凯发电气(300407):2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
2023年度募集资金存放与使用 情况专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZB10521号 关于天津凯发电气股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZB10521号 天津凯发电气股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的天津凯发电气股份有限公司（以下简称 “凯发电气”）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 凯发电气董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年 12月修订）》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报 告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年 12月修订）》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方 面如实反映凯发电气2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保 证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为，凯发电气2023年度募集资金存放与使用情况专项报告 在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》 （证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》以及 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式 （2023年修订）》的相关规定编制，如实反映了凯发电气2023年度募集资金存放与使用情况。 五、报告使用限制 本报告仅供凯发电气为披露2023年年度报告的目的使用，不得用 作任何其他目的。 立信会计师事务所 中国注册会计师：丁彭凯 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：邵建克 中国·上海 2024年4月23日 募集资金存放与使用情况专项报告 募集资金存放与使用情况专项报告 募集资金存放与使用情况专项报告 (二) 报告期存在募集资金投资项目的实施方式变更情况 2023年公司不存在募集资金投资项目的实施方式变更情况。 (三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况 （2018）京会兴专字第05000032号关于天津凯发电气股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告先期投入并置换的金额6,413.08万元。 (四) 报告期不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2023年公司不存在新增使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况，前次补流募集资金已于2020年7月归还至募集资金专户。 (五) 报告期存在节余募集资金使用情况 鉴于“轨道交通牵引供电关键装备技术研发平台建设项目”已达到预定可使用状态，公司将上述募投项目结项并将节余募集资金470.24元永久性补充流动资金，对应募集资金专户实施注销手续。 (六) 本公司超募资金使用情况 无。 (七) 尚未使用的募集资金用途及去向 截至2023年12月31日，公司募集资金已经全部使用完毕，募集资金专项账户已完成注销，不涉及尚未使用的募集资金的后续存放及使用。 (八) 报告期存在募集资金使用的其他情况 无。 募集资金存放与使用情况专项报告 三、 报告期存在变更募集资金投资项目的资金使用情况 无。 四、 募集资金使用及披露中存在的问题 本公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。 五、 专项报告的批准报出 本专项报告于2024年4月23日经董事会批准报出。 附表：1、募集资金使用情况对照表 天津凯发电气股份有限公司 （加盖公章） 2024年4月23日 募集资金使用情况对照表 2023年度 编制单位：天津凯发电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
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