标为 导向，积极面对风险挑战，主动灵活调整经营策略，稳健有序推进业务拓展及管理提升工作。报告期，成品油及天然气 销售业务实现营业收入29,658.00万元，比上年同期下降26.98％；综合毛利率8.49％，比上年同期减少0.56个百分点。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 汽车制造、销售及服务收入比上年同期下降46.60%，主要原因为：公司持有中汽宏远51.00%股权，该公司主营新 能源汽车生产与销售。中汽宏远新能源客车业务受公交市场新能源客车更新放缓、本期没有项目中标等因素影响,2023 年度仅实现营业收入669.25万元，比上年同期下降96.54%。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元
（6）报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 详见本报告“第六节 重要事项”中“七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明”。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
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