宏源药业(301246):民生证券股份有限公司关于湖北省宏源药业科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项核查意见

 时间：2024年04月23日 16:05:44 中财网
原标题:宏源药业:民生证券股份有限公司关于湖北省宏源药业科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项核查意见

民生证券股份有限公司
关于湖北省宏源药业科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况专项核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐人”）作为湖北省宏源药业科技股份有限公司（以下简称“宏源药业”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，就宏源药业2023年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及具体核查意见如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]118号文《关于同意湖北省宏源药业科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）4,725.72万股，每股发行价格为人民币50元，募集资金总额为人民币2,362,860,000.00元，扣除与发行相关的发行费用（不含税）人民币167,016,253.37元后，募集资金净额为人民币2,195,843,746.63元。

上述资金已于2023年3月14日划至公司指定账户。公司与保荐人、存放募集资金的银行签署了《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》，共同监管募集资金的使用。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年3月 14日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了“众环验字（2023）0100013号”《验资报告》。

2、截至2023年12月31日，公司募集资金的使用情况
截至2023年12月31日，公司募集资金的使用情况具体如下：

时 间金额（万元）
2023年3月14日募集资金总额236,286.00
减：发行费用总额16,701.63
2023年3月14日实际募集资金净额219,584.37
加：本期利息扣除手续费净额3,662.93
减：本期已使用金额204,919.98
其中：购买银行理财产品总额175,300.00
永久补充流动资金10,000.00
截至2023年12月31日尚未使用募集资金账户净额18,327.32
二、募集资金存放和管理情况
1、《募集资金管理制度》的制定和执行情况
为加强、规范募集资金的管理，提高资金使用效率和效益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2023年修订)》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其他法律法规和规定，公司制定了《湖北省宏源药业科技股份有限公司募集资金管理办法》。

根据公司的募集资金管理办法，公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。保证募集资金的使用与招股说明书或者募集说明书的承诺一致，不得随意改变募集资金投向，不得变相改变募集资金用途。所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或公司预算范围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、董事长签批，项目实施单位执行。公司会计部门对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集资金的支出情况和募集资金项目投入情况。

2、募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况
经公司第三届董事会第二十四次会议审议通过，公司于2023年3月21日分别与中信银行股份有限公司武汉分行、中国工商银行股份有限公司罗田支行、中信银行股份有限公司黄冈分行、招商银行股份有限公司黄冈分行、浙商银行股份有限公司武汉分行、民生证券签订了《募集资金三方监管协议》；公司、全资子武穴宏源药业有限公司与中国工商银行股份有限公司罗田支行、中信银行股份有限公司武汉分行、民生证券签订了《募集资金四方监管协议》。

根据公司2023年8月29日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，及2023年9月18日召开2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司使用部分超募资金49,573.52万元投资建设新项目。根据上述使用部分超募资金投资建设新项目的计划，2023年9月27日，公司、全资子公司湖北宏源化学科技有限公司、全资子公司武穴宏源药业有限公司、全资子公司湖北万密斋药业有限公司与中信银行股份有限公司武汉分行、民生证券签订了募集资金三方及四方监管协议，同时将原部分超募资金账户进行注销。

上述协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：

银行户名账户名称账号金额（元）募集资金用 途
中国工商银行 股份有限公司 罗田支行武穴宏源药 业有限公司18140741292002003762,846,975.02抗病毒原料 药及中间体 项目
中信银行股份 有限公司武汉 青山支行武穴宏源药 业有限公司811150101340106883447,163,511.52研发中心及 多功能试验 车间项目
浙商银行股份 有限公司武汉 分行营业部湖北省宏源 药业科技股 份有限公司52100000101201004587613,143,962.20年产 25 亿 片（粒）高 端制剂车间 项目
中国工商银行 股份有限公司 罗田支行湖北省宏源 药业科技股 份有限公司181407412920020025210,183,865.27超募账户
浙商银行股份 有限公司武汉 分行营业部湖北省宏源 药业科技股 份有限公司52100000101201004604172,434,226.91超募账户
招商银行股份 有限公司黄冈 分行湖北省宏源 药业科技股 份有限公司1279028463106661,392,092.40超募账户
中信银行股份 有限公司武汉 青山支行湖北省宏源 药业科技股 份有限公司8111501013701078027　已注销
中信银行股份 有限公司黄冈 分行湖北省宏源 药业科技股 份有限公司811150101240107987411,461,638.53超募账户
中信银行股份 有限公司武汉 青山支行湖北省宏源 药业科技股 份有限公司811150101350113600023,306,800.02罗田宏源六 氟磷酸钠建 设项目
银行户名账户名称账号金额（元）募集资金用 途
中信银行股份 有限公司武汉 青山支行武穴宏源药 业有限公司811150101300113600219,213,993.43武穴宏源咪 唑及其衍生 物建设项目
中信银行股份 有限公司武汉 青山支行武穴宏源药 业有限公司811150101320113600325,392,406.55武穴宏源全 厂配套工程 建设项目 （一期）
中信银行股份 有限公司武汉 青山支行湖北宏源化 学科技有限 公司81115010135011360085,205,976.40武汉研发中 心扩建项目
中信银行股份 有限公司武汉 青山支行湖北万密斋 药业有限公 司811150101210113721531,527,719.29万密斋制剂 项目（一期）
合计183,273,167.54　　　
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目的资金使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表）。

2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，宏源药业募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。

3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
宏源药业不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。

4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，宏源药业不存在使用闲置募集资金补充流动资金情况。

5、用闲置募集资金进行现金管理情况
2023年3月21日公司召开了第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第十二次会议，并于2023年4月7日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下，使用不超过人民币20亿元超募资金及闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。

截至2023年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理的情况详见下表；

银行名称产品类型金额（元）起息日到期日是否 赎回
招商银行股份 有限公司黄冈 分行招商银行点金系列 看跌两层区间92 天结构性存款40,000,000.002023-11-62024-2-6否
招商银行股份 有限公司黄冈 分行招商银行点金系列 看跌两层区间92 天结构性存款40,000,000.002023-11-22024-2-2否
中信银行股份 有限公司黄冈 分行共赢慧信黄金挂钩 人民币结构性存款 00002期200,000,000.002023-10-242024-1-22否
中信银行股份 有限公司武汉 青山支行共赢慧信黄金挂钩 人民币结构性存款 00010 期50,000,000.002023-10-262024-1-24否
中国工商银行 股份有限公司 罗田支行法人人民币结构性 存款产品-专户型 2023年第457期G 款560,000,000.002023-12-212024-6-17否
中国工商银行 股份有限公司 罗田支行挂钩汇率区间累积 型法人结构性存款 -专户型2023年第 472期D款110,000,000.002023-12-282024-6-20否
中国工商银行 股份有限公司 罗田支行挂钩汇率区间累积 型法人结构性存款 -专户型2023年第 472期D款156,000,000.002023-12-282024-6-20否
中国工商银行 股份有限公司 罗田支行法人人民币结构性 存款-七天滚动型52,000,000.002023-12-302024-1-6否
中信银行股份 有限公司武汉 青山支行共赢慧信黄金挂钩 人民币结构性存款 00025 期50,000,000.002023-10-282024-1-26否
中信银行股份 有限公司武汉 青山支行共赢慧信黄金挂钩 人民币结构性存款 00011 期70,000,000.002023-10-262024-1-24否
中信银行股份 有限公司武汉 青山支行共赢慧信黄金挂钩 人民币结构性存款 00012 期110,000,000.002023-10-262024-1-24否
中信银行股份 有限公司武汉 青山支行共赢慧信黄金挂钩 人民币结构性存款 00009 期25,000,000.002023-10-262024-1-24否
银行名称产品类型金额（元）起息日到期日是否 赎回
浙商银行股份 有限公司6个月定期存款290,000,000.002023-9-12024-3-1否
合计1,753,000,000.00　　　　
6、节余募集资金使用情况
报告期内，宏源药业募集资金投资项目未达到预定可使用状态，不存在节余募集资金的情况。

7、超募资金使用情况
公司首次公开发行的超募资金为 154,511.37万元，截至 2023年 12月 31日，尚余133,511.87万元未使用，其中超募资金账户结余13,011.87万元，购买理财产品120,500.00万元。

2023年4月26日公司召开了第三届董事会第二十五次会议及第三届监事会第十三次会议，并于2023年5月19日召开2022年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司拟使用部分超募资金10,000.00万元永久补充流动资金。

2023年8月29日，公司召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，并于2023年9月18日召开了2023年第四次临时股东大会会议，分别审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设新项目的议案》，公司合计使用部分超募资金49,573.52万元投资建设以下项目：①武汉研发中心扩建项目；②武穴宏源咪唑及其衍生物建设项目；③罗田宏源六氟磷酸钠建设项目；④武穴宏源全厂配套工程建设项目（一期）；⑤万密斋制剂项目（一期） 。

8、尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金将继续用于公司募投项目建设，并存放于公司募集资金专项账户。

9、募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
经核查，宏源药业按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

六、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：宏源药业2023年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并有效执行三方（四方）监管协议，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐人对宏源药业2023年募集资金存放和使用情况无异议。

附表：募集资金使用情况对照表





附表：


募集资金使用情况对照表
2023年度
单位：万元

募集资金总额219,584.37本年度投入募集资金总额29,619.98　　　　　　　
报告期内变更用途的募集资金总额　已累计投入募集资金总额29,619.98　　　　　　　
累计变更用途的募集资金总额　　　　　　　　　　
累计变更用途的募集资金总额比例　　　　　　　　　　
承诺投资项目和超募资 金投向是否已 变更项 目（含部 分变更）募集资金承 诺投资总额调整后投资 总额(1)本年度投入 金额截至期末 累计投入 金额(2)截至期 末投资 进度（%） (3)＝ (2)/(1)项目达到预 定可使用状 态日期本年度实 现的效益是否达到 预计效益项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目　　　　　　　　　　
1、研发中心及多功能试 验车间项目否15,393.0015,393.005,879.805,879.8038.20%　不适用不适用否
2、抗病毒原料药及中间 体项目否20,680.0020,680.00　　　　不适用不适用否
3、年产 25 亿片（粒） 高端制剂车间项目否29,000.0029,000.00　　　　不适用不适用否
　　　　　　　　　　　
承诺投资项目小计　65,073.0065,073.005,879.805,879.80　　　　　
超募资金投向　　　　　　　　　　
1、武汉研发中心扩建项　5,411.005,411.002,406.492,406.4944.47%　不适用不适用否

目

2、武穴宏源咪唑及其衍 生物建设项目　6,901.006,901.002,997.982,997.9843.44%　不适用不适用否
3、罗田宏源六氟磷酸钠 建设项目　8,610.238,610.231,304.191,304.1915.15%　不适用不适用否
4、武穴宏源全厂配套工 程建设项目（一期）　13,805.0013,805.006,300.146,300.1445.64%　不适用不适用否
5、万密斋制剂项目（一 期）　14,846.2914,846.29731.38731.384.93%　不适用不适用否
6、永久补充流动资金　10,000.0010,000.0010,000.0010,000.00100.00%　不适用不适用否
7、尚未指定用途的超 募资金　94,937.8594,937.85　　　　不适用不适用否
…　　　　　　　　　　
超募资金投向小计　154,511.37154,511.3723,740.1823,740.18　　　　　
合计　219,584.37219,584.3729,619.9829,619.98　　　　　
未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用　　　　　　　　　
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用　　　　　　　　　

超募资金的金额、用途及使用进展情况1、公司首次公开发行的超募资金为 154,511.37万元，截至 2023年 12月 31日，尚余 133,511.87万 元未使用，其中超募资金账户结余 13,011.87万元，购买理财产品 120,500.00万元； 2、2023年 3月 21日公司召开了第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第十二次会议，并于 2023年 4月 7日召开 2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金及闲置募集 资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提 下，使用不超过人民币 20亿元超募资金及闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通 过之日起 12个月内有效； 3、2023年 4月 26日公司召开了第三届董事会第二十五次会议及第三届监事会第十三次会议，并于 2023年 5月 19日召开 2022年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金 的议案》，公司拟使用部分超募资金 10,000.00万元永久补充流动资金； 4、2023年 8月 29日，公司召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，并于 2023 年 9月 18日召开了 2023年第四次临时股东大会会议，分别审议通过了《关于使用部分超募资金投 资建设新项目的议案》，公司合计使用部分超募资金 49,573.52万元投资建设以下项目：①武汉研发 中心扩建项目 ；②武穴宏源咪唑及其衍生物建设项目；③罗田宏源六氟磷酸钠建设项目；④武穴宏 源全厂配套工程建设项目（一期）；⑤万密斋制剂项目（一期）。
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况2023年 3月 21日公司召开了第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第十二次会议，并于 2023 年 4月 7日召开 2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金及闲置募集资金 进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下， 使用不超过人民币 20亿元超募资金及闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之 日起 12个月内有效。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因截至 2023年 12月 31日，募集资金结余金额为 60,115.44万元，其中：募集资金账户结余 5,315.44 万元，购买理财产品 54,800万元；超集资金结余金额为 133,511.87万元，其中超募资金账户结余
　13,011.87万元，购买理财产品 120,500.00万元。募投项目资金节余的主要原因是募投项目尚在分阶 段建设中。
尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金将继续用于募投项目建设，并存放于公司募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于湖北省宏源药业科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项核查意见》之签章页）



保荐代表人：
谢广化 肖继明


民生证券股份有限公司

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