[年报]线上线下(300959):2023年年度报告
原标题:线上线下:2023年年度报告 2023年年度报告 证券简称：线上线下 证券代码：300959 公告编号：2024-011 2024年 04月 第一节 重要提示、目录和释义 重要提示： 1.公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人汪坤、主管会计工作负责人曹建新及会计机构负责人(会计主管人员)袁敏华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 3.公司所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 4.本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中的“（三）可能面对的风险及应对措施 ”，敬请投资者注意投资风险。 5.公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求。 6.公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 8,118.08万股基数，向全体股东每 10股派发现金红利 2.70元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 0股。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................... 10 第四节 公司治理 .................................................................................................................... 32 第五节 环境与社会责任 ........................................................................................................ 52 第六节 重要事项 .................................................................................................................... 54 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................ 68 第八节 优先股相关情况 ........................................................................................................ 75 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................ 76 第十节 财务报告 .................................................................................................................... 77 第十一节 商誉减值测试报告 .............................................................................................. 191 第十二节 审计报告相关信息 .............................................................................................. 192 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有公司法定代表人汪坤先生签字的公司 2023年年度报告全文及摘要文本。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释 义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
√ 适用 □ 不适用
□ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
□ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 □ 适用 √ 不适用 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元
□ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求。 一、报告期内所处的行业情况 1.移动信息服务 受益于移动互联网技术的发展以及不断涌现的新商业模式，移动信息服务行业市场规模在近几年呈现出稳定增长的态势，但 2023年由于行业内部的波动，全国移动短信业务量和业务收入较 2022年小幅下滑。根据工业与信息化部（以下简称“工信部”）发布的《2023年通信业统计公报》，2023年全国移动短信业务量比上年下降 0.3%，移动短信业务收入比上年下降0.7%。 在 5G消息等新产品业态上，终端支持政策进一步完善。根据工信部发布的《关于加强端网协同助力 5G消息规模发展的通知（征求意见稿）》，工信部将从推动增量终端支持、引导存量终端升级两方面加强 5G消息终端支持。此外，随着三大运营商对于 5G终端普及的积极推进以及 5G消息行业标准的制定，5G消息的覆盖使用率有望进一步提高。 由于行业内部波动以及下游客户需求的阶段性收缩，在全国短信业务量和业务收入小幅下降的行业背景下，公司 2023年移动信息服务业务的营业收入较去年同期有所下降。作为行业内具有较大影响力的移动信息服务商，公司持续关注 5G消息发展动态，并结合自身的业务规划及战略方向进行技术储备，现已部署了适用于不同应用场景的平台。对于客户提出的新兴信息传输需求，公司开拓并持续完善视频短信、语音短信、5G消息等产品，使客户可以便捷多样地实现移动信息的传输。此外，公司在以互联网行业作为核心细分覆盖方向的布局上，逐步扩大金融类客户范围；同时公司积极拓展国际短信业务，目前主要为拓展海外业务的国内企业提供国际短信业务，增强公司经营稳定性。 2.数字营销业务 互联网广告市场规模呈现两位数增长，行业迎来新一轮变革。根据中国互联网络信息中心发布的《中国互联网络发展状况统计报告》，截至 2023年 12月，我国网民规模达 10.92亿人，较 2022年 12月新增网民 2,480万人，互联网普及率达 77.5%。根据《2023中国互联网广告数据报告》，2023年中国互联网广告与营销市场规模合计约为 12,482亿元，较上年增长11.07%。互联网广告市场经历 2022年的结构化调整与资源优化配置后，再次呈现出增长态势。当前，随着人工智能技术的日益成熟，互联网广告行业正在经历一场技术驱动的变革。 人工智能技术的应用不仅提升了广告的精准性和效率，还推动了广告内容创意和个性化的发展，预示着行业将迎来新一轮技术升级和业务模式创新。此外，小程序游戏和短剧作为新兴的互联网广告媒介，成为互联网广告新的增长点。 互联网营销管理政策相继出台，进一步规范与促进行业健康发展。国家市场监督管理总局于 2023年 2月发布《互联网广告管理办法》（以下简称《办法》），《办法》进一步细化互联网广告相关经营主体责任，明确行为规范，强化监管措施。《未成年人网络保护条例》于 2024年 1月 1日正式实施，该条例明确规定网络产品和服务提供者不得利用自动化决策方式向未成年人进行商业营销。对于互联网广告业界的广大参与主体而言，监管政策的出台将带来更清晰的法律依据和更明确的行为规范，有助于维护良好的市场生态系统。 2023年，公司数字营销业务优化了部分盈利能力较低的业务模块，导致公司 2023年数字营销业务收入较去年同期小幅下降。然而随着公司与媒体平台的深度合作，以及对于直客客户尤其是行业知名客户的积极拓展，2023年公司数字营销业务的直客客户数量占比有所提升。目前，公司数字营销业务的客户涵盖教育、货运、家装、出行等行业。 二、报告期内公司从事的主要业务 1.移动信息服务 公司深耕移动信息服务行业多年，是一家具有丰富行业经验的移动信息服务提供商。公司依托于体系化的服务流程、自主研发的业务平台，通过对电信运营商通信资源的整合，秉承“技术驱动服务、深耕行业客户、连接创造价值”的企业文化理念，致力于为客户提供安全、有效、及时的移动信息服务。在具体运营中，公司主要为客户提供定制化软件开发、平台对接、参数调试、运营维护等围绕企业短信的全套服务，包括前期调试开通客户和公司平台的对接、运营过程中对客户短信运营系统的维护和升级、短信传输过程中的延迟等问题的解决，确保短信传输的平稳、快捷。公司在产业链中的位置如下： 同时，公司以审核信息安全、优化客户体验为己任，建立了完善的短信审核制度，通过一套严密的程序对移动信息内容进行审核，确保各类企业短信能够安全有效地送达信息接收者。在保障移动信息高效传输以及内容健康、安全的基础上，公司为金融、互联网、电子商务、快递物流、保险等行业的客户提供包括移动业务场景构建、产品运营支撑、消费者关系管理及支持等各类企业短信服务，具体的应用形式包括国内短信、国际短信、视频短信、5G消息、语音短信、一键登录等。 （1）经营模式 采购模式：公司的短信资源系向各地区电信运营商和第三方供应商共同采购。公司向电信运营商直接采购模式是指公司与电信运营商签订合作协议，从而获得电信运营商资源信息。 公司分别和中国移动、中国联通、中国电信三家运营商对接合作，为企业客户提供移动信息服务。同时公司向第三方供应商采购短信资源主要是为了丰富公司短信资源池，也是为企业客户提供不间断信息发送服务的一种保障措施。 销售模式：公司销售模式以直客客户销售为主，渠道客户销售为辅。公司根据客户对移动信息业务的不同需求，组织销售、技术等专门人员，开展商业洽谈、技术洽谈、技术测试、短信试发送、签订商务合同等环节，为客户提供一站式安全、便捷、稳定的短彩信服务解决方案。 运营模式：在完成短信测试并正式签订商务合同后，短信业务的需求由终端客户发起，经由客户传递至公司短信发送的综合平台，客户短信内容经公司企业通信平台系统审核或人工审核（如有）通过后传递至电信运营商（或第三方供应商），最终由电信运营商直接将短信发送至短信接收者。此外，公司针对企业短信的传输共性以及客户的实际不同需求，通过集成化、模块化及支撑服务的方式进行业务运营。 盈利模式：公司移动信息服务的盈利模式一方面是移动运营商短信通道的购销差价，另一方面是通过公司提供企业短信统一发送平台的软件定制化服务所收取的软件服务费。 （2）主要业绩驱动因素 首先，经过在企业短信行业十余年的技术积累，以及业务平台持续的优化升级，公司的移动信息服务平台可以高效、稳定、安全地完成短期内大量短信的发送任务，能够满足各行业客户对企业短信发送的技术需要；同时提供可实时观测的可视化数据分析报告，帮助客户优化其发送策略。公司的业务平台越来越成熟，为持续优质的移动信息服务提供了强有力的技术保障。 其次，目前公司已经建立了一支高素质的营销和运营团队，基于对新经济环境下客户需求的深刻理解，能够快速满足客户的各项具体需求，并根据客户特征为其匹配最优的短信发送方案。公司运营团队提供 7*24不间断的客户响应服务，确保在第一时间解决客户问题，提升客户粘性。 最后，公司逐步扩大移动信息服务业务的业务范围，公司在以互联网行业作为核心细分覆盖方向的布局上逐步扩大金融类客户范围；同时公司积极拓展国际短信业务，目前主要为拓展海外业务的国内企业提供国际短信业务，增强公司经营稳定性。 2.数字营销业务 在数字营销产业链中，公司根据广告主提出的营销需求，通过提供营销方案、分析营销数据、实施营销投放、整合营销资源等多方位的服务，在互联网媒体平台与广告主之间搭建起了业务沟通桥梁。公司作为广告主在数字媒体平台的运营商，基于对数字媒体平台广告投放规则的深刻理解和对数字媒体行业敏锐的洞察力，能够帮助广告主实现更高效、更优质的投放转化效果，提升客户的广告效益。目前，公司数字营销业务主要布局于短视频和信息流领域，公司已与字节跳动旗下媒体平台（抖音、今日头条、西瓜视频等）、腾讯广告等国内顶级媒体建立了稳定合作关系。 （1）经营模式 采购模式：公司主要是与头部媒体签订媒体合作的框架协议，并根据公司广告客户的需求，向媒体直接采购媒体资源。 模式下，公司与广告主之间直接签订广告服务（或营销服务）合同，公司根据广告主的营销安排，为其提供包括营销策略的制定、广告资源的采购、媒体账户管理、媒体投放和执行、效果监测和优化、短视频等广告素材制作在内的全流程服务。在渠道销售模式下，公司不直接接触广告主，公司通过渠道客户确定最终广告主的营销需求并针对该需求提供对应的营销服务。 盈利模式：公司数字营销业务的盈利模式一方面是通过公司为客户提供在数字媒体平台的包括营销策略的制定、营销效果的优化、广告内容的制作、客户媒体账号（主要是短视频账号）的运营等一系列的营销支持服务收取的服务费来实现。另一方面是通过数字媒体的购销差价来实现。 （2）主要业绩驱动因素 在媒体方面，公司已与字节跳动旗下媒体平台（包括抖音、今日头条、西瓜视频等）、腾讯广告等国内顶级媒体建立了稳定合作关系，且将根据业务规划继续寻求与其他头部媒体的合作机会，拓宽公司媒体资源池；在客户方面，2023年公司直客客户数量占比有所提高，公司客户结构更加完善和多元化，有助于公司数字营销业务的稳定发展；在服务内容方面，目前公司数字营销业务已覆盖广告媒体代理、广告创意策划、短视频的拍摄制作、品牌策划、达人撮合、抖音号的代运营服务等较为完备的服务链条；此外，公司尝试拓展短剧相关业务，现已初步布局短剧分销业务，并初步搭建短剧小程序平台，积极进行新链路布局。公司积极争取多方位满足公司客户的营销业务需求，进一步强化公司服务客户的综合能力，为公司数字营销业务的拓展奠定良好基础。 三、核心竞争力分析 1.自主研发能力的不断提升 经过十数年的技术沉淀，公司已经形成了一支专业、稳定并且专注于移动信息服务行业的技术团队，通过数据网格和服务网格构建的短信发送平台可以稳定地完成短期内大量短信的发送任务，能够满足各行业客户的短信发送需求。报告期内，公司对现有平台进行更新和技术改进，公司的业务平台越来越成熟，响应速度持续提高，为持续优质的移动信息服务提供了强有力的技术保障。 2.优质的通信资源 在移动信息服务业务上，公司经过多年的经营发展，已经和国内三大电信运营商建立了长期稳定的合作关系，同时，公司仍在不断扩大各省地市的运营商合作伙伴，为公司的短信通信资源提供源源不断的支持。公司和电信运营商的直接合作使得公司可以获得第一手的资源，提高了公司的竞争力。目前，公司与中国移动、中国联通和电信三大运营商多个省市级公司均形成了持续业务合作，并获得电信运营商伙伴的一致好评和良好的口碑。 3.优质的媒体资源 基于公司在移动信息服务行业与各大互联网企业建立的深厚合作关系，公司数字营销业务开展初期即快速获得了今日头条、腾讯广告等头部媒体的认可。目前短视频已成为互联网广告快速增长的主要投放渠道，公司已经完成了国内主流的短视频平台媒体端的布局，与今日头条、腾讯广告等头部媒体建立了深度合作关系，优质的媒介资源是公司实现良好投放效果的重要保障，也是公司开拓新客户和维系老客户的核心竞争力之一。 4.业务协同效应 在移动信息服务业务领域，公司在互联网行业已经建立了一定覆盖率的竞争优势，通过为互联网行业客户提供快速、高效、稳定的企业短信服务，服务了大量基于互联网及移动互联网的高质量龙头企业。公司对互联网细分行业内的客户需求、应用场景、消费者习惯以及与客户之间的沟通协调方式具有较为深入的理解，在行业内具有一定的知名度。数字营销业务是公司移动信息服务的延伸，在移动信息服务业务领域，公司已开始为客户提供短信营销等相关的服务，叠加数字营销相关服务后，公司能够为客户提供更加全面完善的营销服务体验，提升公司服务客户的综合能力并与客户建立更深入的合作关系，提升公司在下游客户中的竞争力。 5.丰富的市场经验 公司通过长期市场竞争积累了较为成熟的行业经验以及较高的行业口碑，在国内移动信息服务行业已经形成了较强的影响力。公司已经积累了包括阿里巴巴、腾讯、美团、华为、网易、京东等多家大型优质客户。公司服务对象亦涵盖了具有移动信息服务需求的金融、互联网、电子商务、零售商贸、快递物流、保险等行业的广大企业客户。能够为客户提供优质的服务，是公司能获取越来越多优质客户的重要原因。公司积累的优质客户资源和平台运营经验为公司开拓新客户奠定了良好的市场声誉和品牌效应，强化了公司后续业务拓展的核心竞争力。 6.高效的客户服务能力 公司拥有一支具有丰富行业经验，并且“迅速反应、执行有力”的销售团队，能将客户服务理念真正贯彻执行。公司组织架构的层次较为简单，对于客户提出的各种需求能够及时给予反馈，并在较短的时间提供相应的解决方案。同时，公司的技术团队和销售团队紧密结合、与运营团队紧密合作，对于客户提出的技术需求给予全方位的支持，根据客户需求提供定制化的平台对接、运营调试等多项服务；对于客户提出的新兴信息传输需求，公司开拓并完善了视频短信、语音短信、5G消息等产品，使客户可以便捷多样地实现移动信息的传输。客户服务的高效性、专业性、及时性已经成为公司吸引优秀企业客户的核心竞争优势之一。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业收入为 163,520.50万元，较上年同期下降 15.58%；归属于上市公司股东的净利润为 2,638.61万元，较上年同期下降 47.35%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,707.83万元，较上年同期下降 61.40%。 2023年，由于行业内部波动以及下游客户需求的阶段性收缩，公司移动信息服务业务的营业收入较去年同期有所下降，2023年公司移动信息服务实现营业收入 100,918.06万元，较上年同期下降 22.14%；实现毛利润 7,060.27万元，较上年同期下降 35.05%；移动信息服务毛利率为 7.00%，较上年同期下降了 1.39%。 2023年，公司数字营销业务优化了部分盈利能力较低的业务模块，导致公司 2023年数字营销业务收入较去年同期小幅下降。2023年公司数字营销业务实现营业收入 59,189.83万元，较上年同期下降 4.95%；实现毛利润 2,009.15万元，较去年同期增长 2.3%。2023年公司数字营销业务毛利率为 3.39%，较去年同期增长了 0.24%。目前公司数字营销业务已覆盖广告媒体代理、广告创意策划、短视频的拍摄制作、品牌策划、达人撮合、抖音号的代运营服务等较为完备的服务链条；未来，公司积极尝试短剧等新链路布局，争取多方位满足公司客户的营销业务需求，进一步强化公司服务客户的综合能力，为公司数字营销业务的拓展奠定良好基础。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况
单位：元
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元
□ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元
√ 是 □ 否
（8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
√适用 □ 不适用 公司前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中不存在直接或者间接拥有权益等情况。 公司主要供应商情况
√适用 □ 不适用 公司前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中不存在直接或者间接拥有权益等情况。 3、费用 单位：元
√ 适用 □ 不适用
□ 适用 √ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元
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