广东鸿图(002101):内部控制审计报告
广东鸿图科技股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2024)0500147号 目 录 起始页码 审计报告 1 内部控制审计报告 众环审字(2024)0500147号 广东鸿图科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了广东鸿图科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、 广东鸿图科技股份有限公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，广东鸿图科技股份有限公司于 2023年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 五、 非财务报告内部控制的重大缺陷 在内部控制审计过程中，我们注意到贵公司在 2023年度内未发现存在非财务报告内部控制重大缺陷的情形。需要指出的是，我们并不对贵公司的非财务报告内部控制发表意见或提供保证。本段内容不影响对财务报告内部控制有效性发表的审计意见。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 江超杰 中国注册会计师： 唐小琴 中国·武汉 2024年4月19日 中财网
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