上能电气(300827):募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988 传真：86（510）68567788 Fax：86（510）68567788 电子信箱：[email protected] E-mail：[email protected] 募集资金存放与使用情况鉴证报告 苏公W[2024]E1170号 上能电气股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的上能电气股份有限公司（以下简称上能电气）2023年度《募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）进行了鉴证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供上能电气年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为上能电气年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 上能电气董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南的规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任8 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对上能电气董事会编制的上述募集资金专项报告提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，上能电气董事会编制的2023年度募集资金专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南的规定，在所有重大方面如实反映了上能电气募集资金2023年度实际存放与使用情况。 公证天业会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） (项目合伙人) 中国注册会计师 中国·无锡 2024年4月22日 上能电气股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意上能电气股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可【2022】929号）文核准，公司公开发行42,000万元可转换公司债券，每份面值100元，发行数量420万份，期限6年，募集资金总额人民币42,000万元，扣除发行费用人民币538.40万元，实际募集资金净额41,461.60万元。以上募集资金已由公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年6月21日对公司向不特定对象发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验，并出具“苏公W[2022]B071号”《验资报告》。 2、募集资金使用及结余情况 截止2023年12月31日，本公司募集资金使用及结存情况如下： 单位：元
二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金 使用风险，保护投资者利益。本公司严格按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号的规定，对募集资金实行专户存储，对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。 2022年6月，公司会同保荐机构兴业证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公司无锡惠山支行、兴业银行无锡惠山支行、交通银行无锡惠山支行、江苏银行无锡东林支行、招商银行无锡分行营业部签订了《三方监管协议》。 （二）募集资金存放情况 截至2023年12月31日止，募集资金余额为151,855,311.04元，全部为银行活期存款。具体存放情况如下： 单位：元
三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金项目的资金使用及募集资金投资项目实现效益情况 详见本报告附表《募集资金使用情况对照表——2022年向不特定对象发行可转换公司债券》。 （二）募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期内，公司未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。 （三）闲置募集资金情况 为降低公司财务成本，提高募集资金使用效率，2023年4月26日召开了第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，公司使用总额不超过3亿元（含本数）人民币的部分闲置募集资金进行现金管理。有效期自2022年度股东大会审议通过之日起12个月内。在前述额度和期限本年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下： 单位：万元
（四）节余募集资金使用情况 截止2023年12月31日募集资金专户因项目结项将结余资金补充流动资金共计1.95万元，系“补充流动性资金”结项结余资金补充流动资金。 四、部分募集资金投资项目延期及实施方式调整的情况 因原定土地收储和招拍挂的进程较慢，考虑到行业竞争及公司发展的需要，为尽快取得土地，建设募投项目，2023年7月19日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司将“年产5GW储能变流器及储能系统集成建设项目”及“研发中心扩建项目”实施地点变更为惠山区工业转型集聚区锦舟路与北州路交叉口东南侧地块，公司已取得苏（2023）无锡市不动产权第0115265号《不动产权证书》。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 报告期内公司未发生募集资金不当使用及披露的问题。 报告期内，公司严格按照国家法律法规和证券监管部门的要求，遵循公司《募集资金管理制度》、公司与有关各方签署的《募集资金三方监管协议》和《信息披露管理制度》的规定，合法、合规、合理使用募集资金，及时、真实、准确和完整地履行相关信息披露义务，对以上募集资金的使用及信息披露不存在违法违规情形。 附表：募集资金使用情况对照表——2022年向不特定对象发行可转换公司债券 上能电气股份有限公司董事会 2024年4月22日 附表： 募集资金使用情况对照表——2022年向不特定对象发行可转换公司债券 截止时间：2023年 12月 31日 单位：万元
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