好当家(600467):好当家2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

 时间：2024年04月24日 16:36:08 中财网
原标题:好当家:好当家2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况


关于山东好当家海洋发展股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：和信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计单位：山东好当家海洋发展股份有限公司
联系电话：0631-7438533
和信专字(2024)第000232号

山东好当家海洋发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称“好当家”）2023年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024年 4月 23日出具了和信审字（2024）第000383号无保留意见审计报告。

依据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2号——业务办理》（上证函〔2022〕3号），好当家编制了本专项说明后附的 2023年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

如实编制汇总表并确保其真实、合法、完整是好当家管理层的责任，我们对汇总表所载资料与好当家2023年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对好当家实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解好当家2023年度控股股东及其他关联方占用资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供披露好当家2023年度控股股东及其他关联方占用资金情况使用，不得用作其他任何目的。

附件一：好当家2023年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表




附表 2

关于山东好当家海洋发展股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：元

非经营性资 金占用资金占用方 名称占用方与上市公司 的关联关系上市公 司核算 的会计 科目2023年期 初占用资金 余额2023年度 占用累计发 生金额(不 含利息)2023年 度占用资 金的利息 (如有)2023年度 偿还累计发 生金额2023年期末 占用资金余 额占用形成原 因占用性质
现控股股 东、实际控 制人及其附 属企业　　　　　　　　　非经营性占用
小计///　　　　　//
前控股股 东、实际控 制人及其附 属企业　　　　　　　　　非经营性占用
小计///　　　　　//
其他关联方 及其附属企 业　　　　　　　　　　
小计///　　　　　//
总计///　　　　　//
其他关联资 金往来资金往来方名称往来方与上市公司 的关系上市公 司核算 的会计 科目2023年期 初往来资金 余额2023年度 往来累计发 生金额（不 含利息）2023年 度往来资 金的利息 （如有）2023年度 偿还累计发 生金额2023年期末 往来资金余 额往来形成原 因往来性质
控股股东、 实际控制人 及其附属企 业好当家集团有限公司控股股东应收账款270,629.001,214,857.54　1,149,577.68335,908.86正常购销业务经营性往来
　荣成邱家水产有限公司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款64,031.1897,605.29　156,396.475,240.00正常购销业务经营性往来
　荣成加荣食品有限公司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款300,476.85794,309.81　634,613.90460,172.76正常购销业务经营性往来
　荣成荣盛包装材料有限公司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款　18,136.00　2,064.0016,072.00正常购销业务经营性往来
　宜丰县物宝矿业有限公司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款　5,997.00　4,761.001,236.00正常购销业务经营性往来
　威海好当家天海湾水城旅游 服务有限公司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款39,995.00332,921.00　372,916.00　正常购销业务经营性往来
　荣成源运水产有限公司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款49,267.0544,044.24　22,407.6470,903.65正常购销业务经营性往来
　荣成荣研食品有限公司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款　1,559.35　136.301,423.05正常购销业务经营性往来
　荣成海盛纸业有限公司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款　50,607.20　50,607.20　正常购销业务经营性往来
　荣成好当家房地产开发有限 公司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款4,576.008,156.00　12,732.00　正常购销业务经营性往来
　荣成好和玻璃钢制品有限公 司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款120.00　　120.00　正常购销业务经营性往来
　山东惠民好当家食品有限公 司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款5,000.906.70　5,007.60　正常购销业务经营性往来
　荣成市好当家物业服务有限 公司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款3,853.2040.00　3,893.20　正常购销业务经营性往来
　荣成兴盛房地产开发有限公 司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款3,870.00120.00　3,990.00　正常购销业务经营性往来
　好当家昌江水产开发有限公 司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款-1,405.10　1,405.10　正常购销业务经营性往来
　宜丰县物华矿业有限公司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款50,555.0031,629.20　3,100.0079,084.20正常购销业务经营性往来
　威海好当家调味品有限公司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款8,165.5347,900.83　56,066.36　正常购销业务经营性往来
　荣成市好当家海洋健康产业 有限公司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款238,884.63　　　238,884.63正常购销业务经营性往来
　荣成好当家工程建设有限公 司控股股东、实际控制人的附 属企业应收账款18,316.75928,438.00　921,980.7524,774.00正常购销业务经营性往来
　荣成源运水产有限公司控股股东、实际控制人的附 属企业其他应收款　2,275,318.83　　2,275,318.83经营往来经营性往来
　荣成加荣食品有限公司控股股东、实际控制人的附 属企业其他应收款　1,197,973.81　　1,197,973.81经营往来经营性往来
上市公司的 子公司及其 附属企业荣成荣广食品有限公司上市公司的附属企业其他应收款8,228,103.5510,474,061.87　10,124,663.328,577,502.10往来款非经营性往来
　荣成荣进食品有限公司上市公司的附属企业其他应收款9,740,288.5421,783,554.13　22,482,862.659,040,980.02往来款非经营性往来
　荣成荣健食品有限公司上市公司的附属企业其他应收款15,226,068.52　　　15,226,068.52往来款非经营性往来
　山东好当家海洋食品销售有 限公司上市公司的附属企业其他应收款138,913,327.3375,532,723.16　79,681,784.77134,764,265.72往来款非经营性往来
　荣成好当家远洋渔业有限公 司上市公司的附属企业其他应收款114,552,671.91116,894,188.54　185,887,227.5045,559,632.95往来款非经营性往来
　防城港市好当家海洋捕捞有 限公司上市公司的附属企业其他应收款7,401,060.1039,685,953.00　31,066,141.9216,020,871.18往来款非经营性往来
　好当家乳山荣佳食品有限公 司上市公司的附属企业其他应收款29,873,788.0147,568,555.17　44,048,707.8033,393,635.38往来款非经营性往来
　山东好当家海森药业有限公 司上市公司的附属企业其他应收款60,676,051.182,470,142.90　2,885,400.0060,260,794.08往来款非经营性往来
　荣成市荣顺塑料管业有限公 司上市公司的附属企业其他应收款10,019,956.861,048,538.84　938,016.4710,130,479.23往来款非经营性往来
　日照好当家荣海水产有限公 司上市公司的附属企业其他应收款673,185.06　　　673,185.06往来款非经营性往来
　山东海普盾生物科技有限公 司上市公司的附属企业其他应收款946,324.13958,444.70　612,154.401,292,614.43往来款非经营性往来
　山东参源育苗有限公司上市公司的附属企业其他应收款4,744,330.8621,000.00　10,000.004,755,330.86往来款非经营性往来
关联自然人　　　　　　　　　非经营性往来
其他关联方 及其附属企 业　　　　　　　　　非经营性往来
总计///402,052,897.14323,488,188.21　381,138,734.03344,402,351.32//

山东好当家海洋发展股份有限公司
2024年4月23日

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