[年报]柏诚股份(601133):2023年年度报告
原标题:柏诚股份:2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人过建廷、主管会计工作负责人华小玲及会计机构负责人（会计主管人员）华小玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第六届董事会第十九次会议以及2023年第二次临时股东大会决议，公司2023年半年度以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），合计派发现金红利26,125,000.00元（含税）。本次不送股，不转增股本，剩余未分配利润全部结转以后年度分配。 经公司第六届董事会第二十二次会议决议，公司2023年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，拟向全体股东每10股派发现金红利1.60元（含税）。截至2024年4月22日，公司总股本为52,250.00万股，以此计算合计拟派发现金红利83,600,000.00元（含税），本年度公司现金分红金额（包括2023年半年度已分配的现金红利26,125,000.00元）占2023年度合并报表归属于上市公司股东的净利润的51.28%。本次不送股，不转增股本，剩余未分配利润全部结转以后年度分配。 如在公司2023年度利润分配方案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议通过。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 具体内容详见“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险” 中提到的可能存在的风险因素。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 13 第四节 公司治理........................................................................................................................... 53 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 69 第六节 重要事项........................................................................................................................... 71 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 98 第八节 优先股相关情况............................................................................................................. 105 第九节 债券相关情况................................................................................................................. 105 第十节 财务报告......................................................................................................................... 106
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 公司总资产、净资产增长主要系公司本期首发上市募集资金到位，以及公司业务规模不断扩大所致。 公司营业收入、净利润等财务数据的变动原因详见“第三节 管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 近年来我国半导体产业规模持续扩容，叠加美国持续限制我国半导体先进制程发展，国内半导体自给率提高将更多依靠国产化，以国内半导体相关头部企业为代表，正持续加大投入力度，本轮半导体国产替代提速引领洁净室行业需求放量。 在洁净室应用的其他领域，新型显示产业市场需求稳定，光伏新能源拥有更低度电成本等显著优势的先进产能市场需求一直存在，但生命科学、食品药品大健康产业市场需求有待复苏。 2023年度，公司始终围绕半导体及泛半导体、新型显示、生命科学、食品药品大健康以及新能源等国家重点产业领域，同时抓住国内下游半导体行业需求快速增长的市场机遇，公司管理层和全体员工力出一孔，坚持极致客户导向，以客户为本，以项目为中心，年度新增合同额、产值以及营业收入等指标创历史新高。 这一年，公司相继实现了多个战略型项目的突破，在收获满满口碑的同时，公司的综合实力和行业竞争力再次彰显；公司多个大规模半导体全系统二次配项目的实施，在专业人才储备以及市场影响力方面，均具有战略意义。 公司不断完善区域化业务布局，华南区域市场影响力正在逐步显现。公司凭借国内业务形成的客户粘性，跟随长期合作客户，积极拓展和布局东南亚等海外市场，目前公司已在越南、泰国等地设立子公司，正在积极开发和对接意向性的订单。 为满足业务增长需求，公司继续实施积极的人才战略，不断加强人才培养和储备，扩大优秀人才队伍。 面对日趋激烈的竞争环境，公司将坚持稳步增长战略，始终聚焦主业，做大做强专业核心业务，同时结合行业发展及市场需求，业务形态向产业链上下游延伸；对外积极开拓市场和客户，不断扩大业务规模；对内加强管理，降本增效，优化预算成本管控，提升组织运行效率，提高人效，增强公司综合竞争实力。 公司坚持以创新作为实现战略目标的力量之源，不断挖掘产业领域客户痛点，围绕客户需求开展创新，并以此寻求更优解决方案。公司始终追求技术积累及精进，以洁净室业务为核心，稳步推进装配式模块化洁净室技术的研发及产品生产运用，实现公司价值提升。 1、公司新增合同及在手订单情况 本轮半导体产业国产替代提速，以及光伏新能源先进产能快速扩建，带动洁净室行业需求放量。公司 2023年度新增合同额（不含税）495,004.14万元，较上年同期增长 48.24%，其中，半导体及泛半导体产业新增合同额增长 69.74%。截至 2023年 12月 31日，公司在手订单（即：尚未确认收入部分）金额 287,121.42万元（不含税），较上年同期增长 57.90%，其中，在手订单分客户所处行业、分业务类别（分产品）的具体构成如下： 单位：万元
单位：万元
2、公司经营成果分析 2023年度，受益于下游半导体及泛半导体等产业发展带来的洁净室业务需求增长，公司业务规模持续扩大，营业收入实现快速增长。2023年度，公司实现营业收入 397,960.95万元，较上年同期增长 44.64%，其中，半导体及泛半导体产业收入金额 287,005.70万元，较上年同期增长139.52%。 但面对市场竞争压力，公司毛利率水平有所下降。综合来看，公司 2023年度实现毛利额45,493.64万元，较上年同期增长 12.72%。 2023年度，公司实现归属于母公司股东的净利润 21,397.35万元，较上年同期减少 3,687.54万元，下降比例 14.70%，实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 20,961.33万元，较上年同期减少 2,583.96万元，下降比例 10.97%，主要原因分析如下： （1）公司 2023年度业务规模扩大导致 2023年末合同资产余额较 2022年末增长较快，进而计提的合同资产坏账准备也随之被动增加较多。 受益于下游半导体及泛半导体等产业发展带来的洁净室业务需求增长，公司承接项目不断增加，公司业务规模持续扩大，尤其公司在施的单个合同金额较大的项目数量较多，而在施项目进度款根据合同约定一般按照已完成工作量的 60%-80%结算支付，导致在施项目未结算部分的累计金额较大，同时，项目进度款的申请需经过业主、监理等各方审批，部分项目的进度款在本期末时点正处于业主、监理等各方的审批过程中，这部分也体现为未结算资产；前述已实施未结算部分列示为合同资产，导致公司合同资产（包含重分类列示于其他非流动资产的到期期限在一年以上的质保金）余额 2023年末较 2022年末增长 78.04%。因合同资产余额增加，公司计提的合同资产坏账准备也随之被动增加，导致公司本期资产减值损失-合同资产坏账准备计提净额较上年同期增加 4,646.36万元，进而导致本期净利润较上年同期减少 3,492.03万元。 前述合同资产的产生是项目实施过程中的阶段性资金垫付，是公司所处的洁净室施工行业的特点。当款项收回后，合同资产坏账准备也相应转回。 （2）公司上年同期收回长账龄决算款项导致坏账准备转回较多 公司部分项目由于业主验收、决算周期较长，导致对应的项目应收账款账龄较长，在回款前公司需计提信用减值损失-坏账准备；业主完成验收、决算后回款会导致公司信用减值损失-坏账准备的转回。2022年上半年，公司部分前期项目完成决算流程，长账龄决算阶段款项按照合同约定收回，以往年度按账龄计提的坏账准备在 2022年上半年转回较多。由于业主验收、决算的节奏不受公司控制，2023年度，公司前期完工未决算且决算周期较长的项目，业主方决算完成节点体现在本期且公司本期收到决算款项的情况较少，本期长账龄款项收回金额较少，同时，本期长账龄应收款项有所增加，前述因素综合导致公司本期信用减值损失-坏账准备计提 1,309.17万元，较上年同期增加 4,070.09万元，进而导致本期净利润较上年同期减少 2,959.76万元。 3、公司现金流量分析 报告期内，公司不断加强现金流量管理，贯彻落实项目进度款、验收、决算等事项的事前、事中、事后持续跟踪机制，提升项目回款效率，同时，强化资金收支和整体统筹力度，保持现金流稳定、健康。2023年度，公司经营活动现金流量净额为 21,359.35万元，现金流整体情况良好。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）洁净室概述 1、洁净室定义 洁净室是指将一定空间范围内空气中的微粒子、有害气体、细菌等微污染物排除，并将室内的洁净度、温度、湿度、压力、气流速度与流向、噪音、电磁干扰、微振动、照度、静电等控制在某一需求范围内，而给予特别设计的空间。
2、洁净室构成 公司涉及的洁净室包括工业洁净室和生物洁净室。洁净室由洁净室系统、洁净室工艺系统及 二次配系统构成。 （1）工业洁净室构成 ①洁净室系统，主要包括洁净室结构系统（保证洁净室正压或负压的结构系统）、通风空调 系统、电气系统、消防系统、洁净室控制系统和防微震系统等； ②洁净室工艺系统（保障生产制程设备运行的系统，也称“一次系统”），主要包括纯水系 统、废水系统、废液处理系统、工艺排气系统、特气系统、大宗气系统、化学品系统、工艺真空 及清扫真空系统、工艺冷却水系统、工艺控制系统、工艺自动化系统等； ③二次配系统，指在洁净环境下，将工艺系统从一次系统与各种工艺设备有效连结，确保工 艺设备有效运行的连接系统。 工业洁净室构成情况如下： （2）生物洁净室构成 ①洁净室系统，主要包括洁净室结构系统（保证洁净室正压或负压的结构系统）、通风空调系统、电气系统、弱电系统、消防系统、洁净室控制系统、环境监测系统等； ②洁净室工艺系统，主要包括工艺冷却水系统、纯水系统、注射水系统、纯蒸汽系统、纯压缩空气系统、特气系统、生产废水系统、活毒废水系统、除尘系统、排气系统等； ③二次配系统，指在洁净环境下，将工艺系统从一次系统与各种工艺设备有效连结，确保工 艺设备有效运行的连接系统。 生物洁净室构成情况如下： 3、洁净室的重要性 洁净室为高科技产业科研及生产过程创造稳定有效、参数受控的环境空间，降低外部环境干扰，保证高科技产品的良品率和安全性，是高科技产业不可分割的组成部分。 高科技产业对产品加工的精密化、微型化、高纯度、高质量和高可靠性要求严苛，洁净环境及工艺系统是保证高科技产品研发、生产顺利进行的关键因素。例如，在半导体行业的芯片生产过程中，空气中的微小粒子附着于电路上，会引起微电子元器件和电路缺陷，影响产品良率甚至导致企业停工，造成巨大的经济损失；在生物制药方面，细菌等微生物产生的污染可能会导致药品质量不达标，严重时危害生命健康。 4、洁净室的特点 （1）应用于下游新兴高科技领域，是与高科技领域并行的投资驱动型行业 洁净室是高科技产业的基础性建设设施，其需求通常来源于对环境要求严格的半导体及泛半导体、新型显示、生命科学等高科技产业的新建厂房或厂房改造活动，是高科技产业发展必要的前序性投入。因此，洁净室行业发展与高科技产业投资紧密相连。 （2）洁净室非标准化特征明显 洁净室应用于高科技产业的众多细分行业，生产工艺复杂，技术要求多样化，即使为同一领 域，由于产品生产工艺的不同也会导致洁净室的各项指标存在较大的差异，同一洁净室根据工序 的不同也存在区域性的指标差异。因此，洁净室作为提升高科技产品生产良品率和安全性的基础 性产业，其建造需要进行差异化设计，并采用不同功能的子系统集成以实现洁净空间各项指标受 控，非标准化特征明显。 （3）设计和建设复杂，建造费用高 洁净室的建造与高科技产业的技术、工艺具有紧密的关联性，需要在深刻理解客户需求，结 合客户产品制程的情况下，合理配置洁净室等级，确定项目方案和洁净控制技术，并采用差异化 的子系统集成以实现洁净环境受控，具有设计和建设复杂的特点。且由于半导体及泛半导体、新 型显示等高科技产业一次性建厂投资规模大，产线的建设通常分阶段完成，现有产线的技改及产 能扩充需在设备生产运行条件下完成，相关建设难度大。 随着产品的迭代更新和技术提升，高科技产业对洁净室环境的要求不断提高，洁净室内子系 统也不断增多，导致洁净室设计和建造难度不断增加，建造费用也随之提高。 5、洁净室分类 洁净室按主要受控对象及应用领域，可以分为工业洁净室及生物洁净室。两种洁净室的差异 体现在控制对象不同，且不同的应用场景对于洁净室建设的复杂性和难度也存在较大差异。 工业洁净室以无生命微粒为主要控制对象，主要应用领域包含半导体及泛半导体、新型显示、 航空航天及其他高端制造业，对无生命微粒控制标准严格洁净度等级更高。生物洁净室以无生命 悬浮微粒和微生物等生命微粒为主要控制对象，主要应用领域涵盖生命科学、食品药品大健康、 医院手术室等领域，对于微生物等生命微粒控制标准更加严格。 （二）行业发展情况 1、洁净室行业市场规模 洁净室为高科技产业提供洁净的研发和生产环境，保证高科技产品的良品率和安全性，是高 科技产业不可分割的组成部分，下游高科技产业的蓬勃发展，带动洁净室行业持续扩容。 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035年远景目标纲要》明确聚焦 新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、 海洋装备等战略性新兴产业，加快关键核心技术创新应用，加快生物医药、生物育种、生物材料、 生物能源等产业的发展。随着制造强国战略的持续推进，国内半导体及泛半导体、新型显示、生 物医药等国家战略新兴产业快速发展；洁净室是高科技产业发展必要的前序投入，高科技产业投 资的快速增长驱动洁净室行业市场的持续扩容。 根据智研咨询数据，我国洁净室市场规模到 2026年有望达到 3,586.5亿元，2016年至 2026 年能够实现年均复合增长率 15.01%的高速增长。 数据来源：中国电子学会，智研咨询 2、下游行业市场发展状况分析 （1）半导体及泛半导体产业 半导体及泛半导体产业是高端洁净室主要应用领域之一。半导体及泛半导体产业的研发、生产流程对灰尘粒子、金属离子等污染物的控制极为严格，洁净程度要求较高。洁净室作为有效控制污染物及各项指标稳定性的基础设施，是半导体及泛半导体行业研发和生产全过程不可分割的重要组成部分。 伴随云计算、物联网、大数据、5G、人工智能、产业数字化等新一代信息技术应用，数据中心、无人驾驶等产业发展的驱动，以及我国国产化替代进程的不断推进，半导体产业投入将持续加大，新建产能不断增长。同时，受摩尔定律推动，新技术、新工艺不断更替，带动相关产线的升级改造。未来伴随半导体及泛半导体行业需求增长和技术升级迭代的演变，洁净室市场亦将迎来良好发展。 ①我国半导体产业国产化替代不断推进和自给率不断提升，带动洁净室市场快速扩容 近年来，美国持续限制我国半导体先进制程发展，倒逼我国半导体产业步入快速发展阶段，研发以及资本开支不断增加，虽然根据机构预测全球 2023年半导体资本开支总量将同比下降，但随着我国关键核心技术不断突破，国产化替代以及自给率提升将是未来几年内我国电子信息产业 发展的主旋律。 为满足我国半导体市场需求，尽快攻克关键核心技术，加快国产化替代进程，国家相继出台 了《国家集成电路产业发展推进纲要》《中国制造 2025》《“十三五”国家战略性新兴产业发展 规划》《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策》以及“十四五”规划纲要 等一系列政策支持半导体产业发展，国内半导体产业发展有望进一步提速。根据 Statista预测，2027 年中国半导体市场规模将达到 2,935亿美元，2023年为 2,170亿美元，对应年复合增长率将达到 7.84%。 数据来源：Statista（含预测） 我国是目前全球最大的半导体市场，是全球半导体产业增长最快的地区，也是全球半导体贸易最为活跃的区域。在市场规模不断增长下，我国半导体产品产量仍然存在供给能力不足的问题，据 IC Insights数据显示，2021年，我国集成电路自给率为 16.7%，预计到 2026年达到 21.2%。我国半导体市场进口替代空间巨大。 数据来源：IC Insights 同时，为进一步促进半导体产业的发展，我国计划未来五年内在半导体产业投资 1,180亿美元。根据 SEMI《300mm Fab Outlook to 2024》预测，到 2024年，中国台湾将增加 12英寸晶圆厂11座，中国大陆将增加 12英寸晶圆厂 8座，占全球新增 12英寸晶圆厂总数的一半。在我国政策的强力支持下，未来半导体产业将持续加大投入，届时将为洁净室行业提供广阔的市场空间。 ②半导体行业的技术更迭推动洁净室行业需求的可持续增长 受摩尔定律推动，半导体行业持续进行快速的技术革新。台积电已于 2022年 12月 29日举行3nm工艺量产启动仪式，并正式公布了 N2工艺（2nm）将会在 2025年正式推出，并且将从现阶段的 FinFET（鳍式场效应晶体管）转换到环绕栅极晶体管(GAAFET)进行产品的制造。新技术、新工艺的不断更新迭代，推动半导体产业的可持续发展，促使半导体企业产线改造及技术升级，进而带动洁净室行业需求持续增长。 ③光伏产业的良好发展将带动洁净室行业需求的不断增长 太阳能电池产业链产品的生产制造过程对生产环境的洁净度要求严格，如晶体硅制造、电池银浆及电池组件等生产制造流程，均需在洁净空间内进行，环境中污染物的浓度、震动等因素，直接关系到晶体管的合格率、电学性能以及太阳能电池转换效率的高低。未来随着光伏发电的普及，光伏产线的大力建设将直接推动洁净室需求的不断增长。 随着全世界能源危机和环境污染的日益严重，发展可再生且无污染的新生能源尤为重要。而光伏作为新能源行业中技术成熟、经济性高、具发展潜力且基本实现商业化的可再生能源技术之一，受到全世界的广泛关注。据欧洲光伏产业协会预测，未来全球光伏年均新增装机量将持续增长，乐观估计到 2026年年均新增装机量将达到 458.8GW。 我国作为高能源消耗国家，政府正在致力于低碳经济发展。应对气候变化，《巴黎协定》代表了全球绿色低碳转型的大方向，我国将提高国家自主贡献力度，采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力争于 2030年前达到峰值，努力争取 2060年前实现碳中和。为了实现我国“碳中和”的战略目标，我国将通过能源替代、节能提效等方法进行碳减排。光伏发电作为无污染的可再生能源，未来具有广阔的市场前景。根据国家能源局数据显示，2022年我国光伏新增装机量高达 87.41GW，预计在“十四五”期间，我国光伏年均新增装机量将在 70-90GW之间。洁净室作为太阳能电池产业链产品生产厂房的重要组成部分，未来伴随光伏产线的大力建设，其市场需求将不断增长。（未完）  |