[年报]澄天伟业(300689):2023年年度报告
原标题:澄天伟业:2023年年度报告 2023年年度报告 2024-014 2024年4月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人冯学裕、主管会计工作负责人蒋伟红及会计机构负责人(会计主管人员)蒋伟红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 有关公司本年度业绩下滑的原因及相关改善盈利能力的措施详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务”“四、主营业务分析”“十一、公司未来发展的展望”部分。 本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，详细披露了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.42元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义 ......................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6 第三节管理层讨论与分析 ................................................................................................................... 10 第四节公司治理 ....................................................................................................................................... 33 第五节环境和社会责任 ........................................................................................................................ 51 第六节重要事项 ....................................................................................................................................... 53 第七节股份变动及股东情况 .............................................................................................................. 62 第八节 优先股相关情况...................................................................................................................... 68 第九节债券相关情况 ............................................................................................................................. 69 第十节财务报告 ....................................................................................................................................... 70 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 释义
第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是□否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
公司自2023年1月1日起施行财政部于2022年11月30日发布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是□否
权益金额 ?是□否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“集成电路业务”的披露要 求 （一）公司所处行业基本情况 公司智能卡专用芯片所处的集成电路产业属于新一代信息技术领域，是我国信息技术产业发展的基础，也是我国战 略性、基础性和先导性产业。“十四五”以来，我国政府陆续出台一系列支持性、鼓励性的规划、政策法规或指导意见， 投入大量社会资源，为我国集成电路产业提供了财政、税收、技术、人才等多方面的支持，有助于集成电路产业发展与 技术升级。同时，国务院各部委颁布的《国家集成电路产业发展推进纲要》《国家信息化发展战略纲要》《信息产业发 展指南》，为我国集成电路产业发展提供了良好的政策环境。 2023年中央经济工作会议精神指出：“要以科技创新推动产业创新，特别是以颠覆性技术和前沿技术催生新产业、 新模式、新动能，发展新质生产力。完善新型举国体制，实施制造业重点产业链高质量发展行动，加强质量支撑和标准 引领，提升产业链供应链韧性和安全水平。要大力推进新型工业化，发展数字经济，加快推动人工智能发展。”中国集 成电路产业虽起步较晚，但凭借巨大的市场需求、经济的稳定发展和有利的政策环境等众多优势条件，已成为全球集成 电路行业增长的主要驱动力。 1、智能卡业务 近年来，随着我国“金卡工程”建设的不断推进以及新兴技术与行业应用的深度融合，国内智能卡市场得到了较快 发展，智能卡在金融支付、移动通信、公共交通、安全证书等多个领域的渗透率不断提升。 在通信领域方面，根据工业和信息化部《2023年通信业统计公报》显示，2023年，我国通信业深入贯彻党的二十大 精神，全力推进网络强国和数字中国建设，并促进数字经济与实体经济深度融合，全行业主要运行指标平稳增长，5G、 千兆光网等网络基础设施日益完备，各项应用普及全面加速，行业高质量发展稳步推进。2023年，全国电话用户净增 3707万户，总数达到19亿户，其中，5G移动电话用户达到8.05亿户，占移动电话用户的46.6%，比上年末提高13.3个百分点，移动电话用户保持增长。截至2023年底，三家基础电信企业发展蜂窝物联网用户23.32亿户，全年净增4.88亿户，较移动电话用户数高6.06亿户，占移动网终端连接数（包括移动电话用户和蜂窝物联网终端用户）比重达 57.5%，蜂窝物联网用户规模加速扩大。 在金融应用领域方面，根据中国人民银行《2023年支付体系运行总体情况》显示，2023年我国银行卡总量小幅增长， 截至2023年末，全国共开立银行卡97.87亿张，同比增长3.26%，人均持有银行卡6.93张。金融IC卡产品市场普及率 在国内较高，同时受银行自身经营战略以及终端消费者偏好等因素影响，创新、时尚、高附加值的产品需求不断增长。 智能卡的普及经历从满足基本刚性需求，逐步向增值服务需求升级，目前从市场规模来看，中国智能卡行业已逐渐 步入成熟期，中国已成为全球最大的智能卡应用市场之一。近年来，智能卡应用在东南亚、中东、非洲、南美洲等地区 和国家快速发展，特别是通信智能卡和EMV迁移趋势下使用的金融IC卡，需求迅猛增长，为我国智能卡企业提供了新的 发展机遇，未来海外智能卡市场具有较大的发展潜力。 2、半导体业务 近年来公司以半导体研发设计、封装生产中心作为引擎，进一步在数字能源，物联网等领域扩充产品线，搭建半导 体产业生态，公司新拓展业务受半导体行业的景气状况影响较大。2023年受全球经济疲软、市场需求不振等因素影响， 半导体行业周期下行。根据美国半导体行业协会（SIA）发布报告称，2023年全球半导体行业销售总额同比下降8.2%。 2023年下半年全球半导体行业销售额有所回升，其中2023年第四季度销售额为1,460亿美元，较2022年第四季度增长 11.6%，2024年行业周期性回暖预期逐步增强。 （二）报告期内公司所处的行业地位 公司是国际领先的从事智能卡和专用芯片研发、生产、销售及服务的高新技术企业，是一家集软件研发、工程设计、 系统集成和制造为一体的综合服务商。公司的产品与服务覆盖全球，依托于智能卡、半导体芯片、信息安全等领域的发 展，持续为国内外客户创造价值。公司在智能卡制造规模化、专业化的基础上，发展成为了涵盖芯片研发、设计、生产 和智能卡生产销售及终端应用开发的系统解决方案服务企业，公司率先实现行业内芯片智能卡产品端到端的全产业链覆 盖，是智能卡行业首家一站式服务供应商。 公司作为国内较早从事智能卡生产的企业，在制造技术、工艺流程、管理水平、经营规模以及国际化布局处于行业 领先地位。公司被认定为“国家级专精特新‘小巨人’企业”、“国家高新技术企业”，同时旗下还拥有2家获得“国 家高新技术企业”认定的全资子公司。公司获得了Visa、MasterCard、AMEX、GSMASAS-UP、IAFT16949、集成电路等多 项国内外客户的行业资质认证，截至本报告期末，公司拥有专利技术179项，其中发明专利4项，集成电路布图设计权 7个，软件著作权47项，实用新型121个。 公司凭借品质、服务、产能规模优势，与THALES,IDEMIA和G＆D等全球知名智能卡系统公司建立长期良好合作关系， 通过深圳、上海、宁波、香港、印度新德里和印度尼西亚雅加达等分、子公司为客户提供优质产品及服务。公司主要产 品通信智能卡产品销售在全球市场中占有一定比重。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“集成电路业务”的披露要 求 （一）主要产品及用途 公司致力于成为全球领先的智能卡、专用芯片和物联网产品的提供商，持续创新为客户创造更多价值、促进产业良 性发展并为奋斗者提供更广阔的平台。公司在巩固现有业务、加深与客户合作的基础上，制定“延伸产业链、拓展新领 域”的发展战略，致力打造业务闭环，提升公司核心竞争力，积极把握行业和技术的发展方向，探索公司集成电路产品 在5G、物联网、大数据、人工智能、汽车电子前沿领域下的新应用场景，努力成为以专用芯片为核心的端到端智慧物联 解决方案服务商。报告期内，公司主要产品情况如下： 1、智能卡业务 在智能卡方面公司主要产品为电信SIM卡、金融IC卡、证照ID卡等智能卡产品以及嵌入智能卡并储存、处理密钥信息的专用芯片等，公司同时为合作伙伴提供智能卡综合制卡服务。公司主要产品和服务下游市场覆盖移动通信、金融 支付、公共事业等智能卡主要应用领域。公司率先实现行业内端到端的全产业链覆盖，为客户提供更完备的产品与服务。 公司深耕海外市场多年，与全球知名智能卡系统公司建立长期良好合作关系。报告期内，公司持续加大SIM卡产品销售力度，努力争取与四大运营商直接合作，多维度拓展国内市场，目前全资子公司宁波澄天已通过中国联通2024- 2025年度电信卡入围资格审核，成为中国联通电信智能卡入围供应商，国内市场的开拓成为公司新的利润增长空间，公 司占据更加主动的竞争地位。 （1）智能卡硬件业务 报告期内，公司在巩固智能卡硬件产品的市场份额的基础上，持续加大智能卡生产能力的投入，对现有产线技术进 行改造，提升生产工艺自动化水平，提高生产能力与良品率，进一步实现智慧工厂主要生产线的搭建。 同时，公司积极响应“一带一路”国家战略，深化公司现有的国际化发展格局为全球客户提供优质产品及服务，公 司将充分利用成熟的运营管理海外工厂的体系，持续寻找投资海外服务当地客户的机会,进一步贴近客户，快速反应客户 的需求，为客户提供快捷优质的服务，满足客户大批量采购要求，进一步缩短产品的交付时间。 （2）智能卡信息个人化软件服务及综合制卡服务 印度尼西亚澄天伟业生产中心达产，为公司进一步开拓东南亚、非洲地区市场奠定基础，使公司产品进一步向产业 链下游延伸，丰富产品和服务种类，从而进一步优化公司收入结构。随着国内金融IC卡需求持续扩大，公司为合作伙伴 提供的综合制卡服务内容进一步多元化，综合制卡服务盈利能力提升。 2、半导体智造业务 （1）智能卡专用芯片业务 近年来，澄天伟业（宁波）芯片技术有限公司智能卡专用芯片收入稳步增长。该项目的投产将进一步延伸公司产业 链，丰富公司产品线，提升公司在智能卡领域内的竞争力。 公司智能卡专用芯片业务根据客户实际需求提供模块化的服务与产品，包括单独或同时提供智能卡专用芯片承载基 带产品、智能卡专用芯片封装服务，或供应智能卡专用芯片成品。公司根据客户订单制定生产计划，由客户提供或者根 设计，由公司进行智能卡专用芯片的生产。公司生产的专用芯片承载基带和专用芯片，根据客户需求直接用于公司为其 生产的智能卡或按其要求直接出货。 （2）安全芯片业务 公司结合自身封装产能与供应链及客户资源的竞争优势，完成部分安全芯片的研发，现主要应用于信息安全与信号 传送安全，未来公司将积极探索安全芯片应用场景，抓住国产化趋势，丰富安全芯片业务的产品线。 （3）半导体封装材料业务 公司围绕功率半导体的设计及实验室业务，结合自身生产资源和管理经验，已投产功率器件封装材料引线框架业务， 目前项目已完成投产。 （4）功率半导体 近年来，公司管理层积极落实功率半导体研发、设计和销售，产品市场定位为光伏逆变器、储能和车规级市场，实 现公司多层次收入，2022年公司已完成部分MOSFET、IGBT和IGBT模块等功率半导体方面的研发，进一步在数字能源， 物联网等领域扩充产品线，搭建半导体产业生态。 （二）公司经营模式 报告期内，智能卡业务是公司的核心业务，也是公司收入与利润的主要来源，新拓展业务尚处于市场拓展状态。公 司从事智能卡和专用芯片的研发、生产与销售，依照国际、国家及行业标准和客户需求生产定制化产品，部分小批量产 品采用自主设计、委外加工的模式。公司的产品及服务通过以销定产的方式进行直销。 公司智能卡专用芯片业务根据客户需求提供模块化的服务与产品，可模块化或者整体为客户提供智能卡专用芯片承 载基带、智能卡专用芯片封装服务或智能卡专用芯片。公司根据客户订单制定生产计划，由客户提供或者根据其要求采 购晶圆芯片，同时由公司自行采购生产承载基带和封装所需原辅材料，由公司进行智能卡专用芯片的生产。公司生产的 智能卡专用芯片承载基带和智能卡专用芯片，用于公司为客户生产的智能卡或按其要求直接出货。 （三）主要业绩驱动因素 （1）芯片国产替代趋势：公司抓住芯片产业国产替代的重大战略机遇,不断增强芯片业务综合竞争优势,在以SIM卡、 银行卡、社保卡、交通卡、身份证等为代表的智能卡芯片领域，国内运营商启动NFC-SIM卡市场，产品附加值提升；公 司持续加大软件研发投入和产品布局，智能卡信息个人化软件服务与智能卡专用芯片的收入占比逐步提升；公司持续加 大SIM卡产品销售力度，努力争取与四大运营商直接合作，国内市场的开拓成为公司新的利润增长空间。 （2）海外智能卡市场具有发展潜力：公司充分利用成熟管理运营海外市场的制度与体系，持续寻找投资服务海外客 户的机会，着眼于长期发展海外业务，海外收入进一步增加； （3）新利润增长点：公司进一步实施“延伸产业链、拓展新领域”的发展战略，优化公司产品结构，以半导体研发 设计、封装生产中心作为引擎，进一步在数字能源、物联网、信息安全等领域扩充产品线，搭建半导体产业生态，拓展 三、核心竞争力分析 （一）领先的智能制造与生产管理优势 公司拥有先进的智能卡生产线，为行业内规模最大、智能化水平最高的智能卡生产基地之一。通过加大自动化、智 能化设备及软件的投入和改造，公司持续改进生产工艺、提升智能制造能力，完善产品质量的高效管控和生产体系的智 能化管理，达到降本增效的目的，促进公司运营水平的提升。公司业务链运作的整体协调能力和效率不断提升，在供应 链管理、生产现场管理、品质体系管理等方面行业领先。 （二）卓越的技术创新及研发优势 公司自成立以来，专注智能卡产品与服务的研发、生产和销售。公司的知识产权是公司核心竞争力的重要组成部分。 公司致力于搭建业务能力与服务意识兼备的技术团队，在内部培养技术人才的同时积极引进国内外专业人才。截至本报 告期末，公司拥有专利技术179项，其中发明专利4项，集成电路布图设计权7个，软件著作权47项，实用新型121个。 （三）优质的客户及品牌优势 公司致力于建立强大、稳定、多元化的客户群。经过多年的发展，公司在综合制卡服务、产能规模、产品品质以及 反应能力等方面都拥有良好形象。公司通过“靠近客户设厂，快速反应需求，深化合作关系”的经营理念，在经营中不 断改善机制，提高服务能力，保证产品的生产和供应。公司与国际、国内智能卡系统公司建立长期稳定的合作关系，有 利于保持订单稳定，保证业务的持续增长。 （四）多元的综合服务优势 公司自成立以来专注于智能卡的研发、生产与销售，积累了丰富的行业经验，经营规模、制造工艺和管理水平行业 领先。在此基础上，公司积极革新经营管理模式，将“顺应行业发展趋势、满足客户多元需求”的服务理念贯穿于公司 经营的各个方面，率先在业内提出智能卡综合制卡服务，实现了业务结构的优化升级，显著提升了公司在智能卡产业价 值链中的行业地位。 公司的综合制卡服务具备较高的灵活性、应用广泛性和定制性，可让合作伙伴获得自主生产所不具备的经营效益。 在长期合作过程中，公司管理、服务等水平不断提升，逐渐具备国际化服务能力。 公司通过为客户提供更丰富的产品与服务，逐渐融入国际智能卡系统公司供应链的各个环节，双方在产业链协作中 不断深化合作。公司协助合作伙伴整合供应链资源，优化产品供应的各个流程，满足其多元化需求，体现了一种创新型 的合作关系，符合全球智能卡产业链分工不断专业化的新趋势。 （五）规模经济的行业竞争优势 行业下游客户选择供应商或合作伙伴时对产能规模和公司的规范运作具有较高要求，公司根据客户发展需要，配合 客户发展计划就近设立生产中心，通过深圳、上海、宁波、印度新德里和印度尼西亚雅加达五个生产中心为其提供优质 的售前咨询、生产保障和售后服务，实现对客户需求的快速反应，及时满足客户对产品和服务的需求。目前公司产能规 模居于行业前列，规模优势为公司积累了优质及需求多元化的客户。 随着在细分领域市场地位的提高和规模的扩大，公司规模经济优势进一步提高。公司与供应商建立长期稳定的合作 关系。公司原材料需求量大，由集团统一采购，长期集中式、大批量采购可获得价格优势。在生产方面，公司通过规模 化的经营，提高设备利用率和自动化率，达到降本增效、开源节流的目的。 （六）齐备的行业认证资质优势 智能卡产品涉及最终客户的信息保密和财产安全，须通过严格的认证方可取得业务资质，相关资质是进入行业的基 本前提，是制卡企业获取更多市场份额的基础。公司拥有多家通过包括ISO9001、ISO14001、OHSAS18001在内的ISO质 量体系认证的生产中心，配备高素质的人员团队和行业领先的生产设备。 公司按照国际标准、国家标准、行业标准、发卡机构标准及客户标准建立安全生产环境，凭借技术、质量和先进管 理等优势，获得了包括VISA、MASTERCARD、AMEX和GSMA等在内的多个机构颁发的智能卡产品生产或服务提供的资质证 书。公司智能卡专用芯片相关ISCCCEAL5+、SOGISCCEAL5+等认证已完成审核。 （七）多元化产品组合的优势 公司产品应用领域涉及移动通信、金融支付和公共事业等领域，随着未来业务的不断拓展，公司产品多样性将不断 增加。得益于公司完整的智能卡生产链、丰富的行业经验和对客户需求的快速反应能力，公司逐步发展成为年产能15亿 张以上的智能卡和20亿粒专用芯片的生产企业。 2019年澄天伟业（宁波）芯片技术有限公司完成建设并投产，该项目的建成进一步丰富公司产品线，提升公司竞争 力。公司目前已成为智能卡行业内覆盖智能卡专用芯片、卡体及信息个人化的全产业链的企业。报告期内,该项目产能稳 步爬升中，公司持续加大SIM卡产品销售力度，努力争取与四大运营商直接合作，宁波澄天已通过中国联通2024-2025 年度电信卡入围资格审核，成为中国联通电信智能卡入围供应商，国内市场的开拓成为公司新的利润增长空间，公司占 据更加主动的竞争地位。 作为智能卡行业内能提供智能卡全产业链产品与服务的企业，公司依托优质客户及本身的品牌优势，以规模效应带 动综合制卡服务，充分发挥公司全产业链的“产品+服务”的协同效应，与客户实现互惠共赢。 （八）完善的人力资源管理和人才培养机制优势 智能卡和芯片行业属于制造业及信息技术业跨界的细分行业，对技术人才、管理团队的行业经验、知识结构和复合 技术有较高要求。公司高级管理团队和核心技术人员具有丰富的行业经验和企业管理经验，能敏锐把握行业、产品的技 术发展方向，精通工艺技术和流程。公司经过多年发展已建立一支稳定、高素质、结构合理的管理队伍，为公司产品研 发、技术创新、稳定生产、精细管理奠定良好的人力资源基础。 公司已制定一系列市场化、符合实际情况的考核及激励机制，并适时推出员工持股计划或股权激励，进一步激励员 部门均制定完整的流程制度，并根据公司发展的实际情况与时俱进，实行扁平化管理方式，提高公司的管理效率，最终 实现精细化管理。 四、主营业务分析 1、概述 2023年，公司在董事会领导和管理层的带领下，积极响应“一带一路”国家战略，深化公司现有的国际化发展格局 为全球客户提供优质产品及服务，公司充分利用成熟的运营管理海外工厂的体系，持续寻找投资海外服务当地客户的机 会, 通过“靠近客户设厂，快速反应需求，深化合作关系”的经营理念进一步贴近客户，快速反应客户的需求，为客 户提供快捷优质的服务，满足客户大批量采购要求。同时，公司持续创新、积极转型，落实“延伸产业链、拓展新领域” 的发展战略。公司把握智能卡行业发展趋势，审时度势，坚持以公司产能规模与现金流优势的智能卡业务为基础，在持 续提升该业务市场份额的同时，稳健地对半导体业务、信息技术业务投入资源，为公司未来半导体、智慧安防业务的快 速发展奠定了基础。 2023年度，受国内外宏观经济下行，公司主要产品细分领域需求不及预期，以及市场竞争加剧等因素的影响。报告 期内，公司实现营业收入 39,427.92万元，较去年同期下降 26.26%；公司实现归属于上市公司股东净利润 891.76万元， 同比下降78.94%。智能卡业务是公司的传统核心业务，也是公司收入与利润的主要来源。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是□否
?适用□不适用 主要系公司订单量下降所致。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用?不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元
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