[年报]龙磁科技(300835):2023年年度报告
原标题:龙磁科技:2023年年度报告 2023年年度报告 2024-017 2024年 4月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人熊永宏、主管会计工作负责人熊咏鸽及会计机构负责人(会计主管人员)郭辉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的对公司未来计划或规划等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第三节“经营情况讨论与分析”之第十一部分“公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以目前总股本 120,139,000股扣减公司回购专用证券账户持有的公司股份 1,805,270股、公司 2023年限制性股票激励计划拟回购注销股份 767,096股后 117,566,634股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 2元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................................. 11 第四节 公司治理 ............................................................................................................................................................. 25 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................................. 39 第六节 重要事项 ............................................................................................................................................................. 41 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................................... 52 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................................. 58 第九节 债券相关情况 ..................................................................................................................................................... 59 第十节 财务报告 ............................................................................................................................................................. 60 备查文件目录 一、载有董事长签名的公司 2023年年度报告全文； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
1. 公司自 2023年 1月 1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的 递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间 发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单 项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和 可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第 18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期 间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 2. 公司自 2023年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项 会计政策变更对公司财务报表无影响。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不 确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权 益金额 ?是 □否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司自成立以来，主要从事永磁铁氧体新型功能材料的研发、生产和销售，目前已成为国内最大的永磁铁氧体湿压磁 瓦生产企业之一。基于在永磁铁氧体产品的技术积累和创新延伸，公司全力打造软磁产业链。公司将聚焦永磁及电机部件、 软磁及新能源器件等业务板块，实现高质量发展。 （一）永磁及电机部件 公司属于电子元器件行业，电子元器件是支撑信息技术产业发展的基石，大力发展包括磁性元器件在内的电子元器件 产品是我国实现工业强国的基础性支撑。永磁铁氧体行业发展与微特电机行业的发展存在正相关的关系。随着工业自动化、 家庭自动化、汽车智能化的进程加快，全球对微特电机形成了巨大的市场需求，促使永磁铁氧体行业也保持了快速发展。 近年来，在行业政策的支持鼓励下，我国磁性材料行业发展迅速。公司作为永磁铁氧体行业内主要企业，受益于相关行业 政策，逐步扩大生产规模，提高市场占有率。 （1）汽车领域 随着汽车动力与环保技术、安全性和舒适性等新技术的发展，永磁铁氧体直流电机由于具有温度适应性好、耐腐蚀等 优异特性，已大量应用到汽车发动机、底盘和车身三大部位及附件中，如启动电机、电动天线电机、雨刮器电机、摇窗电 机、空气净化电机、电动座椅、ABS 电机、风机电机等。据统计，每辆经济型汽车配备 20 台以上小电机，高级轿车配备 50 台以上小电机，豪华型轿车配备近百台小电机。随着汽车智能化，自动化水平的提高，单车永磁铁氧体直流电机数量将 大幅增长，由此带来了较大的永磁铁氧体磁瓦增长空间。 （2）变频家电领域 公司生产的高性能永磁铁氧体磁瓦产品是变频空调、变频冰箱与变频洗衣机等家电产品直流变频电机的重要组件。 随着变频技术的应用和普及，高性能永磁铁氧体湿压磁瓦作为直流变频电机重要的功能部件，将在节能环保的产业升 级中发挥不可替代的作用，下游需求保持了较好态势。 （3）电动工具领域 电动工具应用广泛，随着经济的不断发展，电动工具的需求量正在逐年增加，市场规模不断增长。根据 Grandview Research的数据显示：2020-2027年全球电动工具市场规模将保持年复合增长率 4.2%的速度，预计到 2027年全球电动工具 市场规模将达到 409亿美元左右。电动工具行业的增长将驱动永磁铁氧体磁瓦行业不断发展。 （二）软磁及新能源器件 公司目前已逐步形成软磁粉料，金属磁粉芯，微型逆变器三位一体全面推进的良好的格局，软磁及新能源板块将成为 公司业务新的增长点。 （1）光伏和储能领域 公司的磁粉芯广泛运用于光伏逆变器和储能逆变器中。 中国光伏行业协会预测 2021-2025年全球光伏新增装机量将达到 1050-1295GW，其中 2021-2025年中国新增装机量达 到 355-440GW，十四五期间全球装机量与十三五期间相比将增长 100.76%-147.61%。目前，光伏行业已进入由市场主导的 发展道路，全球的光伏发电成本有望在成熟的产业链加持下进一步降低，促进全球光伏发电平价上网时代的到来。 2021年 7月 23日，国家发改委、国家能源局正式印发《关于加快推动新型储能发展的指导意见》，明确了储能行业 的发展规划与目标，到 2025年实现新型储能从商业化初期向规模化发展转变，累计装机规模 30GW以上。7月 29日，国家 发改委发布《关于进一步完善分时电价机制的通知》提出，将优化峰谷电价机制，并建立尖峰电价机制，进一步激活国内 储能领域需求，保障发电、用电的经济性。 随着碳达峰、碳中和成为全球共识，光伏及储能行业将高速增长，给公司软磁及新能源业务板块带来巨大的成长空间。 （2）新能源汽车及充电桩领域 公司的金属磁粉芯产品和电感产品在新能源汽车领域主要应用在车载 OBC、DC/DC及 HDC等电源模块中，以及作为新 能源汽车配套设备的充电桩中。 根据国务院办公厅印发的《新能源汽车产业发展规划（2021－2035年）》，规划提出到 2025年我国新能源汽车销量达 到汽车销售总量的 20%左右，力争经过 15年的持续努力，我国新能源汽车核心技术达到国际先进水平，质量品牌具备较强 国际竞争力。全球新能源车市比起传统车市表现出更强的韧性，市场份额也在不断增加。在全球节能减排的浪潮下，积极 发展各类新能源汽车已成为全球共识，不少国家已经制定了明确的燃油车退出时间表，鼓励积极发展新能源汽车。另一方 面，全球各主流车企纷纷转向电动化，持续加码投资推动向电动化转型，覆盖的电动平台、车辆类型等将不断扩大，全球 新能源汽车的市场需求正逐步释放。新能源汽车及充电桩市场需求将继续呈现大幅上升趋势。 报告期，公司持续聚焦主业发展，积极对标国内外先进同行，通过强化战略引领、深化管控改革、提升技术研发等， 克服整体市场需求下行的不利影响，加快推进重塑重构、转型升级，企业发展韧性进一步增强，行业地位进一步巩固。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期公司主营业务、产品及用途 公司主要从事永磁铁氧体新型功能材料的研发、生产和销售，是国内高性能永磁铁氧体湿压磁瓦主要生产企业之一。 高性能湿压磁瓦是永磁微特电机的核心部件，主要应用于汽车、家电、电动工具及健身器材等各类电机。 自 2020年以来，公司在深耕永磁铁氧体磁瓦行业的同时，公司积极布局软磁产业链，着力发展软磁粉料、磁粉芯及高 频磁性器件产品，产品主要应用于光伏储能、新能源汽车、消费类电子等领域。 （二）主要经营模式 公司采取以销定产、按单定制的生产模式。接到客户的订单后，公司组织合同评审，综合评估包括人员、设备、模 具、工装夹具能力、原辅材料及配件、预计交付周期等条件，然后制定生产计划表，随后按照生产计划表组织、合理调配 相应资源。并对各工艺流程进行全面控制和管理。 1、采购模式 公司主导产品湿压磁瓦的主要原材料为铁红、碳酸锶和预烧料等。公司生产部按照客户合同和订单编制一定时期（月 度、季度）的生产计划，采购部根据生产计划和库存状况向供应商采购原辅材料。公司对主要原材料保持一定的安全库 存，以应对客户订单的增加和生产周期的要求。公司按照质量管理体系要求对供应商实行资格认证。公司每年与主要供应 商协商确定年度采购数量和价格，根据产品订单要求，分期向供应商下达采购合同。 2、生产模式 公司实行订单式生产管理模式，按照客户的不同要求安排生产。市场部在对客户合同和订单初步评审后，按订单要求 向生产部传递“订制通知单”，生产部根据现有的生产安排情况以及顾客的订单要求组织技术研发部、品质管理部等部门人 员进行评审，并按公司质量管理体系《生产运作控制程序》将“订制通知单”传递到技术研发、品质管理等部门。在技术研 发部制定工艺标准、品质管理部制订检验标准后，生产部各生产车间组织人员进行生产，最终由市场部按合同期限联系货 运单位，按期发货。 3、销售模式 公司主要采用直销模式，公司与客户直接签订销售合同，按订单生产，产品在客户检验合格后，按合同约定，从客户 处直接收款。 4、研发模式 公司主要采取自主研发模式，设立了研发中心，并同销售部门相互配合，根据市场技术变化或客户产品需求情况，制 定新产品开发计划和研发方案，组织人员进行策划和研发，并持续跟踪小试、中试和批量生产时客户的反馈情况，及时对 产品方案进行调整，以确保产品研发与市场、客户需求相匹配。公司一直重视在技术研发上的持续投入，高度关注上下游 技术变革，并依托高素质的研发团队，实现产品的技术更新，具备对下游需求良好的前瞻性、快速响应能力及产品开发能 力。 依托上述研发模式，公司将研发方向与市场、客户需求紧密结合，成功建立了市场和客户需求分析—产品和技术开发 —试样—批量生产—客户反馈的整套服务流程，以持续保持技术的领先性，提升市场占有率及品牌形象。 报告期内，公司实现营业收入 10,702.47万元，较上年增长 15.35%；实现归属于上市公司股东的净利润 7,388.62万 元，同比下降 29.71%。公司在汽车、变频家电领域销售收入持续增长，已成为上述领域全球领先的磁性材料供应商，具有 较强的市场竞争力。 报告期内，虽然以汽车、变频家电等为代表的应用领域市场需求稳定，公司主营产品在上述应用领域的销售同比提 升，但受地缘政治复杂多变、宏观经济恢复不及预期等综合因素影响，部分市场竞争加剧，同时受能源成本和人力成本上 升、新项目尚处于业务拓展期等因素影响，公司主营产品盈利同比下滑。公司将继续优化成本管理，凭借良好的服务和优 质的产品，与国内外知名厂商建立长期良好、稳定的合作关系。为客户提供满足个性化和多样化的产品服务。 三、核心竞争力分析 1、技术创新优势 近年来，公司持续加大研发力度，不断引进技术人才，进一步提升技术水平，核心技术已涵盖主要生产环节，特别是 原料制备、磁路优化、成型和烧结技术等。公司湿压磁瓦 SM-9及 SM-12高性能指标及大弧度、高拱高磁瓦成型技术等处 于行业前列。凭借工艺技术创新能力和装备自动化水平不断提升，公司实现了快速高效的产品开发，及时满足市场“高质 量、标准化、一致性”的产品需求。 公司及将军磁业、龙磁精密、恩沃新能源等子公司均为高新技术企业，注重技术创新，多次承担国家及省市级科技创 新、科技攻关项目。公司设有博士后工作站、省级企业技术中心，是国家知识产权示范企业。为满足业务发展需要，公司 打造并不断优化研发平台，充分发挥研发对提升产品竞争力的驱动作用， 2、市场及客户优势 公司始终坚持市场领先战略，重视客户的培养、开发和维护，拥有一支优秀稳定的销售团队，核心销售人员均具有 20 年以上的行业经验，全面覆盖欧美、亚太、大中华区等主要市场区域。公司根据市场分布，在安徽合肥，上海虹桥，德国 法兰克福，日本大阪，墨西哥圣路易斯波托西设立了销售中心，为客户提供近距离的优质服务。 铁氧体湿压磁瓦行业具有定制化需求、认证周期长的特点，下游客户对产品质量、交付能力、响应速度、技术支持等 均有较高要求，认证周期最长可达 3-5年，因而客户是行业竞争关键壁垒。公司通过持续的自主技术创新、不断提升的产 品品质和专业化的技术和销售服务，积累了大量优质的客户资源，在直流电机高端客户群中建立了良好的品牌知名度，与 德国博世，法国法雷奥，日本电产，韩国 LG，海尔等国内外知名厂商建立了长期稳定的合作关系。优质客户资源形成护 城河，为公司未来持续健康发展奠定了坚实的基础。 3、规模及成本优势 公司是永磁铁氧体行业内迅速成长的企业，目前永磁铁氧体湿压磁瓦规模位居全国第二，全球前五。主要生产基地位 于人工和动力成本较低的安徽金寨、庐江，越南胡志明等地，具有明显的成本优势。凭借规模的快速扩张、技术的不断进 步和稳定优质的订单，保证了较高的毛利率水平，竞争力进一步加强，规模效应及成本优势不断扩大。 四、主营业务分析 1、概述 参见“二、报告期内公司从事的主要业务” 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
单位：元
随着市场的发展和变化， 客户对产品和服务的需求不断变化，公司为了适应新的市场需求和竞争环境，报告期内并购了恩 沃新能源微型逆变器业务， 因此从战略规划、市场分析和决策制定等方面考虑，公司对统计口径进行了变更。 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
□适用 ?不适用 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 单位：元
无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 报告期内，公司通过受让股权和增资方式取得恩沃新能源 51.4825%股权，合并报表范围增加恩沃新能源（上海）有限公司 及其全资子公司浙江恩沃新能源科技有限公司。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
 |