工大科雅(301197):中信建投证券股份有限公司关于河北工大科雅能源科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
关于河北工大科雅能源科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“中信建投”）作为河北工大科雅能源科技股份有限公司（以下简称“工大科雅”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对工大科雅 2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下独立意见： 一、公司首次公开发行股票募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意河北工大科雅能源科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕745号），公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票3,013.50万股，发行价为每股人民币25.50元，共计募集资金76,844.25万元，坐扣承销和保荐费用5,848.58万元后的募集资金为70,995.67万元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2022年8月2日汇入公司募集资金监管账户。 另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,382.54万元后，公司本次募集资金净额为68,613.14万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕1-84号）。 （二）本年度募集资金使用及结余情况 单位：万元
二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作（2023年 12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《河北工大科雅能源科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于 2022年 7月 18日、2022年 7月 14日、2022年 7月 14日和 2022年 8月 1日分别与上海浦东发展银行股份有限公司石家庄新华支行、交通银行股份有限公司河北省分行、河北银行股份有限公司广安街支行以及招商银行股份有限公司石家庄分行签订了《募集资金三方监管协议》，因公司募集资金投资项目“研发中心建设项目”由全资子公司工大科雅（天津）能源科技有限公司（以下简称天津科雅）实施，公司和天津科雅连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于2022年10月27日与交通银行股份有限公司河北省分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 （二）募集资金专户存储情况 截至 2023年 12月 31日，公司有 6个募集资金专户，募集资金存放情况如下： 单位：元
注2：“招商银行股份有限公司石家庄长安万达支行”为“招商银行股份有限公司石家庄分行”的下属支行，其对外签订三方监管协议均以“招商银行股份有限公司石家庄分行”名义签署。 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金使用情况对照表 1、募集资金使用情况对照表 对照表详见附件1。 2、闲置募集资金进行现金管理情况 2022年8月16日公司第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过60,000.00万元（含本数）的部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限为自董事会审议通过之日2022年8月16日起十二个月之内。 2023年8月23日公司第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过50,000.00万元（含本数）的部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限为自董事会审议通过之日起十二个月之内。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的金额为5,000.00万元，具体情况详见下表： 单位：万元
公司募集资金投资项目未出现异常情况。 （三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 公司除研发中心建设项目、营销及运维服务网络体系升级建设项目和补充流动资金项目不产生直接经济效益，无法单独核算外，不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 （一）变更募集资金投资项目情况说明 情况表详见附件2。 （二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 不适用。 （三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明 根据2022年10月25日公司第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已付发行费用的议案》，公司在2022年度对募投项目的置换资金为695.47万元，对已支付发行费用的自筹资金置换金额为519.53万元。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对工大科雅公司董事会编制的 2023年度《河北工大科雅能源科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。报告认为公司董事会 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及相关格式指引的规定，如实反映了工大科雅募集资金 2023年度实际存放与使用情况。 七、保荐机构的核查工作 保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对工大科雅募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：取得并查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金相关公告和支持文件等资料，并与公司高管等相关人员沟通交流等。 八、保荐机构意见 经核查，保荐机构认为：工大科雅 2023年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在违规使用募集资金的情形。 （以下无正文） 附件 1： 募集资金使用情况对照表 2023年度 编制单位：河北工大科雅能源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
附件 2 变更募集资金投资项目情况表 2023年度 编制单位：河北工大科雅能源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
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