[年报]超越科技(301049):2023年年度报告
原标题:超越科技:2023年年度报告 2023年年度报告 2024年4月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人高志江、主管会计工作负责人范敏及会计机构负责人(会计主管人员)范敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
本年度报告中涉及的未来发展的展望等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 （一）行业竞争加剧的风险 随着国民环保意识的日益增强、国家对环保监管的趋严以及对循环经济政策支持的力度加大，环保产业日益受到各类投资者的追捧，而发行人所处的危险废物处理行业毛利率较高，近年来大型央企、国有企业和民间资本纷纷进军本领域，危废处置产能大幅上升，导致行业竞争加剧，使得危废处置价格明显下降，从而对公司收入和利润造成较大影响。 应对措施：面对环保行业的快速发展，公司深感责任重大，既要虚心向同行业学习，改进不足，又要努力提高研发创新能力和销售水平，发挥上市公司优势，针对不同类型客户的特点和要求，提升公司的服务能力，适应公司客户多方位的要求和变化；通过提升精细化管理水平，向数字化、智能化转型升级，并通过扩展细分市场、聚集规模、领先技术、优质服务等方式增强市场竞争能力。 （二）公司业绩下滑风险 2023年度，公司实现净利润-12,060.02万元，业绩受到多种外部因素影响，受国内外宏观形势变化，我国经济增速逐渐放缓，工业企业危废处置需求降低，近年来安徽省危废处置产能规模迅速扩大，危废处置产能从2019年底53.36万吨上升至2023年底180.16万吨，造成行业整体供求关系失衡，行业具备高度市场化特征，市场竞争逐渐趋于白热化，导致危废处置价格持续下跌，汽车拆解业务尚处于爬坡期，固定投入较大影响整体经营业绩，上述相关因素的变化使得公司经营业绩出现亏损，公司未来业绩受相关因素影响仍存在下滑的风险。 应对措施：公司将通过与主要客户建立战略合作伙伴关系，大力拓展危废市场、废旧家电及汽车拆解业务，提升公司营收规模及盈利能力；同时，公司进一步夯实基础强化管理实现降本增效，同时扩大生产经营规模降低单位固定处置成本，降低处置价格下降对公司毛利的不利影响。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................9 第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................13 第四节公司治理..................................................................................................................................................38 第五节环境和社会责任....................................................................................................................................56 第六节重要事项..................................................................................................................................................59 第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................97 第八节优先股相关情况....................................................................................................................................104 第九节债券相关情况.........................................................................................................................................105 第十节财务报告..................................................................................................................................................106 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用□不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是□否
单位：元
提减值准备961.26万元。 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、行业基本情况及发展阶段 公司所属行业为环保产业中的废物处理和资源化利用行业，根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012年修 订）》，公司所属行业为生态保护和环境治理业（N77）；公司所属行业属于环境保护与资源节约综合利用类行业，是我 国国民经济发展的鼓励类行业。公司自成立起即致力于节能环保行业。公司目前阶段主要提供的服务为工业危险废物和 医疗废物处置服务以及废弃电器电子产品与报废汽车拆解服务，主要生产的产品为部分工业危险废物资源化利用产品和 废弃电器电子产品与报废汽车拆解产物。 （1）行业市场容量 1）危险废物处置行业 ①危险废物处置行业整体市场容量 随着城镇化和工业化进程持续推进，我国危险废物产生量保持一定增长，2014年-2021年，我国工业危险废物产生 量年复合增长率为12.79%。2022年，我国工业危险废物产生量为9,514.80万吨。 受日益增长的市场需求和多项支持性政策共同影响，近年来，我国危险废物处置行业迅速发展，危险废物处置量增 速明显高于产生量。2014年-2022年，我国工业危险废物处置量年复合增长率为33.63%。2022年，我国工业危险废物处 置量为9,443.90万吨。2014~2022年我国工业危险废物产生量与处置量情况 数据来源：生态环境部（中华人民共和国生态环境部(mee.gov.cn)环境质量-生态环境统计年报）近年来，我国危险废物处置企业数量增长较快，截至2022年末，国家共颁发危险废物（含医疗废物）经营许可证4,560份，全国危险废物（含医疗废物）经营单位核准收集和利用处置能力合计14,503万吨/年。 目前国家已将危险废物污染防治列入环境保护重点工作，相关政策日益趋严，《中华人民共和国固体废物污染环境 防治法》《危险废物经营许可证管理办法》《国家危险废物名录》等法律法规的修订，以及《最高人民法院最高人民检 察院关于办理环境污染刑事案件适用法律若干问题的解释》《土壤污染防治行动计划》等产业政策的颁布进一步加强对 危险废物的日常监管，促进危险废物处置行业规范发展。 随着我国中部地区崛起步伐加快和长三角一体化深入推进，近年来，安徽省经济发展较快，危险废物产生量也同步 增长。2011年，安徽省危险废物产生量仅为24.28万吨，2022年增长至239.73万吨，年复合增长率为23.14%。预计 “十四五”期间，安徽省危险废物产生量将持续增加，2025年将达到240万吨/年。 2011-2022年安徽省危险废物产生量情况数据来源：安徽统计年鉴、安徽省生态环境厅 注：未披露2019年安徽省危险废物产生量。 近年来，安徽省高度重视危险废物污染防治工作，将危险废物污染防治作为环境保护工作的重要内容。截至2023年 底，安徽省危险废物利用处置能力724.7万吨/年，《安徽省“十四五”危险废物污染防治规划》明确提出，按照“省域 内能力总体匹配”的原则提升危险废物、工业固体废物处置能力，特别是废酸、废盐、飞灰等危险废物处置能力；到 2025年底，安徽省建立健全源头严防、过程严管、后果严惩的危险废物监管体系，实现全省危险废物集中处置能力不低 于120万吨/年。 2）电子废物拆解行业 自2009年国家出台《废弃电器电子产品回收处理管理条例》以来，电子废物拆解行业逐步从非正规、零散作坊式管 理向正规机构负责、政府与全民共同参与的立法与管理体制转变。随着2012年国家《废弃电器电子产品处理基金征收使 用管理办法》的出台并实施，电子废物拆解市场发展从无序竞争走向区域竞争格局。 受人民生活水平的提高以及电子产业的快速发展等多重因素共同作用，我国废弃电器电子产品报废量持续增长，但 增速逐年放缓，据统计2022年，我国包括电视机、电冰箱、洗衣机、空调和微型计算机在内的“四机一脑”报废数量为 2.26亿台。随着科技的飞速发展，电器电子产品平均使用寿命越来越短，将加快“四机一脑”产品报废量的增长速度。 随着科学技术的不断进步，预计电器电子产品的更替周期将进一步缩短，我国废弃电器电子产品的报废量也将保持 增长。根据国际环保组织“绿色和平”预测，2020年和2030年，我国电子产品报废重量将分别达到1,540万吨和2,722 万吨，平均年复合增长率为5.86%，据其推算，2030年，废弃电脑和手机的电路板中可回收金属总价值将达到1,600亿 元，电子废物回收利用价值可观。 （2）行业内技术发展情况 废物处理和资源化利用行业相关技术主要包括无害化安全处置技术和资源化利用技术。近年来，我国废物处理和资 源化利用行业技术水平不断提高，包括危险废物的无害化处置和减量化处置、电子废物的资源化利用处置等在内的一系 列技术均取得明显进步。行业相关技术进步能够降低废物危害性，提高资源利用率，为行业的发展提供内在动力。 （3）行业发展现状 受整体经济增速放缓，工业生产企业危废处置需求降低，同时随着中小微企业危险废物收集试点后，收集类危废经 营许可证下发增加，使得前端收集难度逐渐增加，近年来危废从业企业核准许可证数量及核准利用处置能力，危废处置 产能规模迅速扩大，安徽省危废处置产能从2019年底53.36万吨上升至2023年底180.16万吨，处置能力的持续扩张， 给工业危废及固废处置带来较大冲击，造成行业整体供求关系失衡，危废无害化处置行业具备高度市场化特征，市场竞 争逐渐趋于白热化，部分区域已出现“价格战”等“恶意”竞争，导致市场危废平均处置价格持续下跌。 2、公司所处行业地位 公司始终深耕废物处理和资源化利用行业，专业处理工业危险废物、医疗废物，拆解废弃电器电子产品，拆解报废 车辆，持续开展资源综合利用和节能环保技术研发，积极推动科技创新，致力于探索如何应用先进技术提高生产经营效 率，保证平稳规范运行，已取得环境管理体系、职业健康安全管理体系、质量管理体系认证和能源管理体系认证，通过 自主研发与合作研发的模式，已取得66项专利技术。公司参与起草并发布国家标准一项、行业标准两项及团体标准六 项，推进了危险废物信息化技术规范视频数据采集、废硫酸综合利用技术、废弃电器电子产品模块化回收线技术及方法 的规范应用以及废旧锂离子电池极片材料回收技术规范等。公司先后承担了“安徽省科技重大专项”“安徽省115团队 产业创新项目”、2022年度安徽省科技重大专项“揭榜挂帅”等省级项目的研发，公司“危废全闭环无害化处置技术及 产业示范”项目获安徽省科学技术奖三等奖。公司再生桶生产工艺及智控技术研究与示范获得中华环保联合会科学技术 奖科技进步奖二等奖，技术成果在国家科技成果登记工作平台登记入库。公司是国家级高新技术企业、国家级绿色工 厂、省级“专精特新”企业、节能环保优质生产企业、省级皖美品牌示范企业，子公司惠宏科技经工信部审核通过列入 国家级新能源汽车废旧动力蓄电池综合利用行业规范条件企业，公司建立技术研发平台有安徽省企业技术中心、省级博 士后科研工作站等研发平台。 4、行业政策影响 2021年7月，国家发展改革委印发《“十四五”循环经济发展规划》（以下简称“《规划》”），《规划》明确循环经济发展的三大重点任务，一是构建资源循环型产业体系；二是构建废旧物资循环利用体系；三是深化农业循环经济 发展。《规划》指出，将重点发展城市废旧物资循环利用体系建设工程、园区循环化发展工程、大宗固废综合利用示范 工程、建筑垃圾资源化利用示范工程、循环经济关键技术与装备创新工程。重点开展再制造产业高质量发展、废弃电器 电子产品回收利用提质、汽车使用全生命周期管理推进、塑料污染全链条治理专项、快递包装绿色转型推进、废旧动力 电池循环利用六大重点行动。随着《规划》提出上述工程和行动计划推进，资源循环利用的产业体系将不断完善，废旧 物资、固体废物、废弃电器电子、废旧动力电池等资源再生利用程度实现进一步提升，循环经济相关产业规模有望得到 扩张。 2021年12月，工信部发布《“十四五”工业绿色发展规划》，规划表示，将推动再生资源高价值利用。培育废钢铁、废有色金属、废塑料、废旧轮胎、废纸、废弃电器电子产品、废旧动力电池、废油、废旧纺织品等主要再生资源循 环利用龙头骨干企业，推动资源要素向优势企业集聚。同时《规划》提出，到2025年，建成较为完善的动力电池回收利 用体系。完善动力电池回收利用法规制度，探索推广“互联网+回收”等新型商业模式，强化溯源管理，鼓励产业链上下 游企业共建共用回收渠道，建设一批集中型回收服务网点。推动废旧动力电池在储能、备电、充换电等领域的规模化梯 次应用，建设一批梯次利用和再生利用项目。 2023年2月，国家发展改革委等9部门联合印发了《关于统筹节能降碳和回收利用加快重点领域产品设备更新改造的指导意见》，并附《家用电器更新升级和回收利用实施指南（2023年版）》，指出要规范废旧家电回收利用，加快促 进产业链循环畅通。一方面，要畅通废旧家电回收处置。完善废旧家电回收设施网络布局，支持构建线上线下相融合， 城市、街道、社区、家庭相贯通的回收体系。鼓励上游制造厂商、中游零售企业、下游回收处理企业开展合作，健全废 旧家电回收体系。另一方面，要提升废旧家电拆解利用水平。加强废旧家电回收、分选、拆解、处理等先进技术装备研 发应用，提高废旧家电回收利用自动化智能化水平。 2023年11月生态环境部发布《关于进一步加强危险废物规范化环境管理有关工作的通知》，提出强化改革创新，完善评估体系，加快清理不合法不合理政策规定，不得违规设置行政壁垒限制或禁止合理的危险废物跨省或跨设区的市 转移，不得违规增设危险废物管理计划审核，不得违规下放危险废物跨省转移和经营许可审批权限，不得在危险废物经 营许可审批过程中违规限定接受工业危险废物的区域范围或比例等。 2023年12月，国务院发布《关于全面推进美丽中国建设的意见》（以下简称“《意见》”）。《意见》指出要积 极稳妥推进碳达峰碳中和。有计划分步骤实施碳达峰行动，力争2030年前实现碳达峰，为努力争取2060年前实现碳中 和奠定基础。强化固体废物和新污染物治理。加快“无废城市”建设，持续推进新污染物治理行动，推动实现城乡“无 废”、环境健康。加强固体废物综合治理，深化全面禁止“洋垃圾”入境工作。强化危险废物监管和利用处置能力。到 2027年，“无废城市”建设比例达到60%，固体废物产生强度明显下降；到2035年，“无废城市”建设实现全覆盖，东 部省份率先全域建成“无废城市”，新污染物环境风险得到有效管控。 2024年01月04日安徽省生态环境厅发布了《安徽省规范危险废物环境管理促进危险废物利用处置行业健康发展若 干措施》，提出将提升危险废物跨省转移管理水平，完善危险废物跨省转移利用“白名单”机制，建立差异化危险废物 跨省转移制度体系。遵循就近转移原则，建立“省域内能力总体匹配、省域间协同合作、特殊类别全国统筹”的危险废 物处置体系，支持合理的危险废物跨省转移需求，维护危险废物综合利用市场秩序。依托省固体废物管理信息系统实现 危险废物跨省转入事项商请审核线上办理，提高审核效率。 近年来，安徽省高度重视危险废物污染防治工作，将危险废物污染防治作为环境保护工作的重要内容，《安徽省 “十四五”危险废物污染防治规划》明确提出，将重点推动“无废城市”创建、推动资源化利用水平、推动资源综合利 用基地建设、防范化解环境风险。随着政策法规标准体系的不断完善，环境监管能力和水平的不断提升，同时危险废物 处置行业区域合作的加强和长三角一体化发展战略的深入推进，预计安徽省危险废物处置行业将迎来新的发展机遇。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期公司主营业务、产品及用途 公司是一家专业性处理固体废物并进行资源化利用的综合型环保企业。公司自成立起即致力于节能环保行业。公司 目前阶段主要提供的服务为工业危险废物和医疗废物处置服务以及废弃电器电子产品拆解和报废汽车拆解服务，主要生 产的产品为部分工业危险废物资源化利用产品、废弃电器电子产品和报废汽车拆解产物。 在工业危险废物处置方面，公司的处理能力和经营范围较安徽省内其他同行业公司具有一定优势，处置能力排名省 内前列，属于区域龙头之一。在医疗废物处置方面，公司是滁州市唯一的医疗废物集中处置机构。在废弃电器电子产品 拆解方面，公司是安徽省仅有的6家纳入国家废弃电器电子产品处理基金补贴名单的企业之一，是滁州市唯一一家纳入 该名单的企业。 公司的主要服务及产品如图所示：公司主要向工业企业、医疗机构等客户提供危险废物处置服务。工业企业在生产过程中会产生具有腐蚀性、毒性、 易燃性、反应性等危险特性以及其他可能对环境或者人体健康造成有害影响的危险废物，如电镀废渣、蒸馏残渣、有色 金属冶炼渣等，法律规定必须由具备危险废物处理资质的企业进行专业化处理。公司与工业企业进行接洽，针对工业企 业危险废物的特性、成分进行分析，提出焚烧、填埋、物化等综合性处置方案，公司安排专用车辆将危险废物运至公司 厂区，入库并按照生产计划进行处置。对于医疗机构产生的医疗废物，公司安排专用车辆定期前往医疗机构将医疗废物 运至公司厂区，当日进行处置或进入冷藏库暂时存放并尽快安排处置。 废弃电器电子产品拆解业务中，公司向家电回收企业等供应商收购废旧家电，对其进行拆解，并将废金属、废塑料、废玻璃等拆解产物对外销售，同时，公司已被纳入国家废弃电器电子产品处理基金补贴名单，每季度省级生态环境 主管部门委托第三方专业审核机构开展或自行组织审核工作，并将审核情况报送生态环境部；生态环境部核实确认拆解 处理的种类和数量后提交财政部，财政部据此核定补贴金额并支付资金。公司废弃电器电子产品拆解业务一方面通过销 售拆解产物取得收入，另一方面按照拆解量申领拆解补贴取得收入。 报废汽车拆解业务中，公司通过向供应商或招投标方式收购报废汽车，对其进项拆解，并将废铁、废钢、废塑料、 废座椅等拆解产物对外销售。 （二）主要经营模式 1、盈利模式 公司具备危险废物处置、废弃电器电子产品拆解和报废汽车拆解的经营资质。对于不具备再生利用价值的危险废物，公司为客户提供减量化和无害化处置服务并收取一定的服务费。对于具备再生利用价值的危险废物、废弃电器电子 产品和报废汽车，公司进行资源化利用处理，将再利用后形成的产物对外销售取得收入。此外，公司被纳入国家废弃电 器电子产品处理基金补贴名单，对废弃电器电子产品进行拆解后，根据拆解量可以根据《废弃电器电子产品处理基金征 收使用管理办法》和《废弃电器电子产品处理基金补贴标准》等相关规定向国家申领拆解补贴。 2、回收模式 公司回收模式具体包括危险废物接收、废弃电器电子产品采购和报废汽车采购，回收的危险废物主要来源于工业企 业和医疗机构，采购的废弃电器电子产品主要来源于废旧家电回收企业，采购的报废汽车主要来源于拥有报废车辆的单 位或个人用户以及从事报废车辆回收的企业及个人。 （1）危险废物接收模式 公司技术部对产废单位提供的危险废物样本进行检测；技术部并出具相关准入评审意见后，市场部依据准入评审意 见负责合同签订并回收上述废物，相关危废转移信息在安徽省固体废物管理信息系统中进行备案。医疗废物一般具有传 染性，公司作为滁州市内唯一一家医疗废物集中处置机构，对全市医疗废物进行统一接收和集中焚烧处置，定期安排车 辆前往产废单位接收医疗废物。公司在进行市场调研后与客户或供应商协商定价，其中医疗废物处置业务存在政府规定 的最高收费标准，需在上述标准内进行定价。 （2）废弃电器电子产品回收模式 公司与废旧家电回收企业等进行业务洽谈并签订采购合同，按照市场价格采购废旧电视机、电冰箱、洗衣机、空调 和微型计算机等废弃电器电子产品，由供应商送货至公司，安排过大磅和过小磅两次检查，均合格后入库存放。 （3）报废汽车回收模式 公司与拥有报废车辆的单位或个人用户以及从事报废车辆回收的企业及个人等进行业务洽谈并签订采购合同，按照 市场价格采购报废轿车、摩托车、面包车、货车、客车等，由供应商送货至公司，安排过大磅和过小磅两次检查，均合 格后入库存放。 3、处置模式 （1）工业危险废物处置模式 公司接收工业危险废物后，对其进行抽样检测并分类存放，根据处置计划领用处置。对于工业危险废物，公司主要 通过焚烧、填埋、物化、暂存和利用方式进行处置，其中焚烧和填埋等传统技术应用范围较广。物化主要适用于酸性和 碱性危险废物，通过酸碱中和等方法降低或消除其危害性，使其转变为更适于进一步处置的形态。暂存主要适用于废含 汞荧光灯管和废弃铅蓄电池，对于上述两类危险废物，公司仅具备收集和贮存资质，暂存后将转交第三方进行处置。利 用主要适用于废电路板以及含有或沾染毒性危险废物的废弃容器：对于废电路板，公司通过脱焊、粉碎、分离等工艺， 形成铜、锡铅合金、电子元器件以及环氧树脂粉末等利用产物对外销售；对于废弃容器，公司通过有机溶剂和碱液清洗 等一系列操作，形成再生包装桶重新对外销售。 （2）医疗废物处置模式 由于医疗废物一般存在传染性，公司接收医疗废物后，通常安排当日直接处置；在医疗废物接收量较大的情况下， 公司将当日无法处置的部分存放于冷藏库，并尽快安排处置。公司在处置前对医疗废物进行消毒，之后采用焚烧的方式 进行处置。 （3）废弃电器电子产品处置模式 对于废弃电器电子产品，公司完成拆解后，将拆解产物分为可以再行综合利用的产物，以及冷媒、矿物油、废电路 板、锥玻璃等需要进一步处置的危险废物。公司将可以再行综合利用的拆解产物入库，准备后续出库销售；其余危险废 物中，冷媒和矿物油等由公司自行焚烧处置，废电路板由公司自行利用处置，锥玻璃则交由其他具备资质的企业回收利 用。 （4）报废汽车处置模式 对于报废汽车，公司完成拆解后，将拆解产物分为质量标准相对统一的金属类、塑料类、玻璃类、废部件类等类别。对于拆解过程中产生的一般固体垃圾和填埋垃圾由公司自行处置。 4、销售模式 报告期内，公司的销售产品主要为对废弃容器进行综合利用形成的再生包装桶、废弃电器电子产品拆解产物和报废 汽车拆解产物。其中废弃容器综合利用业务中，公司对含有或沾染毒性危险废物的废包装桶进行回收，通过有机溶剂和 碱液清洗等一系列操作，将再生包装桶重新对外销售。废弃电器电子产品及报废汽车拆解业务中，公司与安徽省内及周 边地区多家再生资源回收利用企业建立了良好的长期合作关系，在大宗商品市场价格的基础上协商确定销售单价。公司 对外销售产品主要采用客户自提的交货方式。 5、研发模式 目前公司主要有自主研发和合作研发两种研发模式。 （1）自主研发 公司拥有技术研发中心和相应的人才队伍，并在技术研发中心下设立滁州市固废处置及利用工程技术研究中心、安 徽省企业技术中心和滁州市博士创新工作站，依靠丰富的行业经验，独立完成部分研发项目。 （2）合作研发 公司除自主研发外，积极寻求技术合作，与中国科学技术大学、中国科学院过程工程研究所、东南大学等高校、科 研院所及部分行业内企业等建立了技术合作关系，积极开展合作研发相关工作，研发成果包括申请的相关专利、设备和 研究报告等。 （三）主要的业绩驱动因素 报告期内，公司实现营业收入26,356.05万元，比上年同期上升24.86%；实现归属于上市公司股东的净利润-11,981.60万元，同比下降454.05%。影响经营业绩主要因素如下： 1、电子废物处置业务 2023年度电子废物处置业务实现营业收入10,257.31万元，较去年同期上升52.92%,实现毛利-1,482.33万元，较去年同期下降123.40%。本期拆解量72.25万台，较去年同期增长57.79%，受回收市场竞争的影响，拆解原料（四机一 脑）采购价格较去年上涨约10%，拆解产物价格较去年同期略有上涨，涨幅3.05%，因此本期家电拆解业务对公司利润产 生较大影响。 2、危险废物处置业务 2023年度危险废物处置业务实现营业收入11,571.61万元，较去年同期下降19.65%，实现毛利-258.58万元，较去年同期下降111.44%。其中：焚烧类处置量2.2万吨，较去年同期下降7.65%，业务实现收入4,810.24万元，较去年同 期下降24.60%；填埋业务处置量1.53万吨，较去年同期下降22.96%，实现收入2,997.51万元，较去年同期下降24.87%，影响因素分析如下： 受整体经济增速放缓，工业生产企业危废处置需求降低，近年来安徽省危废从业企业核准许可证数量及核准利用处 置能力，危废处置产能规模迅速扩大，危废处置产能从2019年底53.36万吨上升至2023年底180.16万吨，处置能力的 持续扩张，造成行业整体供求关系失衡，危废无害化处置行业具备高度市场化特征，市场竞争逐渐趋于白热化，部分区 域已出现“价格战”等“恶意”竞争，导致市场危废平均处置价格持续下跌。 焚烧业务方面，公司大力开拓市场全年接收量约2.7万吨，较去年同期上涨20%，但受市场竞争加剧影响，焚烧类危废平均接收价格较去年同期下降近20%；全年处置量2.2万吨，较去年同期下降7.65%，主要系本年度接收较大部分物 料为低热值或液态危废，需配伍后才能无害化处置，从而与接收量存在差异；平均处置单价较去年同期下降约20%，处 置量与处置单价下降导致收入减少1,569.29万元；2023年度公司焚烧产能利用率约38%，根据安徽省生态环境厅2023 年8月发布的《关于全省危险废物利用处置能力建设的引导性通告》，公司与安徽省整体焚烧类产能负荷率基本一致； 焚烧处置业务固定成本占比相对较高，受产能利用率不足因素导致单位处置成本较高，从而导致焚烧业务利润相较去年 同期呈现较大程度下降。 填埋类业务方面，全年处置量1.53万吨，较去年同期下降约22.96%，主要系2022年客户批量转移HW23废渣类危险废物所致，平均处置价格较去年同期下降约3%，整体导致收入较去年同期减少992.36万元，较去年同期下降24.87%；填埋业务固定成本占比相对较高，产能利用率不足导致单位处置成本增加，从而导致填埋业务利润率下降，业 务利润受较大影响。 废酸综合利用业务方面，废酸处置量0.68万吨，废酸综合利用量1.01万吨，实现收入461.37万元，项目固定投入大，受产能利用率不足导致单位处置成本较高。 3、汽车拆解业务 2023年子公司德慧绿色报废汽车拆解业务投入试运行，实现营业收入4,507.06万元，年度拆解量7,754.00台，净利润-2,437.98万元，试运行阶段拆解产能较低，且熟练程度较弱，产能尚处于爬坡期，导致试运行期间整体成本较 高，从而影响公司整体盈利能力。 4、锂电池业务 2023年子公司惠宏科技废旧锂电池资源化项目尚处于建设阶段，其他业务收入0.2万元，净利润-293.74万元，废旧锂电池梯次利用再生线体已处于调试联动状态，经工信部审核，公司已列入《新能源汽车废旧动力蓄电池综合利用行 业规范条件》企业名单（第五批），主营业务尚未开展；废旧锂电池资源再生线体尚处于建设过程中。 5、报告期内研发费用较去年同期增加972.73万元，主要系公司2022年安徽省重大专项“揭榜挂帅”项目研发投入所致；受整体经济增速放缓影响，公司客户结算回款节奏放缓，对应收账款计提信用减值547.77万元；结合公司整体资 产盈利及实际使用情况，对固定资产计提资产减值961.26万元，计提相关存货跌价损失374.76万元；递延所得税资产 转回所得税费用689.07万元，综上情况对全年利润造成较大影响。 三、核心竞争力分析 超越科技核心竞争力主要为较强的综合处置能力，作为综合型危险废物处置平台，能够为客户提供全方位、多元化的 服务，最大程度地满足客户的多元化需求。 1.资质优势 （1）危废处置经营资质 危险废物处置行业受政府严格监管，收集、转运、处置都需要许可证，存在较高的资质壁垒。危险废物无害化、减量 化处置主要有焚烧、填埋、物化等形式，其中焚烧和物化的残余物最终仍需进行填埋，而填埋场需占用不可再生的土地 资源，审批非常严格，因此，各类危险废物经营资质中，填埋资质尤为紧缺。 此外，由于多数产废单位产生的危险废物种类较多，经营资质较为齐全的企业在行业内具备较强的竞争优势。截至本 报告披露日，公司已取得《国家危险废物名录》规定的46类危险废物中42类危险废物的经营资质，未取得经营资质的 4类危险废物分别为HW07热处理含氰废物、HW10含多氯联苯废物、HW15爆炸性废物和HW33无机氰化物废物，其中HW07 未开展相关业务；接收HW15爆炸性废物存在安全隐患，因此也未开展相关业务。公司危险废物焚烧业务规模较大，公司 核定处置利用规模达249,780吨/年，业务范围包括工业危险废物和医疗废物处置、资源化综合利用，处置方式包括焚烧、 填埋、物化、暂存和利用，其中，填埋业务核定规模达6万吨/年，且公司已取得匹配的土地资源。公司作为综合型危险 废物处置平台，具备较强的综合处置能力，处置方式较其他模式更加安全，对环境影响更小，能够为客户提供全方位、 多元化的服务，最大程度地满足客户的多样需求。 （2）废弃电器电子产品拆解资质 电子废物拆解实行严格的资质许可制度，电子废物拆解企业资格需经环保部门审批，公司于2012年获得《废弃电器 电子产品处理资格证书》，为全国109家及安徽省6家纳入基金补贴名单的企业之一。同时，仅有被列入电子废物拆解 补贴企业名单内的企业才有资格申请拆解补贴，2015年以来，补贴企业名单即未有新增。公司拥有完整的废弃电器电子 产品处理设施，年处理能力148.6万台、套，包括电视机80万台，洗衣机15万台，电冰箱21.6万台，微型计算机22万台，房间空调器10万台。 （3）报废汽车拆解资质 报废汽车拆解同样实行严格的资质许可制度，报废汽车拆解企业资格需经省商务厅审批。子公司德慧绿色于2023年 2月6日取得《报废机动车回收拆解企业资质认定证书》，是滁州市第二个取得该资质的企业。公司拥有完整的报废汽 车拆解处理设施，年处理能力15万辆，其中：报废机动车4.4万辆，报废电动汽车0.6万辆，报废摩托车/电动单车10 万辆。 2.技术优势 公司是一家专注于废物处理和资源化利用、节能环保技术研发的综合型环保企业。公司拥有完善的处理设施、科学的 处理工艺、丰富的处理经验、齐全的服务能力，兼顾安全、环保和效益，建立了危废分析化验室，并创建了安徽省企业 技术中心、安徽省博士后科研工作站、中科大先研院-超越科技固废高值化利用联合实验室、滁州市固废处置及利用工程 技术研究中心、滁州市博士创新工作站、滁州市工业设计中心。公司积极寻求技术合作，与中国科学技术大学、中国科 学院过程工程研究所、东南大学等高校、科研院所及部分行业内企业等建立了技术合作关系，积极开展合作研发相关工 作。公司参与起草并发布国家标准一项、行业标准两项及团体标准六项，推进了危险废物信息化技术规范视频数据采集、 废硫酸综合利用技术、废弃电器电子产品模块化回收线技术及方法的规范应用以及废旧锂离子电池极片材料回收技术规 范等。公司先后承担了“安徽省科技重大专项”“安徽省115团队产业创新项目”、2022年度安徽省科技重大专项“揭 榜挂帅”等省级项目的研发，公司“危废全闭环无害化处置技术及产业示范”项目获安徽省科学技术奖三等奖。公司再 生桶生产工艺及智控技术研究与示范获得中华环保联合会科学技术奖科技进步奖二等奖，技术成果在国家科技成果登记 工作平台登记入库。公司在废物处理和资源化利用行业经营多年，通过自主研发与合作研发相结合的模式，已取得66项 与危险废物处置、电子废物拆解报废汽车拆解及废旧锂电池梯次利用相关的技术专利，通过技术的不断提升，有效降低 运营成本，提高生产效率，实现公司可持续发展起到积极推动作用。 3.管理优势 公司已经形成一支具有丰富经验的专业化管理和经营团队，公司管理人员深耕废物处理和资源化利用行业多年，对行 业发展现状以及未来趋势具有深刻的理解。危险废物处置和电子废物拆解对相关运营企业的技术性及安全性要求较高， 出现安全事故或环保事故的风险较高，运营企业须具备完善的经营管理制度及稳健严谨的日常管理机制。公司严格遵守 《公司法》《公司章程》等法律法规及规章制度，在核心管理团队的带领下，公司自成立以来，在运营过程中从未发生 重大安全或环保事故，为公司的安全正常运营积累丰富的经验，为公司可持续发展奠定基础。 四、主营业务分析 1、概述 本公司及其子公司业务性质和主要经营活动包括：工业危险废物的焚烧、填埋、物化、综合利用、废旧电器电子业 务的拆解和销售。子公司德慧绿色从事报废汽车业务的拆解与销售。子公司凯越检测从事检测业务，子公司惠宏科技尚 未实际经营。 本报告期公司实现营业收入26,356.05万元，同比上升24.86%，实现归属于上市公司股东净利润-11,981.60万元，同比下降454.05%。
（1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是□否
?适用□不适用 增长幅度较大主要系2023年家电拆解业务量较2022年明显增加，子公司德慧绿色汽车拆解业务投产运营，因此相应销 售量、生产量、库存量均有所增长。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 ?不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元
无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 ?适用□不适用 报告期内，子公司德慧绿色从事报废汽车拆解业务，于2023年3月开始试运营。共拆解7,754.00辆报废机动车，实现 营业收入4,507.06万元。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
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