[一季报]鲁北化工(600727):鲁北化工2024年第一季度报告

 时间：2024年04月24日 17:51:35 中财网

原标题:鲁北化工:鲁北化工2024年第一季度报告

证券代码：600727 证券简称：鲁北化工
山东鲁北化工股份有限公司
2024年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第一季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比上年同期增减 变动幅度(%)
营业收入1,538,453,696.0639.08
归属于上市公司股东的净利润50,541,439.473131.39
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润48,540,508.424515.99
经营活动产生的现金流量净额13,945,467.52-72.97
基本每股收益（元/股）0.103,233.33
稀释每股收益（元/股）0.103,233.33
加权平均净资产收益率（%）1.68增加1.62个百分点

　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
总资产8,664,919,946.638,517,111,295.371.74
归属于上市公司股东的 所有者权益3,037,387,594.082,991,194,222.041.54

(二)非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分224,148.24营业外收支资产报废收 益及资产处置收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外2,323,297.74其他收益、营业外收入 中的政府补助
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益234,821.78济南海融投资收益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费　　
委托他人投资或管理资产的损益　　
对外委托贷款取得的损益　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益　　
非货币性资产交换损益　　
债务重组损益　　
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用　　
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益　　
交易价格显失公允的交易产生的收益　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益　　
受托经营取得的托管费收入　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出391,664.69营业外收入和支出（除 政府补助与长期资产处 置收入外其他）
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　
减：所得税影响额185,643.54　
少数股东权益影响额（税后）987,357.86　
合计2,000,931.05　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入39.08主要系本期钛白粉产品、烷氯化 物产品同比收入增加所致
归属于上市公司股东的净利润3131.39主要系本期钛白粉产品、烷氯化 物产品同比收入增加所致
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润4515.99主要系本期钛白粉产品、烷氯化 物产品同比收入增加所致
经营活动产生的现金流量净额-72.97主要系本期钛白粉产品、烷氯化 物产品同比收入增加所致
基本每股收益（元/股）3087.23主要系本期利润同比增长所致
稀释每股收益（元/股）3087.23主要系本期利润同比增长所致
加权平均净资产收益率（%）2700.00主要系本期利润同比增长所致
总资产1.74主要系应收票据同比增加所致
归属于上市公司股东的所有者权益1.54主要系本期利润同比增长所致

二、 股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数44,576报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限 售条件股 份数量质押、标记或冻结 情况　
　　　　　股份 状态数量
山东鲁北企业集团总公司国有法人180,969,18734.240质押77,000,000
山东省国有资产投资控股 有限公司国有法人17,472,3923.310无0
杭州锦江集团有限公司境内非国有 法人15,189,8152.870无0
山东永道投资有限公司境内非国有 法人8,482,1341.600质押8,220,000
中国银行股份有限公司－ 招商量化精选股票型发起 式证券投资基金其他4,424,0200.840无0
龚伟境内自然人1,700,0000.320无0
王秋生境内自然人1,400,0000.260无0
李宏清境内自然人1,300,0000.250无0
苏继德境内自然人1,249,3820.240无0
李凤境内自然人1,190,2000.230无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
山东鲁北企业集团总公司180,969,187人民币普 通股180,969,187　　　
山东省国有资产投资控股 有限公司17,472,392人民币普 通股17,472,392　　　
杭州锦江集团有限公司15,189,815人民币普 通股15,189,815　　　
山东永道投资有限公司8,482,134人民币普 通股8,482,134　　　
中国银行股份有限公司－ 招商量化精选股票型发起 式证券投资基金4,424,020人民币普 通股4,424,020　　　

龚伟1,700,000人民币普 通股1,700,000
王秋生1,400,000人民币普 通股1,400,000
李宏清1,300,000人民币普 通股1,300,000
苏继德1,249,382人民币普 通股1,249,382
李凤1,190,200人民币普 通股1,190,200
上述股东关联关系或一致 行动的说明无　　
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）无　　

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:山东鲁北化工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金2,355,843,322.672,482,005,460.38
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据760,312,291.60570,389,782.32
应收账款191,671,142.47203,609,008.37
应收款项融资121,336,745.1967,512,648.73
预付款项231,171,664.06106,779,483.79
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款80,593,385.7986,456,618.14
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货647,216,775.15686,243,259.34
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产8,859,323.5713,720,366.12
流动资产合计4,397,004,650.504,216,716,627.19
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款25,000,000.0025,000,000.00
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产31,293,467.2330,458,645.45
投资性房地产7,353,620.667,406,938.37
固定资产3,201,315,345.223,234,363,485.87
在建工程204,971,818.62198,738,932.77
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产80,856,582.9283,730,026.76
无形资产496,831,982.03500,384,180.89
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉173,606,348.10173,606,348.10
长期待摊费用413,675.29433,653.91
递延所得税资产46,272,456.0646,272,456.06
其他非流动资产　　
非流动资产合计4,267,915,296.134,300,394,668.18
资产总计8,664,919,946.638,517,111,295.37
流动负债：　　
短期借款2,416,500,000.002,502,465,386.15
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据304,750,000.00182,000,000.00
应付账款1,046,410,036.031,194,628,355.53
预收款项19,950,437.1527,926,497.34
合同负债236,198,735.80187,981,411.82
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬88,113,459.28111,383,999.40
应交税费96,866,837.0267,218,541.45
其他应付款47,079,322.3164,674,615.21
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债185,000,391.27184,409,608.81
其他流动负债679,312,400.82504,730,409.65
流动负债合计5,120,181,619.685,027,418,825.36
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债74,301,867.6073,328,607.69
长期应付款15,207,330.7428,650,810.22
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益4,044,507.554,224,546.30
递延所得税负债73,722,282.3373,722,282.33
其他非流动负债　　
非流动负债合计167,275,988.22179,926,246.54
负债合计5,287,457,607.905,207,345,071.90
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）528,583,135.00528,583,135.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,558,173,399.281,558,173,399.28
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备33,975,299.9631,732,242.70
盈余公积279,980,048.57279,980,048.57
一般风险准备　　
未分配利润636,675,711.27592,725,396.49
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计3,037,387,594.082,991,194,222.04
少数股东权益340,074,744.65318,572,001.43
所有者权益（或股东权益） 合计3,377,462,338.733,309,766,223.47
负债和所有者权益（或股 东权益）总计8,664,919,946.638,517,111,295.37

公司负责人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：孟卫泉 合并利润表
2024年1—3月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入1,538,453,696.061,106,173,830.37
其中：营业收入1,538,453,696.061,106,173,830.37
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,463,838,095.951,089,472,829.25
其中：营业成本1,395,053,848.741,016,835,152.60
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加9,585,059.535,495,813.88
销售费用7,093,454.385,629,791.62
管理费用33,165,716.5528,032,558.83
研发费用7,128,323.0318,067,159.63
财务费用11,811,693.7215,412,352.69
其中：利息费用29,452,903.4529,029,108.92
利息收入17,641,209.7313,616,756.23
加：其他收益2,241,307.451,053,725.76
投资收益（损失以“-”号填列）　87,641.06
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-” 号填列）234,821.7884,439.67
信用减值损失（损失以“-”号填 列）-194,795.53-145,999.06
资产减值损失（损失以“-”号填 列）　　
资产处置收益（损失以“-”号填 列）252,587.50　
三、营业利润（亏损以“-”号填列）77,149,521.3117,780,808.55
加：营业外收入968,807.85535,008.68
减：营业外支出334,458.41　
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）77,783,870.7518,315,817.23
减：所得税费用12,136,545.355,619,943.05
五、净利润（净亏损以“-”号填列）65,647,325.4012,695,874.18
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列）65,647,325.4012,695,874.18
2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）50,541,439.471,564,078.67
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）15,105,885.9311,131,795.51
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额　　
1．不能重分类进损益的其他综合收 益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2．将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额　　
七、综合收益总额65,647,325.4012,695,874.18
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额50,541,439.471,564,078.67
（二）归属于少数股东的综合收益总 额15,105,885.9311,131,795.51
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.100.003
（二）稀释每股收益(元/股)0.100.003

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。


公司负责人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：孟卫泉
合并现金流量表
2024年1—3月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,241,580,415.661,172,625,449.97
客户存款和同业存放款项净增加 额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加 额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还5,544,294.18791,824.58
收到其他与经营活动有关的现金20,188,961.4328,994,982.94
经营活动现金流入小计1,267,313,671.271,202,412,257.49
购买商品、接受劳务支付的现金1,106,591,214.131,002,225,059.80
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加 额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金95,536,680.6492,640,408.11
支付的各项税费28,787,085.2423,154,943.52
支付其他与经营活动有关的现金22,453,223.7432,789,993.85
经营活动现金流出小计1,253,368,203.751,150,810,405.28
经营活动产生的现金流量净 额13,945,467.5251,601,852.21
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　120,343,143.02
投资活动现金流入小计　120,343,143.02
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金42,903,056.5536,408,057.54
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　255,000,000.00
投资活动现金流出小计42,903,056.55291,408,057.54
投资活动产生的现金流量净 额-42,903,056.55-171,064,914.52
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金150,000,000.00　
收到其他与筹资活动有关的现金2,796,867,316.911,622,932,233.79
筹资活动现金流入小计2,946,867,316.911,622,932,233.79
偿还债务支付的现金150,000,000.00　
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金1,347,902.771,728,124.99
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金2,906,934,684.231,567,651,874.73
筹资活动现金流出小计3,058,282,587.001,569,379,999.72
筹资活动产生的现金流量净 额-111,415,270.0953,552,234.07
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响1,627,568.41-2,981,068.36
五、现金及现金等价物净增加额-138,745,290.71-68,891,896.60
加：期初现金及现金等价物余额1,148,519,613.38934,796,733.03
六、期末现金及现金等价物余额1,009,774,322.67865,904,836.43

公司负责人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：孟卫泉
母公司资产负债表
2024年3月31日
编制单位:山东鲁北化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金1,507,217,427.281,654,862,391.17
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据67,377,858.9379,083,452.79
应收账款13,098,813.6919,440,098.42
应收款项融资26,190,866.3013,295,181.28
预付款项28,713,291.847,824,112.99
其他应收款765,642,794.61715,873,385.29
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货96,048,030.77125,336,854.58
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产　　
流动资产合计2,504,289,083.422,615,715,476.52
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,900,109,656.481,899,509,656.48
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产30,693,467.2330,458,645.45
投资性房地产　　
固定资产744,674,738.66758,682,525.37
在建工程89,388,273.0186,619,274.02
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产75,741,582.9178,546,826.72
无形资产109,354,876.71110,227,840.64
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用143,375.88158,019.63
递延所得税资产29,271,796.3329,271,796.33
其他非流动资产　　
非流动资产合计2,979,377,767.212,993,474,584.64
资产总计5,483,666,850.635,609,190,061.16
流动负债：　　
短期借款203,250,000.00　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据1,678,000,000.001,962,000,000.00
应付账款224,195,631.91255,727,816.95
预收款项19,950,437.1527,926,497.34
合同负债75,472,011.1061,796,126.05
应付职工薪酬57,578,958.9365,159,546.43
应交税费46,865,345.0341,022,944.28
其他应付款16,498,109.2628,763,602.47
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债130,392,674.64130,506,007.97
其他流动负债60,052,040.6369,472,851.18
流动负债合计2,512,255,208.652,642,375,392.67
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债74,301,867.6073,328,607.69
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债55,901,260.7755,901,260.77
其他非流动负债　　
非流动负债合计130,203,128.37129,229,868.46
负债合计2,642,458,337.022,771,605,261.13
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）528,583,135.00528,583,135.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,770,087,253.641,770,087,253.64
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积240,111,715.31240,111,715.31
未分配利润302,426,409.66298,802,696.08
所有者权益（或股东权益） 合计2,841,208,513.612,837,584,800.03
负债和所有者权益（或股 东权益）总计5,483,666,850.635,609,190,061.16
（未完）
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