[年报]艾可蓝(300816):安徽艾可蓝环保股份有限公司2022年年度报告（更正后）
原标题:艾可蓝:安徽艾可蓝环保股份有限公司2022年年度报告（更正后） 2022年年度报告 2023年 4月 27日 2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人刘屹、主管会计工作负责人姜任健及会计机构负责人(会计主管人员)陈云辉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司主营业务、核心竞争力未发生重大不利变化，与行业趋势一致；公司持续经营能力不存在重大风险。关于“业绩变动的具体原因、主营业务、核心竞争力、主要财务指标变动情况、所处行业景气情况”等信息详见“第三节、管理层讨论与分析”。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司已在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，对可能面临的风险进行详细描述，敬请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 7 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 35 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 52 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 54 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 64 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 70 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 71 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 72 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“汽车制造相关业务”的披露要求 （一）报告期内行业发展情况 公司属于发动机尾气后处理行业。发动机尾气后处理应用于以内燃机为动力源的机动车、非道路移动机械和船舶等 领域。近年来，随着发动机尾气对环境影响的加剧及人们环保意识的提高，发动机尾气后处理行业处于快速发展中。报 告期内，发动机尾气后处理产品主要应用于道路机动车行业。此外，船舶领域和非道路移动机械也分别于 2022年 7月 1 日、2022年 12月 1日开始执行船舶国二标准、非道路国四标准，这为后处理市场带来新的增量空间，也将对公司经营 业绩产生积极影响。 公司的下游客户主要为发动机厂商和整车厂商。2022 年，受宏观经济下行、芯片结构性短缺、油价处于高位等诸多 不利因素冲击以及前期环保和超载治理政策下的需求透支，商用车整体需求放缓。根据中国汽车工业协会及 Wind数据， 2022 年，商用车产销分别为 318.50万辆和 330.00万辆，同比下降 31.90%和 31.20%，其中轻型柴油货车产销分别为 88.13万辆和 93.66万辆，同比下降 32.66%和 29.72%。受此影响，母公司营业收入同比下降约 25%。 （二）公司所处行业地位 报告期内，公司主要产品应用领域已实现由轻柴向重柴、由道路向非道路、由陆运到船舶、由传统内燃机到混动等 领域的横向拓展，客户涵盖全柴动力、玉柴机器、中国重汽、三一道依茨、常发农装、广柴、中船安柴、潍柴重机、锡 柴等众多知名企业。截至 2022年底，公司主要产品在轻型柴油货车的市场占有率为 17.00%，较去年提高 4.09%。 （三）行业政策影响 1、有利影响 发动机尾气后处理行业属于节能环保产业，是国家战略性新兴产业之一，受到国家和地方产业政策的大力支持。报 告期内，行业主要适用的相关政策如下： （1）根据《船舶发动机排气污染物排放限值及测量方法（中国第一、二阶段）》（从 2018年 7月 1日起实施），船舶 国二标准于 2022年 7月 1日实施；根据《非道路移动机械用柴油机排气污染物排放限值及测量方法（中国第三、四阶 段）》和《非道路柴油移动机械污染物排放控制技术要求》，非道路国 IV标准于 2022年 12月 1日全面实施。随着船舶国 二及非道路国四排放标准的执行，进一步拓宽了尾气后处理产品的应用领域，为尾气后处理市场的快速发展提供更广阔 的市场空间。 近几年，船用内燃机市场情况如下： 非道路移动机械主要包括 工程机械和农业机械。近几年，非道路移动机械市场情况如下： （2）随着全球汽车电动化和电气化的飞速发展，混合动力汽车市场已逐步过渡至消费驱动阶段，国内市场需求增 量突出。根据中国汽车工程学会发布的《节能与新能源汽车技术路线图 2.0》提出的总体目标，到 2025年、2030年和 2035年，新能源汽车分别达到总销量的 20%、40%和 50%，节能汽车（包括 48V、HEV等混动技术方案）分别达到传统 能源乘用车 50%、75%和 100%；由此预计，未来一段时间内，我国混动汽车将保持快速增长态势。公司已经完成适用于 混动汽车的后处理技术开发，混动汽车的快速发展以及对于尾气后处理产品的持续需求，将为公司提供良好的进入和发 展机遇。近几年，我国插电混动汽车的产销情况如下： 2、不利影响 化燃料为动力的内燃机汽车带来了挑战。根据中汽协数据，2022年在政策和市场的双重作用下，新能源汽车产销分别完 成 705.8万辆和 688.7万辆，同比分别增长 96.9%和 93.4%，市场占有率达到 25.6%，连续 8年位居全球第一。虽然新能 源汽车产业的迅速发展将对传统燃料汽车市场形成一定程度的挤占，但是根据国际能源署的预测，在今后几十年内，将 是电机驱动与内燃机驱动并存的阶段。到 2050年，全球汽车动力的构成将包括燃料电池、纯电动、插电式混合动力、混 合动力、天然气以及汽油和柴油等。其中，80%左右的车辆上装有电动机，70%的车辆上装有内燃机，而 50%左右的车 辆是既有电动机又有内燃机的混合动力汽车。因此，内燃机动力虽面临一定的市场挑战，但公司所处的发动机尾气后处 理行业仍然具有长期广阔的市场前景。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“汽车制造相关业务”的披露要求 （一）公司主要业务 公司主营业务为发动机尾气后处理产品及与大气环保相关产品的研发、生产和销售，报告期内主要产品包括符合机 动车国 VI排放标准的柴油机尾气净化产品和汽油机尾气净化产品，同时形成小规模的非道路移动机械、船舶尾气净化 产品及 VOCs废气治理设备收入。公司的核心技术为尾气后处理催化剂配方及涂覆技术、电控技术、匹配及标定技术、 系统集成技术四大核心技术。在四大核心技术的基础上，通过不同技术的综合应用，逐步布局形成了多种符合国家排放 标准的产品，产品符合道路柴/汽油机国 VI标准、非道路移动机械国四标准及船舶国二标准。 （二）经营模式 1、业务模式 报告期内，公司的产品主要为发动机厂商和整车厂商进行配套，以及用于在用车的尾气治理改造。 公司的下游客户发动机厂商和整车厂商主要采取零库存管理模式，公司的生产主要根据客户的订单计划进行排产， 生产完成后运送至客户或其指定的第三方物流仓库。公司为满足客户需要，必须根据客户需求量提供安全库存保障。 下游发动机厂商和整车厂商客户采取“上线结算”模式，在上线装机结算前，产品的所有权仍属于公司。 2、采购模式 公司采购的原材料主要包括电子元器件、泵体材料、载体、贵金属、尿素箱、衬垫、化学材料等。公司一般会综合 考虑订单情况、生产计划、安全库存等以制定采购计划。对市场价格波动较大的原材料如贵金属，公司一般根据市场走 势，在价格较低的情况下结合当期生产计划加大采购量。此外，部分进口原材料的运输周期较长，公司也会根据订单计 划制定备货计划。 公司制定了完善的供应商选择、开发和管理的制度和体系。公司需要先对供应商的综合能力进行评定，确认其具备 供货的资质后双方签署开发协议，然后进行样件的提交认可、质量管理体系的评审和现场审核、小批量试制和验证，从 而确定其批量供货能力和质量保证能力。公司不定期抽查供应商的现场管控水平，以及定期对合格供应商进行绩效评定， 评定内容涵盖质量、价格、交期、服务、创新等多方面的内容，根据评定的结果对供应商采取不同的措施，如限期整改、 调整配套份额、移出供应商体系等。 3、生产模式 公司采取“以销定产”的生产方式，根据客户提供的年度、月度采购计划制定生产预测计划，并根据每周订单制定每 周实际生产计划。 公司也灵活采用委托加工模式，比如将电子元器件的贴片工序以委托加工方式完成。通过上述模式，公司可以充分 利用受托方的技术优势和规模效应，满足市场需求、减少前期投入、提高供货效率。 4、销售与结算模式 报告期内，公司产品主要为发动机厂商和整车厂商配套，以及用于在用车尾气治理改造。上述产品均采用直销模式。 报告期内整车制造生产经营情况 □适用 ?不适用 报告期内汽车零部件生产经营情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 零部件销售模式 报告期内，公司产品主要为发动机厂商和整车厂商配套，以及用于在用车尾气治理改造。上述产品均采用直销模式。 公司开展新能源汽车相关业务 □适用 ?不适用 三、核心竞争力分析 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“汽车制造相关业务”的披露要求 （1）研发及技术优势 公司是高新技术企业、国家知识产权示范企业、国家知识产权优势企业、工信部首批专精特新“小巨人”企业，建设 有国家企业技术中心、内燃机排放安徽省重点实验室、安徽省企业技术中心、安徽省省级工业设计中心、安徽省国际科 技合作基地。公司的 SCR产品获得安徽省科技进步一等奖，公司“颗粒物捕集装置（DPF）”经中国机械工业联合会颁发 的 JK鉴字【2018】第 2055号《科学技术成果鉴定证书》认定，处于国际先进水平。公司自成立以来，一直将技术研究 和产品研发作为实施发展战略的核心驱动力，通过自主研发形成了以催化剂配方及涂覆技术、电控技术、匹配和标定技 术、系统集成技术为基础的多项核心技术。截止目前，公司拥有已授权专利 274项，拥有软件著作权 35项，同时还掌握 了 60多门类可应用于机动车、混合动力、非道路移动机械、船舶及工业废气处理的催化剂配方技术（技术秘密）。同时， 公司注重产学研相结合，与中国科学院生态环境研究中心、中国环境科学研究院、合肥工业大学等院所保持良好的合作 关系，研发实力提升显著，并主导或参与了多项国家项目，如 863计划、国家科技支撑计划、国家重点研发计划、总理 基金项目等。中国第六阶段排放标准已经是世界上最严格的排放标准之一，公司在国六汽油机及国六柴油机领域均实现 批量供货，国六标准产品的批量应用表明公司技术水平已处在行业前沿。 （2）品牌优势 作为国内最早从事柴油机尾气后处理研发和产业化的企业之一，公司凭借强大的技术开发能力和优质的产品服务树 立了良好的品牌形象，在行业中已积累了较为丰富的客户资源，特别是各个细分领域的龙头企业。通过这些龙头企业的 严格准入认证和持续质量审核，公司各项能力持续提升，品牌形象更加突出，客户资源更加丰富，公司现有的汽车国Ⅵ、 混合动力、非道路移动机械及船舶等领域合作客户涵盖了全柴动力、玉柴机器、福田汽车、东风汽车、中国重汽、江淮 汽车、五菱柳机、东风小康、奇瑞汽车、三一道依茨、常发农装、潍柴重机、河柴、中船安柴、广柴等行业内知名企业。 （3）生产及质量管理优势 公司已经形成一套完善的供应链管理体系，能快速响应市场需求，交付合格的产品，满足不同客户的需求。通过与 重点供应商的战略合作，建立共赢机制，降低供应链成本，提升了企业的竞争优势。 公司通过了 ISO/TS16949、IATF16949等质量管理体系认证，严格按照质量管理体系要求不断提升产品质量。每年 进行多次管理评审，通过管理评审分析质量管理体系及其过程的有效性和改进机会，对现有资源符合性进行评价并采取 措施满足公司资源的需求，确保公司质量管理体系的适宜性、充分性和有效性。 四、主营业务分析 1、概述 2022 年，受宏观经济下行、芯片结构性短缺、油价处于高位等诸多不利因素冲击以及前期环保和超载治理政策下的 需求透支，商用车整体需求放缓。根据中国汽车工业协会及 WIND数据，2022 年，商用车产销分别为 318.50万辆和 330.00万辆，同比下降 31.90%和 31.20%，其中轻型柴油货车产销分别为 88.13万辆和 93.66万辆，同比下降 32.66% 和 29.72%。 尽管受国内外经济形势下行、商用车市场下滑等多重不利因素影响，但公司迎难而上，积极开拓新的项目及客户， 市场份额稳步提升。根据中国汽车工业协会统计数据及公司产品销量测算，截至 2022年 12月 31日，公司主要产品在轻 型柴油货车的市场占有率为 17.00%，较去年提高 4.09%。 报告期内，公司实现营业收入为 81,639.15万元，较上年度下降 5.74%；归属于上市公司股东的净利润为-1,054.39万 元，由盈转亏。报告期末，公司总资产 181,128.16万元，较上年同期增长 3.10%。公司业绩变动主要受以下因素影响： （1）2022 年，受商用车产销下降的影响，母公司营业收入同比下降约 25%。此外，由于在手开发项目较多，母公司继 续加大研发投入，期间费用仍维持较高水平，从而导致公司净利润大幅下降。（2）受市场需求及产业链上下游的影响， 公司国六产品规模化效应尚未充分体现，降本优化工作进度低于预期，导致国六柴油机后处理产品毛利率相对较低；同 时，国六柴油机后处理的国产化开发进程也受到一定程度影响，现阶段公司销售的柴油机后处理产品中自产部件比例低 于国五阶段中后期，导致毛利率下降。 报告期内，公司重点开展了以下工作： 1、研发方面 公司秉承科技立企、创新发展的理念，坚持科技创新才是核心竞争力，不断加大研发力度。在催化剂方面，配方技 术不断升级，在持续满足客户工程目标的基础上性价比得以有效提升；涂敷工艺持续优化，在保障产品品质和一致性基 础上实现降本增效；新领域的催化剂研发也逐步由研究阶段向开发阶段过渡。在电控系统方面，不断优化尿素喷射控制 系统，完成电控单元和整车 ECU的系统整合，提高了产品的电子兼容性和经济性；持续研发储备下一代技术产品，完成 符合国七及欧七标准的双喷控制系统的设计开发；打破国外技术垄断，持续开发电控喷嘴技术并将适用场景拓展到重柴 领域，搭载新型水冷电控喷嘴的产品已投入整车验证；不断拓展新的电控产品领域，完成三合一传感器的开发并批量投 放市场，其他电控产品研发也不断取得突破。在标定检测方面，完成 11家主机厂 18款车型验证，支持标定开发、催化 剂及封装开发项目共计 45个。在船舶后处理领域，公司研发的产品获得了法国船级社产品型式认可，并且通过自主创新， 研发完成船用玻纤载体催化剂，取得 CCS型式认可并实现批量供货。此外，公司还积极参与了混合动力、氢/氨内燃机 等后处理及零配件的开发。 2、市场方面 随着船舶国二排放标准及非道路国四排放标准的实施，公司客户面得到进一步拓展。在道路领域，公司积极开拓新 的项目及客户，市场份额稳步提升。报告期内，新增 8款道路柴油国六机型公告、4款道路汽油国六机型公告及 1款道 路天然气国六机型公告。在在用车改造领域，公司积极推进安标和防爆的认证，进一步拓宽产品的应用场景。在非道路 领域，公司积极抓住市场机遇，新增 10款非道路柴油国四机型公告，与全柴动力、玉柴机器、玉柴动力、三一道依茨、 常发农装等多家龙头客户开展项目合作并实现批量供货。在船舶及固定源领域，公司聚焦柴油机厂、船东及固定源等客 户的后处理业务，客户涵盖了广柴、中船安柴、锡柴、康明斯、三一道依茨、潍柴重机等众多知名企业。 3、产能建设和研发能力建设方面 报告期内，公司新增多条机器人生产线，并建成了自动化的重型柴油机催化剂制浆线、重型涂覆烘焙线及重型封装 生产线，有效提高了公司自动化水平及生产效率，提升了产品品质，为公司业务拓展奠定了产能基础。在研发能力建设 方面，公司建成国家级企业技术中心，完成整车转毂实验室的 SRC和 RDE升级，成功获得 CMA资质认证及扩展认证， 并持续不断完善催化剂实验室、电控实验室以及新技术研发实验室建设，为公司持续保持研发优势提供了体系和硬件基 4、管理提升方面 公司继续坚持向管理要效益的原则，加强全面预算管理水平，强化成本管控能力，推动全员参与降本增效工作。报 告期内，公司持续梳理和优化关键业务流程，强化内部协同和闭环管理，提升运营效率；进一步加强供应链管理和资源 多元化配置，提升资源保障能力；持续优化全面质量管理体系和产品质量管理的长效机制，结合数字化工厂建设，提升 过程质量控制和质量追溯能力，从原料控制、技术保障、生产过程控制、销售环节控制等各个环节实现质量保证；通过 校企合作、招引行业顶级专家以及各细分领域人才、开设青干班等方式持续加强人才队伍建设，确保人力资源始终满足 公司业务增长需求。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 2022年末非道路国四后处理系统客户需求增加使得发出商品增加较多。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元
无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
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