读客文化(301025):中信建投证券股份有限公司关于读客文化股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

时间：2024年04月24日 09:45:32 中财网

原标题:读客文化:中信建投证券股份有限公司关于读客文化股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

中信建投证券股份有限公司关于
读客文化股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司	被保荐公司简称：读客文化
保荐代表人姓名：杨鑫强	联系电话：021-68801584
保荐代表人姓名：秦龙	联系电话：021-68801579

一、保荐工作概述

项 目	工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件	是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数	0次
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情 况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但 不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集 资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关 联交易制度）	是
（2）公司是否有效执行相关规章制度	是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数	0次，公司募集资金专户已于 2021年销户
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 件一致	是
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会会次数	未列席，公司在历次会议召开前就有 关议案征集了保荐机构的意见，保荐 代表人在会议召开前对会议议案进行 了核查，保证会议召开程序、表决内容 符合法律法规及公司章程规定
（2）列席公司董事会次数	未列席，公司在历次会议召开前就有 关议案征集了保荐机构的意见，保荐 代表人在会议召开前对会议议案进行 了核查，保证会议召开程序、表决内容 符合法律法规及公司章程规定
（3）列席公司监事会次数	未列席，公司在历次会议召开前就有 关议案征集了保荐机构的意见，保荐 代表人在会议召开前对会议议案进行 了核查，保证会议召开程序、表决内容 符合法律法规及公司章程规定
5.现场检查情况
（1）现场检查次数	1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送	是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况	1. 现场检查发现的主要问题 2023年 1-9月，公司业绩存在一定波 动。2023年 1-9月，整体图书零售市 场同比有所下降，但降幅收窄，为了避 免陷入无序的价格竞争，公司成立了 专门的价格管控部门，维护整体的渠 道价格，由此导致公司纸质图书销售 出现了同比下降。为了更好地应对激 烈的竞争环境，公司坚持推进“创意工 业化”，打造“创意流水线”，公司并没 有因为短期的收入波动而改变在人才 培养和组织能力提升方面的投入，导 致了净利润的下滑。 2、整改情况 持续督导机构提请公司关注宏观经济 及市场波动对公司业务的影响，积极 做好经营应对和风险防范措施，强化 经营风险防范意识，并及时履行信息 披露义务。
6.发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数	3次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见	无
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数	4次
（2）报告事项的主要内容	《中信建投证券股份有限公司关于读 客文化股份有限公司 2022年度持续 督导跟踪报告》 《中信建投证券股份有限公司关于读 客文化股份有限公司 2023年上半年 度持续督导跟踪报告》 《中信建投证券股份有限公司关于读 客文化股份有限公司 2023年定期现 场检查报告》 《中信建投证券股份有限公司关于读 客文化股份有限公司 2023年持续督 导培训报告》
（3）报告事项的进展或者整改情况	不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项	是
（2）关注事项的主要内容	2023年经营业绩情况
（3）关注事项的进展或者整改情况	2024年 1月 30日，读客文化公布 2023 年度业绩预告，预计净利润为负值，并 对业绩变动原因进行了说明
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规	是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数	1
（2）培训日期	2023-11-28
（3）培训的主要内容	1、新《证券法》的修订历程和修订 内容、对于目前深化金融供给侧结构 性改革的实际意义、对上市公司信息 披露相关工作的影响。 2、《中华人民共和国刑法修正案（十 一）》相关责任条款解读、包括欺诈 发行、信息披露造假等犯罪的监管形 式、概念及要件、法律责任、相关案 例解读。 3、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2号——创业板上市公司规 范运作》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 13号——保荐业 务》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》等创业板注册制的最新监管 政策规定。 4、结合近期市场案例，通过案例分 析以及违规案例启示等方式传达最新 的监管动态。
11.其他需要说明的保荐工作情况	无

二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施

事 项	存在的问题	采取的措施
1.信息披露	无	不适用
2.公司内部制度的建立和执行	无	不适用
3．“三会”运作	无	不适用
4.控股股东及实际控制人变动	无	不适用
5.募集资金存放及使用	无	不适用
6.关联交易	无	不适用
7.对外担保	无	不适用
8.收购、出售资产	无	不适用
9.其他业务类别重要事项（包括 对外投资、风险投资、委托理财、 财务资助、套期保值等）	无	不适用
10．发行人或者其聘请的中介机 构配合保荐工作的情况	无	不适用
11.其他（包括经营环境、业务发 展、财务状况、管理状况、核心技 术等方面的重大变化情况）	2023年业绩亏损	持续督导机构提请公司 关注宏观经济及市场波 动对公司业务的影响， 积极做好经营应对和风
		险防范措施，强化经营 风险防范意识，并及时 履行信息披露义务。

三、公司及股东承诺事项履行情况

公司及股东承诺事项	是否 履行承诺	未履行承诺的原因及解决措施
1．首次公开发行时所作的承诺	是	不适用

四、其他事项

报告事项	说 明
1.保荐代表人变更及其理由	无
2.报告期内中国证监会和本所对 保荐机构或者其保荐的公司采取 监管措施的事项及整改情况	无
3.其他需要报告的重大事项	无