星徽股份(300464):2023年内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告 目 录 页 码 一、内部控制鉴证报告 1-2 二、广东星徽精密制造股份有限公司内部控制自我评价报告 1-10 内部控制鉴证报告 CAC证内字[2024]0011号 广东星徽精密制造股份有限公司全体股东： 我们接受委托，鉴证了后附的广东星徽精密制造股份有限公司(以下简称星徽股份)管理层编制的《内部控制自我评价报告》涉及的2023年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供星徽股份向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为星徽股份向特定对象发行股票的必备文件，随同其他材料一起报送。 三、管理层的责任 , 星徽股份管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性同时按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2023年12月31日内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 中财网
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