力合科技(300800):2023年年度审计报告

时间：2024年04月23日 15:11:34 中财网

原标题:力合科技:2023年年度审计报告

力合科技（湖南）股份
有限公司
审计报告
大信审字[2024]第4-00408号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.
网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
No.1 Zhichun Road,Haidian Dist.
学院国际大厦 22层 2206
Beijing,China,100083
邮编 100083
审计报告
大信审字[2024]第4-00408号
力合科技（湖南）股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了力合科技（湖南）股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认
1、事项描述
网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
No.1 Zhichun Road,Haidian Dist.
学院国际大厦 22层 2206
Beijing,China,100083
邮编 100083
贵公司主营产品包括水质监测系统、空气/烟气监测系统和环境监测信息管理系统，并为客户提供环境监测系统运营服务、第三方检测及监测咨询服务。关于收入确认政策请参阅财务报表附注三、（二十六）；关于营业收入发生额请参阅财务报表附注五、（三十九）。

由于收入是重要的财务指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对
我们针对收入确认执行的相关审计程序如下：
（1）对照《企业会计准则第14号-收入》规定的收入确认基本原则，分析贵公司收入确认时点是否满足收入确认条件；
（2）将贵公司收入确认政策与同行业上市公司进行对比分析；
（3）了解、测试销售及收款相关的内部控制制度；
（4）采取抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件；
（5）向本年度主要客户函证销售合同的执行情况；
（6）对资产负债表日前后确认的销售收入核对收入确认相关的支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认；
（7）对定期运营维护收入，按照运营维护期限重新测算运维收入。

（二）应收账款减值
1、事项描述
关于应收账款预期信用损失的确定方法、会计估计请参阅附注三、（十二）；关于应收账款账面余额及预期信用损失请参阅财务报表附注五、（四）。

截至2023年12月31日，贵公司合并财务报表应收账款账面余额为49,213.34万元，坏账准备为6,539.68万元，账面价值为42,673.66万元，账面价值占总资产的比例为17.42%。

若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响重大且应收账款减值涉及贵公司管理层（以下简称“管理层”）重大会计判断和估计，因此我们将应收账款减值确认为关键审计事项。

网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
No.1 Zhichun Road,Haidian Dist.
学院国际大厦 22层 2206
Beijing,China,100083
邮编 100083
2、审计应对
我们针对应收账款减值执行的主要审计程序包括：
（1）了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
（2）复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；
（3）复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
（4）对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
（5）对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；
（6）检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；（7）检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息
贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。2023年年度报告预期将在审计报告日后提供给我们。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
No.1 Zhichun Road,Haidian Dist.
学院国际大厦 22层 2206
Beijing,China,100083
邮编 100083
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是在能够获取上述其他信息时阅读这些信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

当我们阅读2023年年度报告后，如果确定其中存在重大错报，审计准则要求我们与治理层沟通该事项并采取适当措施。

五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
No.1 Zhichun Road,Haidian Dist.
学院国际大厦 22层 2206
Beijing,China,100083
邮编 100083
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
No.1 Zhichun Road,Haidian Dist.
学院国际大厦 22层 2206
Beijing,China,100083
邮编 100083
（此页无正文，为大信审字[2024]第4-00408号审计报告签字页）
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国 · 北京 中国注册会计师：
二○二四年四月二十二日
合并资产负债表
编制单位：力合科技（湖南）股份有限公司 2023年12月31日 单位：人民币元

项 目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	五（一）	574,957,886.81	600,428,766.51
交易性金融资产	五（二）	664,550,000.00	732,500,000.00
衍生金融资产
应收票据	五（三）	4,094,290.76	1,137,268.99
应收账款	五（四）	426,736,592.83	365,064,987.96
应收款项融资	五（五）	1,190,000.00	3,862,690.80
预付款项	五（六）	29,910,315.06	29,583,658.74
其他应收款	五（七）	24,766,850.89	30,816,965.42
其中：应收利息
应收股利
存货	五（八）	182,862,121.17	175,082,618.78
合同资产	五（九）	31,652,993.59	17,740,917.91
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五（十）	25,601,172.14	26,769,577.64
流动资产合计		1,966,322,223.25	1,982,987,452.75
非流动资产：
债权投资	五（十一）	102,374,166.67
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	五（十二）	129,944,716.98	129,944,716.98
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	五（十三）	192,986,029.67	196,973,223.07
在建工程	五（十四）	4,605,020.62	5,050,275.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	五（十五）	10,504,181.19	12,256,855.42
无形资产	五（十六）	12,261,821.43	13,737,379.90
开发支出
商誉
长期待摊费用	五（十七）	6,918,105.54	13,433,042.09
递延所得税资产	五（十八）	19,161,617.97	14,656,977.76
其他非流动资产	五（十九）	4,125,266.83	783,539.84
非流动资产合计		482,880,926.90	386,836,010.44
资产总计		2,449,203,150.15	2,369,823,463.19

法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:合并资产负债表（续）
编制单位：力合科技（湖南）股份有限公司 2023年12月31日 单位：人民币元

项 目	附注	期末余额	期初余额
流动负债：
短期借款	五（二十一）		1,168,210.81
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	五（二十二）	24,778,100.01	23,318,167.73
应付账款	五（二十三）	96,110,581.77	74,418,918.57
预收款项
合同负债	五（二十四）	143,604,637.19	133,661,486.94
应付职工薪酬	五（二十五）	34,903,110.61	28,394,347.47
应交税费	五（二十六）	8,345,005.41	8,081,985.23
其他应付款	五（二十七）	3,787,994.69	2,772,460.25
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	五（二十八）	2,197,480.54	1,975,366.98
其他流动负债	五（二十九）	2,197,012.68	3,329,728.55
流动负债合计		315,923,922.90	277,120,672.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	五（三十）	2,674,909.61	3,205,294.40
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	五（三十一）	7,233,246.90	2,251,959.68
递延收益	五（三十二）	27,702,768.42	31,046,290.86
递延所得税负债	五（十八）	1,540,968.27	1,863,162.50
其他非流动负债	五（三十三）	16,384,616.62	8,662,033.04
非流动负债合计		55,536,509.82	47,028,740.48
负债合计		371,460,432.72	324,149,413.01
股东权益：
股本	五（三十四）	238,400,000.00	238,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五（三十五）	802,972,653.72	831,157,350.74
减：库存股	五（三十六）	47,802,372.34	93,216,082.57
其他综合收益
专项储备
盈余公积	五（三十七）	108,187,975.02	103,914,802.56
未分配利润	五（三十八）	972,781,275.01	965,417,979.45
归属于母公司股东权益合计		2,074,539,531.41	2,045,674,050.18
少数股东权益		3,203,186.02
股东权益合计		2,077,742,717.43	2,045,674,050.18
负债和股东权益总计		2,449,203,150.15	2,369,823,463.19

法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:母公司资产负债表
编制单位：力合科技（湖南）股份有限公司 2023年12月31日 单位：人民币元

项 目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		503,920,334.53	574,218,254.20
交易性金融资产		660,550,000.00	731,500,000.00
衍生金融资产
应收票据		4,094,290.76	1,137,268.99
应收账款	十六（一）	423,525,796.00	360,345,988.97
应收款项融资		1,190,000.00	3,862,690.80
预付款项		29,810,712.03	30,488,918.05
其他应收款	十六（二）	46,262,647.01	31,771,039.13
其中：应收利息
应收股利
存货		182,758,182.39	175,706,637.25
合同资产		31,616,347.34	17,676,246.66
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		24,195,997.65	26,479,362.75
流动资产合计		1,907,924,307.71	1,953,186,406.80
非流动资产：
债权投资		102,374,166.67
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十六（三）	56,288,573.78	37,636,963.87
其他权益工具投资		129,944,716.98	129,944,716.98
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		188,277,717.73	193,204,560.36
在建工程		4,605,020.62	5,050,275.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		3,010,334.67	3,170,019.18
无形资产		12,261,821.43	13,737,379.90
开发支出
商誉
长期待摊费用		2,209,764.76	6,236,806.80
递延所得税资产		18,526,352.84	14,393,944.59
其他非流动资产		3,669,674.39	783,539.84
非流动资产合计		521,168,143.87	404,158,206.90
资产总计		2,429,092,451.58	2,357,344,613.70

法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:母公司资产负债表（续）
编制单位：力合科技（湖南）股份有限公司 2023年12月31日 单位：人民币元

项 目	附注	期末余额	期初余额
流动负债：
短期借款			1,168,210.81
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		24,778,100.01	23,318,167.73
应付账款		96,358,669.96	73,712,848.49
预收款项
合同负债		143,078,567.14	133,139,120.67
应付职工薪酬		31,161,968.97	26,309,379.53
应交税费		7,966,827.46	7,456,278.57
其他应付款		3,641,699.32	2,712,480.46
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		1,524,780.34	1,368,857.17
其他流动负债		2,183,445.95	3,293,807.39
流动负债合计		310,694,059.15	272,479,150.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		798,446.50	677,094.25
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		7,307,403.74	2,268,384.94
递延收益		27,702,768.42	31,046,290.86
递延所得税负债		1,394,759.36	1,770,360.38
其他非流动负债		16,384,616.62	8,662,033.04
非流动负债合计		53,587,994.64	44,424,163.47
负债合计		364,282,053.79	316,903,314.29
股东权益：
股本		238,400,000.00	238,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		802,894,864.33	831,157,350.74
减：库存股		47,802,372.34	93,216,082.57
其他综合收益
专项储备
盈余公积		108,187,975.02	103,914,802.56
未分配利润		963,129,930.78	960,185,228.68
股东权益合计		2,064,810,397.79	2,040,441,299.41
负债和股东权益总计		2,429,092,451.58	2,357,344,613.70

法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:合 并 利 润 表
编制单位：力合科技（湖南）股份有限公司 2023年度 单位：人民币元

项 目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	五（三十九）	672,895,070.76	518,512,186.76
减：营业成本	五（三十九）	431,426,983.88	330,786,848.18
税金及附加	五（四十）	6,571,454.26	5,620,794.66
销售费用	五（四十一）	101,565,650.79	71,451,483.64
管理费用	五（四十二）	43,789,744.08	36,082,184.53
研发费用	五（四十三）	80,215,918.15	70,315,953.57
财务费用	五（四十四）	-9,174,846.98	-10,946,744.01
其中：利息费用		279,641.74	248,450.17
利息收入		9,620,625.79	11,342,258.15
加：其他收益	五（四十五）	20,420,651.09	24,181,215.35
投资收益（损失以“－”号填列）	五（四十六）	22,876,595.93	25,500,952.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益		-1,522,712.61
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填列）	五（四十七）	-21,030,663.46	1,696,056.31
资产减值损失（损失以“－”号填列）	五（四十八）	2,548,992.55	-3,334,213.20
资产处置收益（损失以“－”号填列）	五（四十九）	236.94	-2,330.76
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		43,315,979.63	63,243,346.24
加：营业外收入	五（五十）	202,198.65	112,949.58
减：营业外支出	五（五十一）	851,654.27	2,507,681.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		42,666,524.01	60,848,614.37
减：所得税费用	五（五十二）	-4,404,769.42	2,544,444.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		47,071,293.43	58,304,169.67
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		47,071,293.43	58,304,169.67
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列）		47,150,318.02	58,304,169.67
2.少数股东损益（净亏损以“－”号填列）		-79,024.59
五、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额		47,071,293.43	58,304,169.67
（一）归属于母公司股东的综合收益总额		47,150,318.02	58,304,169.67
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-79,024.59
七、每股收益
（一）基本每股收益		0.20	0.25
（二）稀释每股收益		0.20	0.25

母公司利润表
编制单位：力合科技（湖南）股份有限公司 2023年度 单位：人民币元

项 目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	十六（四）	668,641,335.55	516,557,480.01
减：营业成本	十六（四）	444,769,385.62	344,381,065.45
税金及附加		6,481,502.51	5,545,602.26
销售费用		99,947,082.60	70,396,150.83
管理费用		37,948,335.78	31,324,009.03
研发费用		76,244,807.59	70,764,317.81
财务费用		-8,444,901.87	-10,684,903.22
其中：利息费用		135,467.78	146,920.41
利息收入		8,729,674.46	10,969,397.47
加：其他收益		20,256,211.83	23,737,952.35
投资收益（损失以“－”号填列）	十六（五）	24,833,583.80	25,452,311.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益		-1,522,712.61
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填列）		-20,488,062.71	1,787,988.60
资产减值损失（损失以“－”号填列）		2,547,517.55	-3,337,170.28
资产处置收益（损失以“－”号填列）		236.94	-2,330.76
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		38,844,610.73	52,469,989.13
加：营业外收入		202,198.65	112,949.58
减：营业外支出		823,094.09	2,504,083.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		38,223,715.29	50,078,855.35
减：所得税费用		-4,508,009.27	2,230,553.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		42,731,724.56	47,848,301.64
（一） 持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		42,731,724.56	47,848,301.64
（二） 终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		42,731,724.56	47,848,301.64
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:合并现金流量表
编制单位：力合科技（湖南）股份有限公司 2023年度 单位：人民币元

项 目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		641,269,982.12	632,324,079.89
收到的税费返还		11,881,366.30	15,806,020.09
收到其他与经营活动有关的现金	五（五十三）	54,874,391.75	45,949,366.89
经营活动现金流入小计		708,025,740.17	694,079,466.87
购买商品、接受劳务支付的现金		290,497,793.49	277,036,293.03
支付给职工以及为职工支付的现金		168,688,066.44	159,536,901.19
支付的各项税费		45,735,058.41	67,531,579.37
支付其他与经营活动有关的现金	五（五十三）	138,890,315.98	127,356,197.36
经营活动现金流出小计		643,811,234.32	631,460,970.95
经营活动产生的现金流量净额		64,214,505.85	62,618,495.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		2,231,500,000.00	3,242,500,000.00
取得投资收益收到的现金		23,195,008.64	27,029,242.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,500.00	12,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		2,254,698,508.64	3,269,541,242.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		45,761,156.10	39,294,633.30
投资支付的现金		2,263,550,000.00	3,241,569,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		2,309,311,156.10	3,280,864,033.30
投资活动产生的现金流量净额		-54,612,647.46	-11,322,790.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		3,360,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		3,360,000.00
取得借款收到的现金		1,040,980.00	1,166,945.00
收到其他与筹资活动有关的现金	五（五十三）	17,915,150.00	1,000,000.00
筹资活动现金流入小计		22,316,130.00	2,166,945.00
偿还债务支付的现金		2,207,925.00	163,636.36
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		35,522,750.99	35,282,945.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	五（五十三）	3,903,683.43	6,645,317.15
筹资活动现金流出小计		41,634,359.42	42,091,898.97
筹资活动产生的现金流量净额		-19,318,229.42	-39,924,953.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-9,716,371.03	11,370,751.56
加：期初现金及现金等价物余额		579,688,531.88	568,317,780.32
六、期末现金及现金等价物余额		569,972,160.85	579,688,531.88

法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:母公司现金流量表（未完）