[年报]瑜欣电子(301107):2023年年度报告
原标题:瑜欣电子:2023年年度报告 2024-013 【2024年 4月 24日】 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人胡云平、主管会计工作负责人黄兴春及会计机构负责人(会计主管人员)黄兴春声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司的未来计划、战略的实现，以及对未来的分析或测算，系需要依托客观条件不发生重大变化，该等计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”，敬请投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司董事会审议日的总股本 73,400,000股扣除截至当日回购专用证券账户已回购的股份 604,000股后的股本72,796,000股（最终以实施权益分派股权登记日扣除回购股份后的股数为准）为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 4.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 41 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 59 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 63 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 76 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 83 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 84 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 85 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2023年年度报告文本原件。 五、其他相关文件。 公司将上述文件的原件或具有法律效力的复印件同时置备于公司董事会办公室，以供社会公众查阅。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者 权益金额 ?是 □否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所处行业 公司主要从事通用汽油机及终端产品电装品配件的研发、生产和销售。根据证监会《上市公司行业分类 指引》（2012年修订）的行业划分，公司所处行业为“通用设备制造业（C34）”；根据我国统计局《国民经 济行业分类》（GB/T4754-2017）的行业划分，公司所处行业为“通用设备制造业（C34）”范畴下的小类“其 他通用零部件制造（C3489）”，具体主要为通用汽油机及终端产品配件制造。 （二）行业发展情况 通用汽油机指除车用及特殊用途以外的汽油机，为通用动力机械的一种，被广泛应用在诸如发电设备、 园艺工具、小型建筑工程器械以及其他多种机械设备中。中国作为通用汽油机的主要生产与出口大国，其产 业集群主要分布在重庆、山东、江苏、浙江、福建等地。从市场分布来看，产品以出口为导向，主要出口目 的地包括北美洲、欧洲、大洋洲以及日本等发达国家和地区。而对于大部分发展中国家而言，通用动力机械 行业正处于持续发展阶段。受益于经济的增长和人口基数的巨大，未来亚洲等发展中国家和地区的市场份额 将不断扩大，所扮演的角色也将愈发重要。 数据来源：wind 2016年至 2023年，我国小型通用机械设备的出口总额总体呈现稳步上升状态。2022年受制于全球市场 环境在后期转弱并趋于下行的压力，此类机械产品的出口增速开始走低，2023年小型通用机械产品的出口额 及增速相较 2022年有所放缓，但增速由-3.46%收窄至-2.43%，2023年出口额仍维持在历年出口额平均水平 以上。 据中国海关统计，2023年内燃机行业的进出口增长率为 3.02%，略高于国家总体进出口增幅-5.0%，行 业进出口表现总体平稳，出口形势好于进口。内燃机行业 2023年进口 86.79亿美元，同比增长-1.41%，出口 223.16亿美元，同比增长 4.85%。聚焦小汽油机细分领域，2016年至 2023年中国小汽油机市场销量呈起伏 波动状态，由于行业高度依赖于国际市场的进出口贸易，受内外部环境影响明显，2023年全年，小汽油机总 销量为 661.77万台，同比增长-10.85%，较 2022年下降幅度有所收窄。其中，用于农业机械配套的小汽油机 全年销量为 240.95万台，同比下降 17.46%；配套园林机械领域全年销量 145.99万台，同比下降 11.27%。 数据来源：中国内燃机工业协会 小型通用汽油发电机组适用于农业、工业、医疗卫生、金融等各个行业，同时也可用于居民家庭日常的应急备用、野外作业、改善电力短缺现状等多种场景。得益于其广泛的应用场景，近年来其市场需求持续增加。近五年我国发电机组出口额总体呈正增长趋势，2023年我国发电机组出口额为 52.86亿美元，较 2022年增长 5.09%。 数据来源：中国海关 2021年至 2023年期间，中国发电机组出口至非洲、拉丁美洲、大洋洲占比均较为平稳，亚洲及欧洲仍 然是中国发电机组出口的主要市场。受宏观因素影响，中国出口至北美洲发电机组金额逐年下降，2022年起 非洲取代北美洲成为中国发电机组出口的第三大市场。 数据来源：wind 鉴于全球气候变暖引发的环境问题日益严峻，国际社会对节能减排、绿色环保的呼声日益高涨，部分国家对温室气体排放进行限制。我国在“十四五”规划中将绿色生产生活方式作为 2035年远景目标，制定了2030年前碳排放达峰行动方案，推动经济社会全面绿色转型。结合国家能源产业升级政策以及全面实现零碳排放的环保政策，开发高效的通机电机及逆变器，加快逆变器及电机生产装备的节能改造步伐，推广高效绿色生产工艺，加速新能源高效电机与高精度电机控制器及其智能化应用研发迭代及市场推广，成为行业趋势。 综上所述，由于宏观经济影响，2023年我国小型通用机械出口额表现不及预期，但整体出口额仍然维持在近年平均水平以上；由于发电机组的应用范围广泛，其出口额受外部因素影响较小，近年发电机组的出口额均呈上升态势；新能源产品领域，电动机及发电机贸易出口额也受到宏观经济影响，2023年增长率及出口贸易额均略有下滑。 （三）公司所处行业地位 公司专注于通机及终端产品核心电子控制部件的研发、生产及销售，在电子控制系统领域具备核心竞争力。依靠自主研发和持续创新，公司打破了发达国家对通机核心部件——点火器、逆变器等的垄断，成为通机核心零部件领域具有品牌影响力的国家高新技术企业。经过多年的发展，公司从产品设计到出库实行全过程精细化品质管控，质量稳定性处于行业领先水平。公司通机零部件产品品类达数十种、5,000多种型号，已形成集全自动或半自动的产品生产链，公司较为完整的产品体系可为下游整机厂提供优质的一站式采购服务。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）主营业务、主要产品及用途 公司专注于通用汽油机及终端产品的核心电子控制部件的研发、生产及销售，主要产品可划分为三大类：通用汽油机动力类产品，包括点火器、飞轮、充电线圈等；发电机电源系统配件，包括逆变器、调压器、永磁电机定子和转子等；新能源产品，包括驱动电机及控制器、增程器及控制器等。 公司立足通用汽油机及终端产品核心电子控制部件业务，结合所处地域特征和行业政策导向，拓展了适用于山地丘陵地区的小型农用机械整机业务，如小型收割机、旋耕机等。此外，近年来，公司积极把握市场发展及行业趋势，在非道路新能源动力装备电驱系统、汽车电子及氢能等细分市场进行了战略性布局。 结合技术特点和应用领域，公司主要产品分类如下所示：
2、发电机电源系统配件 公司发电机电源系统配件核心产品包括逆变器及电机、调压器、永磁电机定子和转子等。一般而言，逆变器与永磁电机定子和转子配套销售用于生产数码变频发电机，调压器用于生产普通通机发电机。 3、新能源产品 公司响应全球节能减排大趋势，在向新能源方向的拓展过程中，着重开发锂电三电系统、混合动力系统 及数字电源类产品，包括低速电动汽车驱动电机及控制器、园林工具驱动电机及控制器、电池管理系统、电 动汽车增程式混合动力及控制器、OBC充电器、BMS电池保护板等。 （1）锂电三电系统部分产品展示 （2）混合动力系统及数字电源类部分产品展示 4、农用机械部分产品展示 公司目前研发制造的小型农用机械主要为：小型收割机、旋耕机。 5、除上述产品外，公司还生产点火触发器、高压包、整流器、继电器、一键反拖启动模块、一氧化碳检测模块、计时器、智能蓝牙模块、显示表、电磁铁等多种适用于通用汽油机、舷外机、发电机、锂电类终端产品的辅配件及汽车电子类产品。 （二）公司的经营模式 1、采购模式 公司从供应商管理及采购流程两方面进行采购管理。供应商管理方面，公司制定了较为完善的供方管理制度，通过实地考察、资料审查及评价、送样件检验等方式确定供应商库，公司的原材料采购根据实际需求从供应商库中进行选择（除客户指定供应商的情况以外）。采购部每年根据供方供货情况，包括产品质量、价格、交货、服务等方面对供应商进行重新考核评定，对于不合格的供应商，限期整改或取消资格。采购流程按照销售生产计划进行，对于临时采购需要经过完整的审批流程。 2、生产模式 公司采取“以销定产”的生产模式，按照客户下达的订单，自行进行原材料采购和组织生产。生产模式分为自主生产及外协加工两种模式。自主生产模式即在淡季时参考以往年度经验和客户初步意向做出市场预测，进行一定的预测性生产，以保证生产的均衡性，减轻旺季集中生产的压力。对于部分产品的部分生产工序外包给其他专业厂商，如：冲压件的表面处理、少量磁环绕线以及部分零部件的机加工等，外包的工序是公司自主生产的补充和辅助，不属于公司产品的关键工序技术，对该工序采取外协加工方式不会对公司业务完整性产生影响。公司向多家外协厂商询价、谈判，最终选定确定合格外协供应商，确定外协加工的采购价格，交易价格公允，产品质量保证。 3、销售模式 公司设销售部，专门负责产品销售事宜，制定相关销售管理制度，对销售环节进行集中、系统地管理。 销售部定期对主要市场的信息、客户需求及反馈进行搜集与处理，以更好地应对市场变化并满足客户需求。 对于新客户，公司一般通过口碑营销、客户引荐和参加行业展会等方式获取潜在客户资源，进行前期沟通。 公司获取潜在客户信息后，由销售人员进行客户跟踪，进一步沟通具体需求信息，并将客户需求发送至研发部门和生产部门试制样品，经过反复沟通、修改后提交最终样品，待客户通过实验验证产品质量和性能后，公司与客户建立初步合作。此外，客户提出的需求一般来源于销售人员对客户的持续跟踪和维护，一方面销售人员主动将新产品介绍给存量客户，另一方面销售人员积极发掘客户的新需求。对于境外销售的产品，公司一般采用 FOB（装运港船上交货）方式，并委托第三方代为办理报关等相关出口事宜。除个别客户从公司直接购买少量农机外，公司农机业务均采取经销商买断式销售的模式，商品发出由经销商客户签收后确认收入，公司与经销商之间的产品购销主要采用“先收款、后发货”的结算方式。 4、采用目前经营模式的原因、影响经营模式的关键因素，在报告期内的变化情况及未来变化趋势 公司结合主营业务、主要产品、行业发展趋势、市场需求状况、上下游发展情况、企业发展阶段等综合因素，形成了目前的经营模式。报告期内，上述影响公司经营模式的关键因素未发生重大变化，经营模式也未发生重大变化，预计在未来一定时期内公司仍将采用上述经营模式。 （三）公司主要的业绩驱动因素 报告期内，公司实现营业总收入为 508,856,580.24元，较上年同期下降 9.17%；营业利润为63,450,218.55元，较上年同期下降 11.84%；利润总额为 64,641,592.36元，较上年同期下降 10.54%；归属于上市公司股东的净利润为 62,604,687.52元，较上年同期下降 4.73%。公司业绩驱动的主要原因： 1、全球经济恢复动能持续走弱，部分细分市场外需疲软，在此背景下公司订单数量出现了一定程度的下滑。 2、公司在战略层面积极布局新兴业务领域，为长期发展和未来的市场竞争优势打下基础。公司所涉足的非道路新能源动力装备电驱动系统、汽车电子及氢能等正处于新业务发展的初期阶段，不可避免地伴随着大量的前期投入，包括但不限于市场开拓、技术研发、团队建设、品牌推广等成本支出。这些投入尚未转化为明显的经济效益，对当期净利润水平产生了一定程度的影响。 3、作为创新驱动型企业，公司始终将技术研发和创新作为核心竞争力之一，不断加大对研发的投入力度。持续增加的研发投入短期内对公司的净利润情况造成了一定的影响。 公司将继续关注市场动态并调整经营策略，力求在确保长远发展的同时，提升业绩表现。 三、核心竞争力分析 公司坚持以“技术+创新”为导向引领企业发展，打造“以人为本，以技领先”的行业品牌，锤炼公司核心竞争力。公司核心竞争力可细分为：持续的技术创新能力、产品质量稳定性、优质客户优势、规模化生产及智慧化工厂建设。 1、持续的技术创新能力 截止报告期末，公司已拥有 154项专利，其中发明专利 21项，实用新型 108项。公司拥有较强的技术研发能力，利用多年行业技术实践积淀，致力于研发与创新。公司是通机点火器和逆变器细分领域的国家级专精特新“小巨人”企业。在既往发展过程中，公司通过自主研发，解决了通机动力电装品、发电机电源系统配件等领域的一系列技术难点及行业难题，引领市场需求，并在此过程中在相关领域拥有核心专利知识产权。 目前通机零部件企业与下游客户同步开发已成为行业的主流趋势。产品同步开发考验通机零部件供应商的研发机制、研发效率、及时反应、协同合作等方面的综合能力。公司多年来持续参与客户的同步研发，积累了丰富的技术开发经验。未来，公司将持续关注行业发展方向及趋势，密切关注市场需求，不断加大研发投入力度，从生产、设备、人才引进及培养等各个方面储备企业在“直流发电机”、“新能源三电系统”、“锂电储能 类”及“氢能”等领域的技术力量，攻克技术关卡并开发应用于新的市场领域的产品。 公司近五年研发费用投入情况如下： 公司近年来先后获得了以下荣誉：2020年公司参与全国内燃机标准化技术委员会主持的《往复式内燃机能效评定规范第 2部分：汽油机》起草工作；获得 2022年重庆市人民政府授予企业技术创新奖；中国内燃机工业协会小汽油机分会“第八届理事会”理事单位（2022.11-2026.11）；获得工业和信息化部专精特新“小巨人”企业 （2022.7.1-2025.6.30）; 中国发明协会授予的发明创业创新奖——丘陵山区小型联合收割机开发及产业化“二等奖”；IATF16949体系证书（2023.11.09-2026.11.08）；重庆市经济和信息化委员会授予的“市级工业设计中心”（2023.5）等。 2、产品质量稳定性 质量稳定是通机整机头部企业选择关键零部件供应商的重要考量因素。公司从设计到出库实行全过程精细化品质管控，根据回访客户得到的反馈信息，公司质量稳定性处于行业领先水平。质量稳定是公司树立品牌优势、增强客户黏性的核心竞争力之一。公司为提升产品质量，促进效率提高，达成产能需求、降本增效和可持续发展进行了“精益改善”。公司聘请专业团队对公司生产计划、管理机制、产品工艺、加工流程等进行了全过程优化，“精益改善”项目不仅仅只涉及生产，而是涉及整个价值链，通过系统结构、人员组织、运行方式等方面的调整，提高了全生产系统的效率，得到了业务流程的最佳运行方式，有效降低了生产过程中容易因设备故障或人为因素导致的质量问题、生产浪费问题及低生产效率的问题，在提高管理效率、能源效率的基础上循序渐进地向绿色智能制造迈进。 3、生产规模优势 公司已实现点火器、逆变器等通用汽油机及终端产品核心电子部件的规模化生产能力，现已具备年产点火器超过 1,000万只、逆变器 70万只的产能。产销规模化优势，一方面可满足客户对交期的要求；另一方面，通过降低单位固定成本、增强在采购环节的议价权等，控制综合成本，形成规模化带来的成本优势，进而增强市场竞争力。凭借上述综合因素铸就的产品高性价比优势，公司在业内树立了良好的品牌形象和较高的知名度，并与国内外知名整机企业建立了长期、稳定的合作关系。 4、优质客户优势 由于发达国家普遍对采用通用汽油机为动力的终端产品实行严格的准入管理，取得相关的产品认证是进入美欧等国外市场的必要条件，产品能否达到相应标准，往往是国内外客户选择供应商的重要参考。相关认证一般分为安全认证与排放认证两类，近年来，随着环境保护意识的不断加强，相关认证标准不断趋严。公司凭借突出的设计研发能力、产品性能认证、严格的产品质量控制体系、良好的生产管理能力，与一批优质的客户群体建立了稳固的合作关系。 5、智慧化工厂建设 公司在提升生产及办公效率方面还逐步完善了公司管理数字化平台，搭建了完善的信息系统框架，从门户层、决策层、运营层、支持层出发，构建了商务平台、PMP系统、MOM系统、数据库等应用。在信息安全部署方面，公司将安全策略精细化，尤为注重研发中心的安全规划，着力知识产权保护，夯实了企业技术护城河。在智慧工厂建设方面，以精益改善和质量成本管理为主线，持续提升生产车间智能智造水平。从全价值链的层面上，实现了生产管理标准化、经营管理数据实时化，财务数据的精细化。 四、主营业务分析 1、概述 参见“第三节管理层讨论与分析 二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
□适用 ?不适用 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元
无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否
（8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
 |