[年报]领湃科技(300530):2023年年度报告
原标题:领湃科技:2023年年度报告 2023年年度报告 【二〇二四年四月】 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈风华、主管会计工作负责人郑敏及会计机构负责人(会计主管人员)陈辉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告期内，为应对新能源电池市场变化，公司对营销团队进行重构，部分客户订单不稳定，导致本年销售收入较上年度有较大幅度下降，且由于市场竞争激烈，产品销售价格未达预期，新能源电池业务销售毛利率仍为负，影响了公司的盈利能力。公司主营业务仍集中在新能源电池领域，核心竞争力未发生重大变化。行业整体趋势表明，新能源领域的市场竞争持续加剧，价格战和技术创新加速进行，对公司经营形成一定压力。新能源电池行业整体面临产能过剩和价格下跌的风险，公司需持续努力提升经营管理能力，积极采取多项措施，包括提升产品附加值、拓展新市场、优化供应链管理等，以应对行业竞争和市场变化，并努力提升盈利能力和持续发展能力。 本报告中涉及的未来计划和目标等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................................................................... 11 一、公司信息 ......................................................................................................................................................................... 11 二、联系人和联系方式 ...................................................................................................................................................... 11 三、信息披露及备置地点 .................................................................................................................................................. 11 四、其他有关资料 ............................................................................................................................................................... 11 五、主要会计数据和财务指标 ........................................................................................................................................ 12 六、分季度主要财务指标 .................................................................................................................................................. 13 七、境内外会计准则下会计数据差异........................................................................................................................... 13 八、非经常性损益项目及金额 ........................................................................................................................................ 14 第三节 管理层讨论与分析......................................................................................................................................................... 15 一、报告期内公司所处行业情况 .................................................................................................................................... 15 二、报告期内公司从事的主要业务 ............................................................................................................................... 15 三、核心竞争力分析 ........................................................................................................................................................... 18 四、主营业务分析 ............................................................................................................................................................... 18 五、非主营业务情况 ........................................................................................................................................................... 25 六、资产及负债状况分析 .................................................................................................................................................. 25 七、投资状况分析 ............................................................................................................................................................... 27 八、重大资产和股权出售 .................................................................................................................................................. 31 九、主要控股参股公司分析 ............................................................................................................................................. 32 十、公司控制的结构化主体情况 .................................................................................................................................... 33 十一、公司未来发展的展望 ............................................................................................................................................. 33 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 .......................................................................................... 35 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 ............................................................................................... 35 第四节 公司治理 ........................................................................................................................................................................... 36 一、公司治理的基本状况 .................................................................................................................................................. 36 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 ........................................................................................................................................................................................... 37 三、同业竞争情况 ............................................................................................................................................................... 37 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ........................................................................ 37 五、公司具有表决权差异安排 ........................................................................................................................................ 38 六、红筹架构公司治理情况 ............................................................................................................................................. 38 七、董事、监事和高级管理人员情况........................................................................................................................... 39 八、报告期内董事履行职责的情况 ............................................................................................................................... 46 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 ........................................................................................................ 48 十、监事会工作情况 ........................................................................................................................................................... 50 十一、公司员工情况 ........................................................................................................................................................... 51 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 ................................................................................................... 52 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ................................................. 53 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 ................................................................................................... 56 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况 ........................................................................................................ 56 十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告 ........................................................................................................ 56 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 ................................................................................................... 57 第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................................................................. 58 一、重大环保问题 ............................................................................................................................................................... 58 二、社会责任情况 ............................................................................................................................................................... 58 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 ........................................................................................................ 59 第六节 重要事项 ........................................................................................................................................................................... 60 一、承诺事项履行情况 ...................................................................................................................................................... 60 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ................................................................ 109 三、违规对外担保情况 ................................................................................................................................................... 110 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 ......................................................................... 110 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 .... 110 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 ......................................... 110 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 ................................................................ 110 八、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................................................................................................ 110 九、年度报告披露后面临退市情况 ............................................................................................................................ 110 十、破产重整相关事项 ................................................................................................................................................... 111 十一、重大诉讼、仲裁事项 .......................................................................................................................................... 111 十二、处罚及整改情况 ................................................................................................................................................... 113 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ............................................................................................ 113 十四、重大关联交易 ........................................................................................................................................................ 113 十五、重大合同及其履行情况 ..................................................................................................................................... 117 十六、其他重大事项的说明 .......................................................................................................................................... 120 十七、公司子公司重大事项 .......................................................................................................................................... 120 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................................................. 121 一、股份变动情况 ............................................................................................................................................................ 121 二、证券发行与上市情况 ............................................................................................................................................... 123 三、股东和实际控制人情况 .......................................................................................................................................... 124 四、股份回购在报告期的具体实施情况 ................................................................................................................... 127 第八节 优先股相关情况 .......................................................................................................................................................... 129 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................... 130 第十节 财务报告 ........................................................................................................................................................................ 131 一、审计报告 ...................................................................................................................................................................... 131 二、财务报表 ...................................................................................................................................................................... 136 三、公司基本情况 ............................................................................................................................................................ 158 四、财务报表的编制基础 ............................................................................................................................................... 158 五、重要会计政策及会计估计 ..................................................................................................................................... 158 六、税项 ............................................................................................................................................................................... 182 七、合并财务报表项目注释 .......................................................................................................................................... 183 八、研发支出 ...................................................................................................................................................................... 241 九、合并范围的变更 ........................................................................................................................................................ 243 十、在其他主体中的权益 ............................................................................................................................................... 247 十一、政府补助 ................................................................................................................................................................. 253 十二、与金融工具相关的风险 ..................................................................................................................................... 254 十三、公允价值的披露 ................................................................................................................................................... 258 十四、关联方及关联交易 ............................................................................................................................................... 259 十五、股份支付 ................................................................................................................................................................. 265 十六、承诺及或有事项 ................................................................................................................................................... 266 十七、资产负债表日后事项 .......................................................................................................................................... 267 十八、其他重要事项 ........................................................................................................................................................ 267 十九、母公司财务报表主要项目注释........................................................................................................................ 269 二十、补充资料 ................................................................................................................................................................. 279 备查文件目录 一、经公司法定代表人签名的2023年年度报告文本原件。 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件的备置地点：公司董事会办公室 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 主要系增值税加计抵减及代扣个人所得税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 公司表面工程化学品业务产品主要应用于下游表面工程生产加工行业。报告期内，国家产业政策继续深化，着重推 动产业整合，致力于提高行业的集中度。随着下游行业集中度的不断提高，电镀加工企业逐渐实现园区化、大型化的发 展趋势。这一发展态势推动了大型企业对上游供应商提出更高要求，包括生产和环保资质、产品质量和稳定性、供应和 服务能力等方面。在市场竞争中，小型表面工程化学品企业逐渐被淘汰。受国内外宏观形势以及国家对房地产的政策影 响，表面工程化学品行业的下游客户需求萎缩，行业市场景气度有所回落。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业 务”的披露要求 报告期内，储能电池行业迎来了重大的发展机遇。受多项政策推动，近几年，国家相继发布了关于加快推动新型储 能发展的指导意见以及“十四五”新型储能发展实施方案等政策，强调了新型储能对实现“双碳”目标的重要意义，并明确 了储能产业各阶段的发展目标。在这一政策背景下，随着可再生能源如光伏、风电的快速发展，储能电池作为应用最广 泛的新型储能设备，未来的增长空间可期。据不完全统计，报告期内，中国新型储能设备行业仍保持较高增速，新增投 运规模超过去年新增规模。 在市场持续向好的背景下，公司紧抓机遇，积极布局储能电池项目，坚持以技术创新为内生动力，不断加强技术研 发，持续优化产品结构，扩大产能规模，以高安全、长寿命和低成本的产品满足不同客户对新能源储能电池的多样化需 求，实现核心竞争力的有效提升。 与此同时，动力电池作为新能源汽车关键部件，受到电动汽车需求快速增长的影响。在乘用车领域，消费者对于绿 色出行方式的追求推动了电动汽车产销规模的大幅提升。然而，细分市场的销售存在较大差异，根据2023年乘联会批发 销售数据 A0级及以上车型相比去年同期保持增长态势，而 A00级车型的零售销量相比去年同期则出现下滑，对部分车 企及电池厂商影响较大。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业 务”的披露要求 （一）主要业务情况 1、新能源电池业务 公司以“领湃新能源”作为新能源电池业务板块品牌，秉承“技术领先，澎湃动力”的宗旨，全方位布局新能源汽 车、储能、工程机械三大应用领域，产品类别覆盖电芯、模组、系统集成，致力于为全球新能源市场提供一流的解决方 案，以领先的技术推动新能源产业高质量可持续发展。 报告期内，公司主动收缩表面工程化学品业务，完成了对全资子公司惠州达志 100%股权的转让，同时公司新能源电池战略调整，且受到新能源汽车 A00级细分市场整体销售大幅下滑的影响，公司全年实现营业收入 19,022.60万元， 同比下降 60.30%。公司坚定发展新能源业务，积极布局储能市场，第二条新能源电池生产线正式生产投料。公司推行降 本增效措施取得成效，管理费用、销售费用等均有所下降，体现公司管理效率的提高以及可持续发展理念的贯彻。 报告期内，公司加强体系制度建设，不断优化公司管理架构。公司持续深入开展产品研发，具备材料、电芯、模组 及 PACK的独立开发测试能力，产品在安全性、循环寿命、成本等方面具有行业竞争优势；公司快速提升产线生产能力， 在动力电池方面，与新能源车企持续合作；在储能电池方面，公司自主研发的长寿命高安全型 280AH 磷酸铁锂电芯开发 完成，随着系统集成模组线、第二条产线实现量产交付能力，公司在新能源电池领域的生产能力迈向了新的台阶，丰富 了公司的产品体系，提高公司的行业竞争力。 2、表面工程化学品业务 公司业务涉及表面工程化学品行业，主要产品包括涂镀添加剂与涂镀中间体等，广泛应用于汽车、机械、电子材料、 涂料、建筑、船舶、航空航天等领域。报告期内，公司通过公开挂牌转让全资子公司惠州达志 100%股权，并对达志化学 100%股权进行公开挂牌转让预披露，持续收缩表面工程化学品业务，集中现有资源优势加速发展公司新能源电池业务。 （二）经营模式 1、新能源电池业务的经营模式 报告期内，公司大力推进新能源电池产能提升，不断提高产品交付能力。研发方面，公司拥有自主研发团队并通过 与各大高校科研院所开展”产、学、研”的合作进行新产品、新技术的研发。以市场需求为导向，以高安全、长寿命和低 成本为核心竞争力进行产品开发。完成 280Ah电芯产品产线投产、启动 314Ah电芯产品研发，截至目前，A样首批投料 已经完成。公司新能源电池研发中心已形成电芯、模组、PACK产品设计、试制、调试、验证能力，为公司电池及电池 系统集成产品研发提供有力支持。 生产方面，公司根据客户订单、公司产能以及原材料的供应情况合理组织安排生产，并对标行业，开展质量改善、 精益管理，追求更高标准和更高质量的产品生产，持续提升产品优率，不断完善原料供应、生产管理、产品交付全栈式 管理，确保高质高效交付产品。 采购方面，公司已获得IATF16949质量体系认证，严格按照相关要求评价和选择供应商，并按照相关程序对供应商进行绩效考核和再评价。持续开展上游原材料价格波动市场分析，通过与核心原材料供应商建立战略合作关系等方式， 确保供应链的稳定及材料成本优势。 营销方面，坚持“储能+动力”双轮驱动，通过对家储、工商储及大储方向的多维尝试，拓宽更多市场渠道。围绕目标客户提供多应用场景的能源解决方案，致力为客户创造更多价值。 2、表面工程化学品业务的经营模式 公司表面工程化学品业务拥有独立的研发、采购、生产和销售体系，主要通过销售涂镀添加剂、涂镀中间体等产品 实现盈利。研发方面，公司通过自主研发与“产、学、研”合作研发相结合的方式，在依靠公司研发团队和核心技术人 员自主研发的同时，通过与各大科研院所的合作进行新产品、新技术的开发，在新型环保涂镀中间体产业化等工艺技术 方面取得了业内领先成果。采购方面，公司在考虑市场因素的基础上通过双方协商定价的方式购买生产所需原材料，通 过建立稳定的采购体系，并建立与原材料采购有关的质量控制管理制度来保证公司采购的稳定性。生产方面，公司根据 各产品的市场销售情况和市场需求预测，在参考客户订单情况的基础上组织安排生产。营销方面，公司主要采用直销模 式，产品主要销售给下游涂镀生产加工企业和涂镀添加剂生产厂商，公司根据产品成本及期望毛利率拟定产品期望售价， 并综合考虑不同的客户类型、客户规模、产品推出市场的时间等因素，对具体销售价格进行适度调整。 （三）主要的业绩驱动因素 报告期内，公司将继续受益于多个关键因素，推动新能源电池业务发展，同时也将不断努力应对挑战，以保持竞争 优势。 1.储能电池市场潜力释放 在国家发展改革委、国家能源局等部委的政策引导下，储能电池市场持续释放潜力。公司将积极响应政策，加大在 储能电池领域的布局，满足多元化储能需求。随着我国新型储能装机规模不断增长，公司将充分发挥技术创新的内生动 力，积极参与市场竞争，推动储能电池市场的拓展。 2. 技术创新驱动增长 公司将继续以技术创新为核心驱动力，不断提升产品性能和技术水平，以满足市场对高能量密度、高可靠性、高安 全性、长寿命电池产品的需求。通过与高校等合作，紧密关注科研前沿，保持行业领先地位，为公司业务增长提供坚实 的技术支持。 3. 国家政策支持和市场需求 国家在能源、环保和产业发展方面的政策引导将持续为公司提供有利的市场环境。公司将充分利用政策支持，适应 市场需求变化，灵活调整产品策略和市场定位，进一步拓展市场份额，实现业务的稳健增长。 4. 持续改进的运营管理 为应对业务增长和市场竞争，公司将继续加强内部运营管理，优化生产流程和供应链，提高生产效率和产品质量。 通过持续改进，公司将更好地满足客户需求，增强市场竞争力。 在未来的发展中，公司将紧密把握市场机遇，不断创新和进取，以实现业务的可持续增长。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 主要原材料的采购模式 单位：元
能源采购价格占生产总成本30%以上 □适用 ?不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 主要产品生产技术情况
报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 ?不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 □适用 ?不适用 从事石油加工、石油贸易行业 □是 ?否 从事化肥行业 □是 ?否 从事农药行业 □是 ?否 从事氯碱、纯碱行业 □是 ?否 三、核心竞争力分析 报告期内，公司继续巩固并拓展了其在新能源电池领域的核心竞争力，坚持以高安全、低成本、长寿命为核心目标， 不 断 推 动 技 术 创 新 和 团 队 协 同 ， 以 应 对 市 场 的 挑 战 和 变 化 。 1. 持续的技术优势 报告期内，公司在技术创新方面取得了新的突破，致力于研发更高能量密度、更高可靠性、更高安全性、更长寿命的电 池产品和解决方案。公司新能源电池研发中心继续发挥关键作用，已经在衡阳建立小试线、中试线，拥有完善的试验中 心和现代化的电池样品产线，将前沿技术更快地转化为实际产业。 2. 全 面 的 开 发 测 试 能 力 公司在材料、电芯、模组、PACK及储能簇的独立开发测试能力得到进一步强化。报告期内，公司继续加强产品的安全性、 循环寿命和成本等方面的研发，以确保产品在市场上的竞争优势。公司凭借独立的自主知识产权和丰富的研发成果，继 续在材料体系设计、产品开发和生产制造核心技术方面保持优势。 3.敏锐的市场应对能力 报告期内，公司敏锐捕捉对应市场的需求变化，持续关注市场动态，灵活调整市场战略，以适应新能源电池领域的 竞争环境变化。同时根据对市场战略的调整，迅速加快储能产品的研发和市场布局。公司坚信，对市场变化的敏感度和 及时反应能力将进一步增强其在行业内的核心竞争力。 在未来的发展中，公司将继续致力于技术创新、团队建设和市场拓展，以保持并提升在新能源电池领域的核心竞争 力，实现可持续发展和稳定增长。 四、主营业务分析 1、概述 参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
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