安凯客车(000868):年度募集资金使用鉴证报告
安徽安凯汽车股份有限公司 容诚专字[2024]230Z1197号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 序号 内 容 页码 1 1-3 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2 4-14 募集资金年度存放与使用情况专项报告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22号 外经贸大厦 15层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:[email protected] https://www.rsm.global/china/ 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚专字[2024]230Z1197号 安徽安凯汽车股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称安凯客车）董事会编制的 2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供安凯客车年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为安凯客车年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。 二、 董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是安凯客车董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、 注册会计师的责任 我们的责任是对安凯客车董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、 工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、 鉴证结论 我们认为，后附的安凯客车 2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了安凯客车 2023年度募集资金实际存放与使用情况。 （以下无正文） （此页无正文，为安徽安凯汽车股份有限公司容诚专字[2024]230Z1197号 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页） 容诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 李生敏 中国注册会计师： 何善泉 中国·北京 中国注册会计师： 何翔 2024年 4月 19日 安徽安凯汽车股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2号——公告格式》的规定，将安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称安凯客车）2023年度募集资金存放与使用情况报告如下： 一、 募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 1、2017年度非公开发行募集资金项目 经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽安凯客车股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]245号）核准，截至 2018年 6月 29日止，安凯客车已向安徽江淮汽车集团股份有限公司非公开发行人民币普通股股票37,763,565.00股，每股发行价格人民币 5.16元，募集资金总额为人民币 19,486.00万元，扣除与本次发行有关费用人民币 1,127.54万元（不含进项税额），安凯客车实际募集资金净额为人民币 18,358.46万元。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所会验字[2018]5156号《验资报告》验证。安凯客车对募集资金采取了专户存储管理。 2、2022年度向特定对象发行 A股股票项目 经中国证券监督管理委员会《关于同意安徽安凯汽车股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]888 号文）核准，安凯客车向安徽江淮金总额人民币 999,999,999.95元，扣除与发行有关的费用人民币 10,762,640.58元（不含进项税额），安凯客车实际募集资金净额为人民币 989,237,359.37元。上述资金到位情况业经容诚计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2023]230Z0109号《验资报告》验证。安凯客车对募集资金采取了专户存储管理。 （二）募集资金使用及结余情况 1、2017年度非公开发行募集资金项目 2018年度已使用金额 公司募集资金使用情况为（1）上述募集资金到位前，截止 2018年 7月 25日，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 5,605.25万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 5,605.25万元；（2）直接投入募集资金投资项目 262.16万元。2018年度公司累计使用募集资金5,867.41万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金应有余额为12,491.05万元，扣除以募集资金暂时性补充流动资金 4,000.00万元及募集资金专用账户利息收入扣减手续费净额增加募集资金余额后，截止 2018年 12月 31日，募集资金专户2018年 12月 31日余额为 8,543.23万元（含未支付发行费用）。 2019年度已使用金额 公司募集资金使用情况为（1）公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 585.48万元；（2）直接投入募集资金投资项目 1,068.83万元；（3）募集资金暂时性补充流动资金净增加额为 1,000.00万元；（4）公司支付前期未支付的发行费用 18.00万元；截止 2019年 12月 31日，募集资金专户余额为5,959.77万元（包含利息收入）。 2020年度已使用金额 公司募集资金使用情况为（1）直接投入募集资金投资项目 2,131.00万元；（2）募集资金暂时性补充流动资金归还净额为 500.00万元；截止 2020年 12月 31日，募集资金专户余额为 4,347.31万元（包含利息收入）。 2021年度已使用金额 公司募集资金使用情况为（1）直接投入募集资金投资项目 2,335.21万元；（2）募集资金暂时性补充流动资金归还净额为 1,000.00万元；截止 2021年 12月 31日，募集资金专户余额为 3,024.13万元（包含利息收入）。 2022年度已使用金额 公司募集资金使用情况为（1）直接投入募集资金投资项目 2,435.04万元；（2）募集资金暂时性补充流动资金归还净额为 500.00万元；截止 2022年 12月 31日，募集资金专户余额为 1,098.04万元（包含利息收入）。 本年度使用金额及结余金额情况 公司募集资金使用情况为（1）以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 2,263.89万元；（2）直接投入募集资金投资项目 1,836.98万元；（3）募集资金暂时性补充流动资金归还净额为 3,000.00万元；截止 2023年 12月 31日，募集资金专户余额为 0万元（包含利息收入）。 2、2022年度向特定对象发行 A股股票项目 截至 2023年 12月 31日公司已累计使用募集资金 98,963.70万元；扣除累计已使用募集资金后，募集资金专户余额为 0万元。 二、 募集资金存放和管理情况 根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。 1、2017年度非公开发行募集资金项目 2018年 7月 25日，公司与中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行（以下简称“建设银行合肥庐阳支行”）和国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）签署《募集资金三方监管协议》，在建设银行合肥庐阳支行开设募集资金专项账户（账号：34050146860800002282）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 截至 2023年 12月 31日止，募集资金存储情况如下： 金额单位：人民币元
2023年 5月 18日，公司分别与中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行、中国光大银行股份有限公司合肥分行、中国民生银行股份有限公司合肥分行和国元证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在上述三家银行开设募集资金专项账户。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 截至 2023年 12月 31日止，募集资金存储情况如下： 金额单位：人民币元
1、2017年度非公开发行募集资金项目 截至 2023年 12月 31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 18,523.83万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。 2、2022年度向特定对象发行 A股股票项目 截至 2023年 12月 31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 98,963.70万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 2。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 1. 公司募集资金投资项目未发生变更情况。 2. 公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。 附表1：募集资金使用情况对照表 安徽安凯汽车股份有限公司董事会 2024年 4月 19日 附表 1：2017年度非公开发行募集资金项目 2023年度募集资金使用情况对照表 单位：万元
20,000万元，其中募投资金拟投入金额 18,358.46万元，该事项分别经 2019年 3月 27日召开的公司第七届董事会第二十五次会议、2019 年 4月 12日召开的 2019年第二次临时股东大会审议通过。 注 2：产品验证能力提升项目截至期末投资进度超过 100%，主要系募集资金账户中利息收入等投入该项目，进而该项目实际投资 金额超过承诺投入募集资金总额。 附表 2：2022年度向特定对象发行 A股股票项目 2023年度募集资金使用情况对照表 单位：万元
际投资金额超过承诺投入募集资金总额。 中财网
 |