荣信文化(301231):2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
募集资金年度存放与使用情况的 鉴证报告 荣信教育文化产业发展股份有限公司 容诚专字[2024]100Z0436号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 序号 内 容 页码 1 1-3 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2 1-3 募集资金年度存放与使用情况专项报告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22号 外经贸大厦 15层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 E-mail:[email protected] https://www.rsm.global/china/ 容诚专字[2024]100Z0436号 荣信教育文化产业发展股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称“荣信文化公司”）董事会编制的 2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供荣信文化公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为荣信文化公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。 二、 董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是荣信文化公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、 注册会计师的责任 我们的责任是对荣信文化公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、 工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，作为发表意见提供了合理的基础。 五、 鉴证结论 我们认为，后附的荣信文化公司 2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了荣信文化公司 2023年度募集资金实际存放与使用情况。 （此页无正文，为荣信文化公司容诚专字[2024]100Z0436号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页。） 容诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 纪玉红 中国·北京 中国注册会计师： 周丽杰 2024年 4月 22日 荣信教育文化产业发展股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度募集资金存放与使用情况报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意荣信教育文化产业发展股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1640号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）2,110万股，每股发行价为 25.49元，募集资金总额为人民币 53,783.90万元，扣除含税的发行费用 6,878.79万元后，实际募集资金金额为 46,905.11万元。该募集资金已于 2022年 9月到账，上述资金到账情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2022]100Z0016号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、募集资金存放银行签订了《募集资金三方监管协议》。 （二）募集资金使用及结余情况 单位：人民币 万元 根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》等规范性文件的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。 2022年 9月，公司会同保荐机构中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”）分别与交通银行股份有限公司陕西省分行、招商银行股份有限公司西安南大街支行、上海浦东发展银行股份有限公司西安分行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 截至 2023年 12月 31日止，募集资金存储情况如下： 金额单位：人民币 万元
注：表格中的数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入原因造成，下同。 三、2023年度募集资金的实际使用情况 截至 2023年 12月 31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币26,815.92万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 1. 公司募集资金投资项目未发生变更。 五、超募资金使用情况 公司于 2023年 12月 29日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十二次会议，于 2024年 1月 18日召开 2024年第一次临时股东大会,审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，在保证募集资金项目建设的需求和正常进行的前提下，为提高超募资金使用效率，结合公司发展需求及财务情况，同意公司使用超募资金 4,770.00万元永久性补充流动资金，占超募资金总额的比例为 29.99%，用于公司主营业务相关的生产经营。保荐机构中原证券股份有限公司对本事项发表了核查意见。 六、募集资金使用及披露中存在的问题 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 附表1：募集资金使用情况对照表 荣信教育文化产业发展股份有限公司董事会 2024年 4月 22日 附表 1： 2023年度募集资金使用情况对照表 单位：万元
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