[年报]澳弘电子(605058):澳弘电子2023年年度报告
原标题:澳弘电子:澳弘电子2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人陈定红、主管会计工作负责人唐雪松及会计机构负责人（会计主管人员）陈惜冰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经董事会决议，公司拟以2023年度权益分派方案实施股权登记日的公司总股本为基数分配利润。公司拟向全体股东每10股派发现金股利3.00元（含税），截至2023年12月31日，公司总股本142,923,950股，以此计算共计派发现金总额42,877,185.00元（含税），2023年度不进行资本公积转增股本，不送红股，剩余未分配利润全部结转以后年度分配。 如在本报告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，公司将另行公告具体调整情况。 本年度利润分配预案尚需提交2023年年度股东大会审议通过后实施。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险，公司可能存在的风险已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”中详细描述，敬请投资者查阅。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10 第四节 公司治理........................................................................................................................... 32 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 49 第六节 重要事项........................................................................................................................... 53 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 69 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 77 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 78 第十节 财务报告........................................................................................................................... 78
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
单位：元 币种：人民币
十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年对于整个 PCB行业都是充满挑战的一年。全球局部冲突频发，地区分化不断加剧，世界经济复苏乏力，PCB行业面临着需求疲软、高库存、供过于求及“内卷严重”的激烈挑战。 面对复杂严峻的外部环境以及全球制造业分工格局的深刻改变，公司围绕年度经营目标和任务，积极应对，密切关注客户需求及市场发展变化，加强目标市场与客户开拓，深化数字化和绿色化转型、优化管理水平，保障公司稳健发展。报告期内，公司营业收入 1,082,448,590.25元，较上年同期下降 3.88%，归母净利润 132,924,571.94元，较上年同期下降 0.11%，扣非净利润114,439,758.39元，较上年同期下降0.71%。具体经营情况如下： （一）加强目标市场拓展，优化国内外产业布局 面对新能源与汽车电子未来的发展空间，公司在巩固传统市场的基础上不断加强推进相关业务线的市场拓展。报告期，公司充分利用已积累的相关技术经验及资源，把握新能源及汽车电子快速发展的机遇，积极开拓汽车电子市场，汽车PCB份额占比进一步增加。同时，随着公司海外泰国投资建设生产基地，为公司拓展海外市场奠定制造基础，届时将形成国内、海外同频布局，进而加速公司业务的“全球化”进程。目前泰国子公司已设立登记完成且已签署了土地预购合同，并取得了江苏省商务厅颁发的企业境外投资证书及常州市发改委下发的项目备案通知书，公司后续将积极推进“泰国生产基地”项目的建设。 （二）持续深化数字化转型升级，突显智造效益 自公司推进数字化转型以来，公司紧紧围绕信息化数字化战略，在智能制造、管理信息化、信息安全等方面持续推进数字化转型升级。依托工业互联网平台，优化集成各类信息系统及管理系统，聚焦工艺、质量、追溯性管理等重点项目，完成公司业务和生产两条主线链条的信息化，实现产品、工厂生产全流程优化，全面提升了生产效率和产品质量。报告期内，公司荣获江苏省工业互联网示范工程（标杆工厂类）、江苏省智能制造示范工厂。 （三）紧跟市场变化，积极布局前瞻技术 报告期，公司坚持以技术前瞻性为前提，紧跟市场需求，统筹资源，进一步完善技术中心运作，加强与客户技术合作，推进重点技术攻关，持续技术创新。报告期内公司积极拓展了多种技术方向和特殊材料产品，如高频高速材料、铝基盲孔产品、超厚铜产品等。通过持续的研发创新以及丰富的产品体系满足各类客户需求，实现产品和客户的双升级。报告期内公司新增 10项实用新型专利，9项发明专利、5项软件著作权。 （四）优化管理、培育人才，夯实企业稳健经营的基础 面临复杂严峻的外部环境，公司聚焦自身经营管理，持续优化管理机制：优化采购流程，规范采购标准；深化精益生产，提升生产效率；加强品质保证体系的完善，狠抓品质过程管理；推动信息化建设，提升内部管理的信息化水平；完善成本控制体系，全面推动降本增效。同时，随着市场对PCB的层数、尺寸、性能等都提出了更高的要求，公司现有产品结构逐步向高多层板转移，协同募投项目和数字化建设的逐步推进，公司积极储备专业人才，不断扩充和培养市场、品质、技术、生产的全方面骨干队伍，打造快速响应且协同配合的优秀团队，为公司未来发展奠定人才基础。 （五）践行双碳战略，推动绿色发展 绿色低碳发展是当今时代科技革命和产业变革的方向，推动绿色低碳发展是大势所趋。制造业对于绿色工厂，绿色制程，绿色供应链都有了更高的要求。为顺应时代的发展,公司积极推进节能减排，促进碳中和。公司制定内部减碳计划，组织碳核查及产品碳足迹，健全完善管理制度，盘查温室气体排放情况，并通过第三方认证。公司不断优化用能结构，大力推进节能技改项目，进行设备改善提升能效等级，建立能源管理体系，上线智慧能源管理平台，对能源管控进行系统性优化、提升用能效率。推动绿色发展转型为公司可持续发展提供了保障，更吸引了众多优质客户与公司同发展共成长。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）所处行业基本情况 1、行业基本情况、发展阶段 公司所属行业为印制电路板制造业（PrintedCircuitBoard，简称“PCB”），印制电路板是组装电子零件用的基板，是电子产品的关键互连件，也是电子元器件电气连接的载体，绝大多数电子设备及产品均需配备，被称为“电子产品之母”。PCB行业下游应用广泛，应用领域几乎涉及所有的电子产品，主要涵盖汽车电子、新能源、通讯电子、消费电子、计算机、工业控制、医疗器械、国防及航空航天等行业。PCB行业的发展与下游电子信息产业的发展密切相关，随着新能源、新能源汽车、新基建、大数据、人工智能、高端制造等新兴领域的发力，PCB行业将持续受益并带来新增量，长期来看，PCB产业将保持稳定发展的态势。 2、行业特点 PCB制造属于技术密集型行业，制造工艺复杂，具有生产流程长、工序多、定制化程度高等特点，同时环保法规对印制电路板行业面临的环保问题提出了规范性要求，因此PCB行业具有较高的技术壁垒、管理能力壁垒及环保壁垒。 PCB产品应用领域广泛，尤其随着近年来下游行业更趋多元化，PCB行业的周期性不受单一细分领域的影响，主要随宏观经济的波动以及电子信息产业的整体发展状况而变化。 3、公司的行业地位 澳弘电子成立于2004年，经过近20年的深耕与发展，已成为中国印制电路板行业的领先企业。通过与国内外知名企业的稳定合作，公司树立了良好的品牌形象，形成了较高的市场知名度及认可度，在国内外市场均具有较强的竞争力。公司为 CPCA资深副理事长单位，连续多年入选CPCA发布的中国PCB百强企业，CPCA标准委员会成员之一，并被CPCA评为优秀民族品牌企业。 根据中国印制电路协会（CPCA）公布的《第二十二届（2022年）中国电子电路行业排行榜》，公司排名第29位。 （二）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响 电子信息产业是我国重点发展的战略性、基础性和先导性支柱产业，是加快工业转型升级及国民经济和社会信息化建设的技术支撑和物质基础，是保障国防建设和国家信息安全的重要基石。 PCB行业作为电子信息产业中重要的组成部分，受到国家产业政策的大力支持。 报告期，国家相关部门推出了一系列鼓励、促进PCB行业发展的政策和法规，为PCB企业的发展提供了稳定的制度保障，如《电子信息制造业2023—2024年稳增长行动方案》、《关于促进电子产品消费若干措施》等。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主要业务、产品及用途 公司业务以印制电路板（PrintedCircuitBoard，简称“PCB”）的研发、生产和销售为主，产品包括单/双面板、多层板、HDI板等。产品应用广泛，主要包括智能家居、汽车电子、新能源/电源、消费办公、工控/医疗/EMS、通讯安防等领域。近年来公司在深耕传统市场的基础上，进一步拓展了汽车电子、新能源、医疗设备、储能、通信等应用领域，向增速更快、空间更大的下游行业积极开拓，同时积极拓展多种技术方向和特殊材料产品，形成了丰富的产品体系，产品类型覆盖高频高速板、厚铜板、多功能金属基板、HDI板等，能够一站式满足各种客户小批量、多品种的产品需求，实现产品和客户的双升级。公司自成立以来一直从事印制电路板的研发、生产及销售，主营业务及产品未发生重大变化。 （二）公司主要经营模式 1、采购模式 公司在采购模式上选择“以产定购”和“库存采购”相结合的模式，以平滑原材料价格波动带来的不利影响。采购原材料主要包括覆铜板、铜箔、铜球、油墨和锡球等。PCB制造行业具有较强的客户定制化特点，而且PCB产品种类繁多，不同的客户对于PCB产品的尺寸、基材、厚度等都有差异化需求，且原材料参数要求多样，因此原材料的采购需要根据公司的实际订单情况进行。同时，PCB产品的下游客户对于产品交付期有比较严格的要求，为了保证产品按时生产和交付，公司根据库存情况及大宗商品的市场行情对主要原材料进行一定期限的备货采购。公司的原材料采购工作主要由采购部负责，由公司采购部直接向供应商进行采购。采购部制定了一整套采购控制程序，包括对供应商能力评估、公开招投标、合格供应商的控制与优化、采购结算和采购流程等控制程序。 2、生产模式 公司主要产品均为定制化产品，根据客户下达的订单及排产计划采用“按单生产”的模式进行排产。公司主要采用自主生产结合少量委外加工的生产方式，澳弘电子和海弘电子是公司目前的主要生产基地，其中澳弘电子主要定位于生产双面板、多层板及HDI板，海弘电子主要生产单面板，另外专门配有单面湿膜生产线及厚铜板生产线，可生产包括厚铜板、金属基电路板、灯条板等在内的各类印制电路板。 公司的各项生产工作均由生产部负责。基于公司的质量方针和质量目标，公司以ISO9001、ISO14001、ISO45001、IATF16949、AS9100D等管理体系为指导，制定了详细的生产质量控制制度。为明确质量控制具体标准和方法，保障质量控制体系有效运行，公司制定了管理手册、控制程序、作业指导书等三级质量管理体系文件，为公司的生产活动规范化进行提供制度依据，并通过定期的内部审核与跟踪，不断完善、持续改进。 3、销售模式 公司主要采取以直销为主的销售模式。公司在经过客户审核后进入客户合格供应商名录，并签订供货框架协议。大部分客户定期在合格供应商中采取招标或议价的方式确定产品销售价格，根据合格供应商的多维度综合评价分配供货比例。公司产品的销售数量、价格、交货期、结算方式、送货方式等细节均按照与客户签订的框架合同、订单或客户物料需求预测履行。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）客户优势——丰富的客户资源和广泛的行业渗透 公司依托健全高效规范的生产管理体系以及优质的市场服务网络，凭借自身生产能力、产品和服务质量、技术创新、快速响应等多方面的优势，通过国内外多家大型知名企业的供应商审核，成功进入其合格供应商名录。目前，公司及子公司的主要客户涵盖了智能家居、消费办公、电源能源、汽车电子、工控医疗、通讯安防等领域的国内外知名客户，并与其建立并保持了良好稳定的合作关系。近年来公司在深耕传统市场的基础上，进一步拓展了汽车电子、新能源、医疗设备、储能、通信等应用领域，向增速更快、空间更大的下游行业积极开拓。 公司在PCB行业中深耕多年，具有良好的市场形象及商业信誉，在行业中处于领先地位，公司多次被评为“优秀供应商”或“战略供应商”，具有较大的客户粘性优势。同时，由于公司长期与行业标杆客户稳定合作，一方面，老客户不断为公司主动引荐新的客户，另一方面，公司也更易获得潜在客户的认可，因此，公司的获客能力、开拓市场的能力较强。 （二）生产管理优势——生产管理数字化，积极响应各方建议，生产管理效率高 公司全面推行资源能源的数字化管理，强化采购服务、研发设计、生产制造、品质控制、物流仓储、售后服务等各个环节的成本管控，配合有效的监督反馈和激励机制，形成一套完善的成本控制管理体系；同时，公司针对每一道生产工序自主开发精细化管理软件，对生产过程中能耗、用水量、温度、设备运行状态等进行实时监控，使得生产效率优化，有效提高产品自身稳定性。 另外，公司管理层自身具备不断钻研的特质，不断优化公司内部管理制度，建立与客户、员工之间的有效沟通机制，针对客户和员工对公司生产管理提出的意见认真对待，积极响应，持续改进。通过不断深化精细化管理，建立严格高效的绩效制度，积极响应各方建议，持续推动公司生产运营细节优化，使得公司整体生产和运营愈发高效。 （三）产品结构优势——“一站式采购”需求带来广阔的市场应用领域 当前，PCB产品的下游应用领域众多，PCB市场规模保持扩大趋势。许多客户青睐于能够同时提供从相对简单到相对高端的PCB组合产品的供应商，为满足公司客户“一站式采购”的需求，报告期内，公司积极优化产品结构，“年产厚铜印制电路板100万平方米”项目及“年产高精密度多层板、高密度互连积层板120万平方米建设项目”均已正式投入运行，能够逐步满足客户从单层板、双层板、多层板到HDI的一站式采购需求，实现刚性印制电路板的基本全覆盖。近年来公司在深耕传统市场的基础上，进一步拓展了汽车电子、新能源、医疗设备、储能、通信等应用领域，向增速更快、空间更大的下游行业积极开拓。 （四）服务配套优势——销售服务处紧邻客户，做好客户的“贴身管家” 公司坚持以客户为中心的销售服务理念，紧紧围绕客户构建完善的销售服务体系，设立13个国内销售服务处（设立于天津、青岛、芜湖、武汉、重庆等十几个城市）和3个国外销售处（设立于韩国、美洲、欧洲），组成覆盖全球主要客户群的销售服务网络，并配备专业的销售和技术服务队伍，为客户提供专业周到的售前、售中和售后服务。为更好地满足海外客户日益增长 的订单需求，公司计划在泰国投资建设生产基地，加速公司业务的“全球化”进程。 为快速响应客户对PCB产品需求的变化，公司运用ERP资源管理系统实现灵活排产和全流程 生产跟进，保证产品的准时交付，满足不同客户的JIT（实时生产）、T-1、T+3等各种快速、准 时、齐数交货的规范与要求，并对产品的出货、运输、维保等售后流程进行实时跟踪，为客户及 时解决销售过程中遇到的问题。销售及技术服务人员为主要客户提供跟线服务，实行24小时随 时响应售后服务，最大程度的为客户提供产品服务与技术支持。 （五）技术人才优势——重视专业人才储备，扩充技术工艺团队 人才储备是企业长远发展的核心战略之一。公司凭借在PCB制造领域十多年的积累，储备了一批优秀的管理人才和技术人才，在发展过程中不断扩充技术工艺团队，持续突破创新，研发新技术、新工艺、新产品，为未来的发展作好充分的技术准备。公司是江苏省高新技术企业，拥有“江苏省企业技术中心”、“江苏省工程技术中心”和两个“江苏省示范智能车间”。报告期内，公司被江苏省工业和信息化厅评为2023年江苏省智能示范工厂、江苏省专精特新中小企业、工业互联网示范工程（标杆工厂类）；知识产权方面，报告期内公司新增软件著作授权5项、发明专利授权9项、实用新型专利授权10项。 五、报告期内主要经营情况 报告期内公司实现营业总收入 108,244.86万元，同比下降 3.88%；利润总额 14,705.05万元，同比增长 0.34%；归属于上市公司股东的净利润 13,292.46万元，同比下降 0.11%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 11,443.98万元，同比下降 0.71%。同时，报告期内公司资产总额 228,267.57万元，比上年末下降 5.74%；归属于上市公司股东的净资产161,930.06万元，比上年末增加6.01%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元币种：人民币
财务费用变动原因说明：主要系报告期汇率变动所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期购建固定资产减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期短期借款减少所致。 其他收益变动原因说明：主要系报告期享受进项制造业进项税额加计抵减金额增加所致。 投资收益变动原因说明：主要系报告期远期外汇合约到期确认的投资收益增加所致。 公允价值变动收益变动原因说明：主要系报告期购买的远期外汇合约公允价值变动所致。 资产减值损失变动原因说明：主要系报告期计提存货跌价准备金额增加所致。 营业外收入变动原因说明：主要系报告期与企业日常经营活动无关的政府补助金额增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内实现营业总收入 1,082,448,590.25元，同比下降 3.88%，其中主营业务收入1,018,272,565.61元，同比下降 5.87%；营业成本 811,434,495.99元，同比下降 6.93%，其中主营业务成本793,091,377.79元，同比下降8.70%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
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