三湘印象(000863):年度关联方资金占用专项审计报告

时间：2024年04月23日 15:00:57 中财网

原标题:三湘印象:年度关联方资金占用专项审计报告

三湘印象股份有限公司
2023 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况的专项说明
天职业字[2024 ]31406 号

目录
2023 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]31406 号

三湘印象股份有限公司董事会：

我们审计了三湘印象股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月19日签署了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，贵公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，贵公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解贵公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

[以下无正文]

中国注册会计师：

叶慧

（项目合伙人）

中国·北京

中国注册会计师：旷念
二○二四年四月十九日

中国注册会计师：刘孟

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：三湘印象股份有限公司单位：人民币元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023 年期初占用资金余额	2023 年度占用累计发生金额（不含利息）	2023 年度占用资金的利息（如有）	2023 年度偿还累计发生金额	2023 年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业

小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业

小计
其他关联方及附属企业
小计
总计

其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023 年期初往来资金余额	2023 年度往来累计发生金额（不含利息）	2023 年度往来资金的利息（如有）	2023 年度偿还累计发生金额	其他变动	2023 年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质（经营性往来、非经营性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企业	湖南炎帝生物工程有限公司及其子公司	受同一实际控制人控制	应收账款	29,045,318.42	116,150.00		29,147,668.42		13,800.00	工程进度款、劳务款、物业费	经营性资金往来
上市公司的子公司及其附属企业	上海三湘（集团）有限公司	子公司	其他应收款	3,087,179,831.68	282,885,000.00		361,635,000.00		3,008,429,831.68	往来款	非经营性资金往来
	上海三湘文化发展有限公司	子公司	其他应收款	69,825,166.66					69,825,166.66	往来款	非经营性资金往来
	三湘（香港）有限公司	三级子公司	其他应收款	41,583,651.29					41,583,651.29	代收款	非经营性资金往来
	上海城光置业有限公司	三级子公司	其他应收款		1,200,000.00				1,200,000.00	往来款	非经营性资金往来
	三河市湘德房地产开发有限公司	四级子公司	其他应收款	1,051,837,547.81	190,000,000.00	65,972,299.95	101,168,757.60		1,206,641,090.16	往来款	非经营性资金往来
	三河市湘德房地产开发有限公司	四级子公司	应收账款	22,000,000.00	13,400,000.00				35,400,000.00	担保费	非经营性资金往来
总计				4,301,471,515.86	487,601,150.00	65,972,299.95	491,951,426.02		4,363,093,539.79

法定代表人：许文智主管会计工作的负责人：刘斌会计机构负责人：赵彪

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