芯碁微装(688630):海通证券股份有限公司关于公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

 时间：2024年04月23日 18:07:07 中财网
原标题:芯碁微装:海通证券股份有限公司关于公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

海通证券股份有限公司关于合肥芯碁微电子装备股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为合肥芯碁微电子装备股份有限公司（以下简称“芯碁微装”或“公司”）首次公开发行股票并上市以及 2022年度向特定对象发行 A股股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11号——持续督导》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等有关规定，对芯碁微装2023年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
1、首次公开发行股票募集资金
根据中国证券监督管理委员会《关于同意合肥芯碁微电子装备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]350号）的批准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票 3,020.2448万股，募集资金总额人民币459,983,283.04元，募集资金净额为人民币 416,358,195.95元。上述资金已于 2021年 3月 29日全部到位，并存放于公司开设的募集资金专项账户内。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对前述事项进行了审验，并出具《合肥芯碁微电子装备股份有限公司验资报告》（容诚验字【2021】230Z0034号）。

截至 2023年 12月 31日，募集资金存放银行产生利息共计人民币
13,792,202.76（含活期利息）元。截至 2023年 12月 31日，已使用募集资金金额为人民币 305,784,341.77元，本年度已使用募集资金金额为人民币56,902,426.94元。因首次公开发行募投项目均已结项，报告期末，进行现金管理余额为人民币 0元，募集资金存储账户余额为人民币 0元。

2、2022年度向特定对象发行股票募集资金
根据中国证券监督管理委员会于 2023年 3月 15日出具的《关于同意合肥芯碁微电子装备股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]563号），同意公司向特定对象发行股票注册申请。公司向特定对象发行10,497,245股人民币普通股，募集资金总额为人民币 797,685,647.55元，扣除相关发行费用（不含税）人民币 8,322,726.38元，募集资金净额为人民币789,362,921.17元。上述资金已于 2023年 7月 25日全部到位，并存放于公司开设的募集资金专项账户内。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对前述事项进行了审验，并出具《合肥芯碁微电子装备股份有限公司验资报告》（容诚验字[2023]230Z0198号）。

截至 2023年 12月 31日，募集资金存放银行产生利息共计人民币
1,114,945.27（含活期利息）元。截至 2023年 12月 31日，已使用募集资金金额为人民币 76,286,355.60元，本年度已使用募集资金金额为人民币 76,286,355.60元，进行现金管理余额为人民币 680,000,000.00元，募集资金存储账户余额为人民币 34,161,241.40元。

二、募集资金管理情况
1、首次公开发行股票募集资金
公司根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，在制度上保证了募集资金的规范使用。

公司、保荐机构海通证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司合肥高新区支行、中信银行合肥分行营业部、中国建设银行股份有限公司合肥政务文化新区支行、中国农业银行合肥分行营业部签署了《募集资金专户存储三方监管协议》(以下简称“三方监管协议”)。《三方监管协议》与证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司于 2022年 4月 27日召开的公司第一届董事会第十七次会议、2022年 5月 18日召开的 2021年年度股东大会审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》和《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行募集资金部分投资项目“高端 PCB 激光直接成像（LDI）设备升级迭代项目”结项并将节余募集资金用于永久补充公司流动资金，同时公司在履行相关审议程序后对募集资金进行了现金管理。

公司于 2023年 5月 26日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行募集资金部分投资项目“晶圆级封装（WLP）直写光刻设备产业化项目”、“平板显示（FPD）光刻设备研发项目”、“微纳制造技术研发中心建设项目”结项并将节余募集资金用于永久补充公司流动资金。至此，公司首次公开发行募投项目均已结项，同时办理完成了对首次公开发行募集资金专用账户的注销手续。

2、2022年度向特定对象发行股票募集资金
经公司股东大会授权，公司于 2023年 7月 6日召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司设立 2022年度向特定对象发行 A股股票募集资金专用账户的议案》。为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，提高募集资金使用效率，根据有关法律法规及公司《募集资金管理制度》等有关规定，公司、海通证券股份有限公司与招商银行股份有限公司合肥分行、中信银行股份有限公司合肥分行、中国光大银行股份有限公司合肥分行和徽商银行股份有限公司合肥分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至 2023年 12月 31日，募集资金存放情况如下表所示：

开户银行账号存款方式2023年12月31日账户 余额 (人民币元)
招商银行合肥分行营业部551906776410802活期余额5,830,806.57
徽商银行股份有限公司安 徽自贸试验区合肥片区支 行522001541721000002活期余额1,626,914.91
中信银行股份有限公司合 肥分行营业部8112301012100947766活期余额12,564,415.98
中国光大银行合肥长江西 路支行76670180803908811活期余额14,139,103.94
合计//34,161,241.40
三、募集资金具体使用情况
（一）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况 截至2021年6月30日，公司已完成对预先投入募投项目的自筹资金的置换。

报告期内公司不涉及对预先投入募投项目的自筹资金的置换的情形。

（二）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果
截至2023年12月31日，公司无用闲置募集资金暂时补充流动资金的情形。

（三）闲置募集资金现金管理的情况
公司于2023年8月7日召开了第二届董事会第九次会议和第二 届监事会第七次会议，于2023年8月23日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排以及公司正常业务开展的前提下，使用不超过人民币78,000万元（含本数）的暂时闲置募集资金和不超过20,000万元（含本数）的暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好，有保本约定的投资产品（包括但不限于协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等）。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过股东大会审议通过之日起12个月。

截至2023年12月31日，公司对募集资金进行现金管理情况详见下表： 单位：元

序号受托方产品类型批准投资金额实际投入金额投资期限期末余额利息金额
1杭州银行大额存单50,000,000.0050,000,000.002020.9.24-2023.9.240249,065.85
2杭州银行大额存单60,000,000.0060,000,000.002022.2.25-2025.2.2501,127,246.58
3杭州银行大额存单10,000,000.0010,000,000.002022.2.24-2025.2.24087,534.25
4杭州银行大额存单20,000,000.0020,000,000.002022.12.26-2024.8.100262,602.74
5徽商银行大额存单50,000,000.0050,000,000.002023.8.28-2026.8.2850,000,000.00　
6徽商银行大额存单100,000,000.00100,000,000.002023.8.29-2026.8.29100,000,000.00　
7徽商银行7天通知存款20,000,000.0020,000,000.002023.8.28-到期20,000,000.00　
8南洋银行大额存单250,000,000.00250,000,000.002023.8.29-2026.8.29250,000,000.00　
9兴业银行大额存单150,000,000.00150,000,000.002023.8.29-2026.8.29150,000,000.00　
10民生银行大额存单10,000,000.0010,000,000.002023.2.20-2025.2.20045,000.00
11民生银行大额存单10,000,000.0010,000,000.002023.9.20-2025.9.20095,833.33
12申万宏源证券保本理财20,000,000.0020,000,000.002023.8.28-2023.10.9075,945.21
13申万宏源证券保本理财20,000,000.0020,000,000.002023.10.11-2024.9.24078,246.58
14申万宏源证券保本理财20,000,000.0020,000,000.002023.11.16-2024.11.1220,000,000.00　
15海通证券保本理财80,000,000.0080,000,000.002023.8.31-2024.3.180,000,000.00　
16海通证券保本理财10,000,000.0010,000,000.002023.9.1-2024.3.110,000,000.00　
17光大银行保本理财15,000,000.0015,000,000.002023.9.1-2023.11.30089,422.92
18光大银行保本理财10,000,000.0010,000,000.002023.12.1-2023.12.31020,000.00
合计905,000,000.00905,000,000.00-680,000,000.002,130,897.46　　
（四）超募资金的使用情况
1、使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2023年12月31日，公司无此种情形。

2、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2023年12月31日，公司无此种情形。

3、使用超募资金回购股份的情况
截至2023年12月31日，公司无此种情形。

（五）募集资金投向变更的情况
公司于2023年5月26日召开开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行募集资金部分投资项目“晶圆级封装（WLP）直写光刻设备产业化项目”、“平板显示（FPD）光刻设备研发项目”、“微纳制造技术研发中心建设项目”结项并将节余募集资金用于永久补充公司流动资金。公司将该项目节余募集资金55,865,761.17元(包含利息收入扣除银行手续费后净额 9,407,072.7元) 永久性补充流动资金，节余募集资金转出后，公司已对相应募集资金专户办理注销手续。该事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见，保荐机构出具了核查意见。

（六）节余募集资金的使用情况
公司于2023年5月26日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会 议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行募集资金部分投资项目“晶圆级封装（WLP）直写光刻设备产业化项目”、“平板显示（FPD）光刻设备研发项目”、“微纳制造技术研发中心建设项目”结项并将节余募集资金用于永久补充公司流动资金。

（七）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司募投项目设备投资涉及外汇业务，由于募集资金专户无法直接进行现汇支付，公司通过外币账户支付后，在募集资金专户中按照付款日的汇率将其转换成人民币结算并转至公司自有资金账户。

四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司及时、真实、准确、完整的披露了相关信息，不存在募集资金管理的违规情形。

五、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
容诚会计师事务所认为，芯碁微装 2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了芯基微装 2023年度募集资金实际存放与使用情况。

六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，公司 2023年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等相关规定及公司募集资金管理制度，对募集资金进行了专户存储和使用，截至 2023年 12月 31日，公司不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，发行人募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

保荐机构对芯碁微装 2023年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）



附表 1：2023年年度募集资金使用情况对照表
首次公开发行股票募集资金：
单位：元

募集资金总额416,358,195.95本年度投入募集资金总额56,902,426.94　　　　　　　　　
变更用途的募集资金总额110,573,854.18已累计投入募集资金总额305,784,341.77　　　　　　　　　
变更用途的募集资金总额比例（%）　　26.56%　　　　　　　　　
承诺投资项目已变更 项目，含 部分变 更（如 有）募集资金承 诺投资额调整后投资 总额截至期末承 诺投入金额 ①本年度投 入金额截至期末 累计投入 金额①截至期末 累计投入 金额与承 诺投入金 额的差额 ①=①-①截至期末 投入进度 （%） ①=①/①项目 达到 预定 可使 用状 态日 期本年度实现 的效益是 否 达 到 预 计 效 益项 目 可 行 性 是 否 发 生 重 大 变 化
高端 PCB激 光直接成像 （LDI）设备 升级迭代项目无207,700,000 .00207,700,000 .00207,700,000 .000143,584,8 34.29-64,115,16 5.7169.132022 年 3 月NEX60、 NEX50、 NEX40产 品已完成多是否
　　　　　　　　　　台验 收;MAS8、 MAS6已完 成多台验 收；MAS6 出货到海 外；获批 4 个发明专 利，均为实 审阶段　　
晶圆级封装 （WLP）直写 光刻设备产业 化项目无93,800,000. 0058,800,000. 0058,800,000. 006,148,513. 0442,929,01 4.89-15,870,98 5.1173.012023 年 5 月WLP已完 成多台验 收；获批 2 个发明专 利，均为实 审阶段。获 批一个实用 新型专利， 为授权阶 段。是否
平 板 显 示 （FPD）光刻 设备研发项目无108,360,000 .008,6308,195. 958,6308,195. 9520,182,54 5.1269,852,16 6.85-16,456,02 9.1080.932023 年 5 月镜头离线装 调系统、平 台位置精 mapping系 统等已在装 调过程中应是否
　　　　　　　　　　用，FPD-G6 项目已完成 验收，并在 客户端测 试； 获批 9个发 明专利，8 个授权阶 段，1个实 质审查阶 段；获批两 个实用新型 专利，授权 阶段。　　
微纳制造技术 研发中心建设 项目无63,550,000. 0063,550,000. 0063,550,000. 0030,571,36 8.7849,418,32 5.74-14,131,67 4.2677.762023 年 5 月研发中心系 统实验室、 光学实验 室、机电实 验室、数据 链路实验 室、激光器 实验室建 设；关键模 块和项目 有：大功率 激光器（百是否
　　　　　　　　　　W级）、软 件开发项 目、高精度 高速链路研 发；主动聚 焦项目等； 获批 2个发 明专利，实 审阶段。获 批 1个实用 新型专利， 授权阶段。　　
合计-473,410,000 .00416,358,195 .95416,358,195 .9556,902,42 6.94305,784,3 41.77-110,573,8 54.1873.44----
未达到计划进度原因（分具体募投项目）经第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议审议通过，在不改变募投项目的投资内容、 投资总额、实施主体的前提下，结合募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，将“晶圆级封 装（WLP）直写光刻设备产业化项目”、“平板显示（FPD）光刻设备研发项目”、“微纳制造技术研 发中心建设项目”的预定可使用状态延期由 2023年 2月延至 2023年 5月。　　　　　　　　　　　
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用　　　　　　　　　　　
募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于 2021年 6月 15日召开了第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第八次会议，审议了 《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 5,884.91 万元置换预先投入的募投项目及已支付发行费用的自筹资金。　　　　　　　　　　　
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用　　　　　　　　　　　
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况截至报告期末，公司首次公开发行募投项目均已结项，同时办理完成了对首次公开发行募集资金 专用账户的注销手续，进行现金管理余额为人民币 0元。　　　　　　　　　　　
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用　　　　　　　　　　　

募集资金结余的金额及形成原因公司首次公开发行募投项目结项累计产生节余募集资金 12,436.02万元，主要原因为：①在募投项 目建设过程中，公司从项目的实际情况出发，在保证项目质量的前提下，坚持合理、节约、有效、 谨慎的原则，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出；①因募 集资金投资项目建设需要一定的周期，根据募集资金投资项目建设进度，公司对短期内出现的部 分闲置募集资金进行了现金管理，有效提高了募资金的使用效率，增加了公司收益。
募集资金其他使用情况不适用
附表 2：2023年年度募集资金使用情况对照表
2022 年度向特定对象发行股票募集资金：
单位：元

募集资金总额789,362,921.17本年度投入募集资金总额76,286,355.60　　　　　　　　　
变更用途的募集资金总额不适用已累计投入募集资金总额76,286,355.60　　　　　　　　　
变更用途的募集资金总额比例（%）　　不适用　　　　　　　　　
承诺投资项目已变更 项目，含 部分变 更（如 有）募集资金承 诺投资额调整后投资 总额截至期末承 诺投入金额 ①本年度投 入金额截至期末 累计投入 金额①截至期末 累计投入 金额与承 诺投入金 额的差额 ①=①-①截至期末 投入进度 （%） ①=①/①项目 达到 预定 可使 用状 态日 期本年度实现 的效益是 否 达 到 预 计 效 益项 目 可 行 性 是 否 发 生 重 大
　　　　　　　　　　　　变 化
直写光刻设备 产业应用拓展 深化项目无265,980,000 .00257,657,273 .62257,657,273 .6221,931,10 7.8421,931,10 7.84-235,726,1 65.788.512026 年 7 月不适用不 适 用否
IC载板、类载 板直写光刻设 备产业化项目无175,837,500 .00175,837,500 .00175,837,500 .004,375,383. 594,375,383. 59-171,462,1 16.412.492026 年 7 月不适用不 适 用否
关键子系统、 核心零部件自 主研发项目无151,720,000 .00151,720,000 .00151,720,000 .0039,655,51 8.5339,655,51 8.53-112,064,4 81.4726.142026 年 7 月各子系统、 核心零部件 自主研发项 目就均已启 动，高精度 运动平台开 发项目已形 成样机和初 步验证，而 可实现国产 替代；高精 度动态环控 系统目前在 进行一阶段 的研究实 验；基于深 度学习算法 的智能化直不 适 用否
　　　　　　　　　　写光刻系统 已完成离线 验证阶段； 获批 7项发 明专利，目 前处于实质 审查阶段。　　
补充流动资金 项目无204,148,147 .55204,148,147 .55204,148,147 .5510,324,34 5.6410,324,34 5.64-193,823,8 01.915.062026 年 7 月不适用不 适 用否
合计-797,685,647 .55789,362,921 .17789,362,921 .1776,286,35 5.6076,286,35 5.60-713,076,5 65.579.66----
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用　　　　　　　　　　　
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用　　　　　　　　　　　
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用　　　　　　　　　　　
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不使用　　　　　　　　　　　
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况截至报告期末，公司进行现金管理的募集资金余额为 68,000万元。具体详见本核查意见“三、募集 资金具体使用情况”之“（三）闲置募集资金现金管理的情况”。　　　　　　　　　　　
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用　　　　　　　　　　　
募集资金结余的金额及形成原因不适用　　　　　　　　　　　
募集资金其他使用情况不适用　　　　　　　　　　　


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