[年报]金字火腿(002515):2023年年度报告
原标题:金字火腿:2023年年度报告 2024年4月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人任奇峰、主管会计工作负责人周国华及会计机构负责人（会计主管人员）李华安声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、猪肉价格波动对公司经营的风险 公司主营业务的主要原材料是猪肉，因此猪肉价格的变动会直接影响到公司原料采购的成本。猪肉价格由于受猪的生长周期、存栏量、饲料价格、市场供求等多因素的影响，波动的幅度比较大，直接影响公司业务的盈利水平。但公司可以利用资金、进口、自有冷库等优势，在原料价格低时多采购，在猪肉价格高时少采购，从而减少猪肉价格对公司经营的影响。 2、食品质量安全风险 随着国家对食品安全的日趋重视、消费者食品安全意识的加强以及权益保护意识的增强，食品安全和质量控制已成为食品加工企业生产经营的重中之重。公司严格依照ISO9001质量管理体系、ISO22000食品安全管理体系、ISO14001环境管理体系及国家的相关标准执行，落实生产，在采购环节对选择供应商、原材料、辅料制定了相应的标准并严格执行，在生产环节对每道工序均制定了详细的作业标准，建立跟踪监测与品质控制的体系，确保重要环节作为关键工序和特殊工序进行重点监控，保障和保证产品的质量与品质。 3、特殊的资产结构引起的流动性风险 火腿是一种需要较长生产周期的发酵肉制品，从新鲜猪腿到最终产品整个过程超过10个月以上的时间，在自然条件下可存放3-5年不会发生变质，且营养成分会更加丰富。公司依据客户偏好将相当数量的火腿存放更长时间让其继续发酵，以达到香气和味道更加浓郁、营养更加丰富的效果，通常存放发酵时间越长的火腿价格也越高。例如餐饮客户偏好购买存放2－3年的特级火腿，其价格相对较高。欧式发酵火腿下架后尚需在窖藏库窖藏36个月以上，才能充分发酵熟化，香气、营养和口感才能达到一流水准。火腿的这一生产特点决定了存货在公司流动资产中所占的比例较大，存在特殊的资产结构引起的流动性风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,210,614,164为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 11 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 32 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 47 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 48 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 56 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 65 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 66 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 67 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司所处行业是肉类产业，属于民生消费行业，是人们必不可少的生活必需品，市场规模十分巨大。 近年来中国肉类消费整体增加，猪肉消费仍然是肉类消费的绝对主流。我国肉制品消费呈现出逐年上涨态势，2022 年肉制品产量同比增长 2.81%。根据国家统计局数据显示，我国肉制品中猪肉制品市场份额占比最大高达到 60％。因此， 我国的肉制品加工业发展空间十分巨大。 金华火腿是中国传统肉制品的瑰宝，也是具有国际知名度的传统品牌。金华火腿以其色、香、味、形、益五大特色， 以及增香、提鲜、去腥的功能和其丰富的营养价值，而成为深受国人喜爱的产品，也成为中华美食最为重要的调味品之 一。近年来，火腿行业的市场保持稳步增长态势，并且产业集中度不断提升，生产企业逐步减少，市场正在向领导品牌 集中。 香肠、腊肉、酱肉、咸肉等特色肉制品是我国历史传承的肉制品，具有纯肉制作、风味多样、营养丰富等优点，深 受国人喜爱。随着我国经济的持续发展，消费购买能力的增强，传统肉制品标准化生产技术的提升，包装的进步，互联 网购物的普及，物流配送的便捷发达，传统肉制品的独特风味和历史文化传承日益得到消费者认同和喜爱，对传统肉制 品的需求和认可也不断提升，市场规模还将继续增长。随着生活方式的改变，对方便即食肉制品等产品的需求也不断提 升。 自2018年8月非洲猪瘟爆发以来，猪肉价格呈现“过山车”式的波动。公司以打造品牌消费品为目标，所有原料都通过外采，然后进行生产销售，获得品牌溢价。公司自有大型冷库，原料可以通过国内、国外两个市场采购，猪肉价格 低的时候多采购，价格高时少采购，从而平滑原料价格波动，而且公司享有品牌优势，具有较强的定价权。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 （一）公司所从事的主要业务 本公司主营中式火腿、欧式发酵火腿等火腿产品，香肠、酱肉、腊肉、淡咸肉、烤肠、XO酱等特色纯肉制品以及满足生 鲜电商、社群电商、食品加工企业、连锁餐饮等客户个性化需求的预制肉类业务。其中火腿是公司基础业务，市场占有 率和品牌知名度均为行业领先。报告期内，公司火腿业务稳步发展，香肠、腊肉、酱肉、淡咸肉等特色肉制品发展良好， 线上市场全面拓展，线下渠道巩固提升，金字品牌价值不断提升，实现了线上线下齐头并进的发展局面。 （二）主要产品
1．采购模式 公司主要生产原料通过国内外采购相结合模式。本报告期内，公司主要生产原料以国内集中采购为主。 2．生产模式 公司生产实行以销定产，生产加工基本实现了机械化、自动化和智能化，不断提高生产效率，保证食品安全和产品 品质。 3．销售模式 公司除了直营、经销商和电商平台的模式外，还全面推进直播电商、社群电商、内容电商等模式，扩大公司火腿、 肉制品、品牌肉的销售，最大化覆盖市场终端；销售货款主要采用先款后货的结算方式，有力保障公司的现金流以及防 范坏账的发生。 （四）报告期业绩驱动因素 报告期内，面对激烈的市场竞争环境和猪肉价格的市场波动，公司大力发展中式火腿、欧式发酵火腿等火腿产品， 积极发展香肠、腊肉、酱肉、淡咸肉、烤肠、XO酱等特色肉制品和预制肉制品，稳健发展满足生鲜电商、社群电商、中 央厨房、食品加工企业、连锁餐饮等新渠道、新用户个性化需求的定制品牌肉业务，坚持以好原料、好工艺做好产品、 树好品牌，积极应对市场变化，聚焦中式火腿、欧式火腿、香肠、酱肉、腊肉、淡咸肉等肉制品业务，稳健拓展个性化 定制品牌肉业务，坚定不移地做精品、做高附加值产品，不断提升管理水平，应对市场波动，克服种种困难，保持稳健 发展。 主要销售模式 公司主要的销售模式为直销为主、经销为辅，主要的销售渠道有线上渠道、线下渠道。线上渠道以直销为主，在天 猫、京东、抖音、拼多多等电商平台均开设直营店铺，并积极与直播电商、内容电商、社群电商等开展合作。线下渠道 则主要有餐饮、烘焙、食品加工、商超、流通、直营门店、团购客户等。 经销模式 ?适用 □不适用 报告期内按不同销售渠道下的主营业务收入、主营业务成本、毛利率及同比变动情况如下表（单位：万元）
门店销售终端占比超过10% □适用 ?不适用 线上直销销售 ?适用 □不适用 目前公司的线上直销业务由公司品牌电商部运营，在天猫、京东、拼多多、抖音等电商平台开设直营店铺，另运作 天猫超市、京东自营、多多买菜等平台的入仓业务，主要销售金字火腿、巴玛火腿、香肠、腊肉、咸肉、罐头、定制品 牌分割肉等产品。 占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30% □适用 ?不适用 采购模式及采购内容 单位：元
□适用 ?不适用 主要外购原材料价格同比变动超过30% □适用 ?不适用 主要生产模式 公司生产实行以销定产，生产加工基本实现了机械化、自动化和智能化，不断提高生产效率，保证食品安全和产品品 质。 委托加工生产 □适用 ?不适用 营业成本的主要构成项目 详见本节“四、2、（5）”中营业成本构成相关内容。 产量与库存量 详见本节“四、2、（3）”中公司实物销售收入是否大于劳务收入中相关内容。 三、核心竞争力分析 1.技术及工艺优势 公司拥有国家发明专利（专利号为 ZL 2004 1 0014841.4,专利名称为“一种在控温控湿和封闭条件下生产低盐金华火 准、《地理标志产品-金华火腿》国家标准、《中式香肠质量通则》国家标准主要起草单位。承担的《传统特色肉制品现 代化加工关键技术及产业化》2020年 1月荣获国家科技进步二等奖。公司生产技术先进，装备自动化程度高，工艺优势 明显。 2.质量及品牌优势 公司视产品质量为企业生命，在生产过程中的每一个环节都严格执行国家标准和食品安全卫生标准。公司通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证和 ISO14001环境管理体系认证、绿色企业认证、清洁生 产审核。公司不断强化品牌建设，是农业产业化国家重点龙头企业，公司金字商标为“中国驰名商标”，巴玛火腿是国内 发酵肉制品领先品牌，同时推出新味和、公记等品牌，品牌优势突出。 3.规模和渠道优势 公司经过多年发展，成为火腿行业生产规模最大的企业，具有领先的现代化厂房和生产设备。在渠道方面，公司形 成了覆盖全国的销售网络，餐饮、烘焙、食品加工、商超、团购、流通等线下渠道不断巩固，积极发展线上渠道，拓展 平台电商、直播电商、内容电商、社群电商等网上营销渠道，始终以用户为中心，精细化运营，提升用户体验，终端用 户数量不断扩大，公司品牌影响力和号召力持续增强。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业收入31,370.03万元，较上年同期下降29.43%（其中线上销售11,211.40万元，同比减少18.37%）；实现归属于上市公司股东的净利润4,006.30万元，较上年同期下降18.29%。本报告期公司收入下降的主要 原因是受市场经济环境及生猪价格影响，消费疲软，公司特色肉制品收入下降较多。本期品牌肉业务营业收入2,874.07 万元，同比下降46.82%，实现毛利额-257.74万元，毛利率为-8.97%，同比增加8.05个百分点。 2023年，面对市场疲软、消费不振的不利形势，公司在管理团队的带领下负重前行，经营与管理工作仍取得了积极 的成效。具体工作如下： （一）规范管理，提升科学管理水平 一是完善考核方案。重点是对销售考核方案作了修订和优化，充分体现责、权、利挂钩的考核要求。 二是梳理流程。梳理强化各项流程的管理，明确责任人与责任部门，加强销售、生产、质管和财务的密切沟通。 三是完善信息化管理。公司成立信息化管理优化升级领导小组及工作专班，完成对OA系统的优化升级，提升线上办 公效率。 四是继续完善合同管理。针对日常合同签署中出现的问题，及时进行规范，并对员工开展《合同管理日常规范》培 训。 五是积极开展多类型员工培训，利用销售淡季多次开展员工培训活动，例如《商务礼仪》《交流沟通技巧》《生产 安全与消防培训》等培训，提升员工综合素养。 （二）加快库存去化，优化库存结构 库存结构不合理，是近两年困扰我们公司提升经济运行质量的重要因素。经过这两年的调整，库存结构有较大改善。 （三）强化计划管理，确保产、供、销有序进行 重视计划管理，要求以市场需求为导向并结合销售情况，确定生产和采购工作计划，避免盲目采购、盲目生产，确 保经营工作有序进行。 （四）精简人员、提高效率 针对劳动生产率低下、经济效益不高、企业季节性生产的实际情况，公司精简了部分人员。同时，根据企业发展需 要，新招质量管理、产品开发、工程管理、企业管理等学历高、专业性强的人员，为企业发展储备人才。 （五）加强质量管理，产品检测做到全覆盖 在质量管理方面，重点抓以下几项工作：一是增加质量管理人员配备；二是扩大审核范围，加强对供应商的资格审 核和原料进厂审核，严把原料质量关；三是对出厂产品检验做到全覆盖。 （六）坚持创新与发展并举 公司与科研单位合作研发新项目；参与多个国际标准、国家标准、团体标准的制订；专利申报等。此外，公司加快 新产品开发，全年正式推出了六款预制菜产品以及三款常温产品。在品牌建设方面，金字品牌获评“浙江老字号”，获 得首届浙江省知识产权商标奖三等奖荣誉，入选省级农业品牌目录。 （七）募投资金到位，稳中有序开展智能化产业基地建设 2023年，公司完成向特定对象发行股票2.323亿股，募集资金净额10.38亿元。同时，募投项目进展顺利，新厂房主体结构基本完成，即将进入厂房装修和设备采购、安装阶段。 （八）积极探索资本运作，提高资金使用效率 为充分利用闲置资金，提振上市公司业绩，公司在保持主业稳定经营的基础上，进行了对外投资。2023年底，公司 以自有资金40,110.00万元认购银盾云公司新增注册资本7000万元，出资占比为12.2807%。此次以自有资金参与银盾 云公司增资，是基于本公司整体发展战略出发，而进行的探索式发展。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 报告期内公司坚持大力发展火腿产品，本期结余库存较上年有所增加；重点发展香肠、腊肉、酱肉、咸肉等传统特色肉 制品，努力打造产业互联网品牌消费品，库存备货增加；品牌肉业务受市场行情影响减少库存备货量。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 行业和产品分类 单位：元
无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
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