优德精密(300549):2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字【2024】0011002097号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）优德精密工业（昆山）股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2023年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 优德精密工业（昆山）股份有限公司2023年 二、 1-9 度募集资金存放与使用情况的专项报告 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039] 电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006 www.dahua-cpa.com 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字【2024】0011002097号 优德精密工业（昆山）股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的优德精密工业（昆山）股份有限公司（以下简称优德精密公司）《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。 一、董事会的责任 优德精密公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对优德精密公司募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对优德精密公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，优德精密公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了优德精密公司2023年度募集资金存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供优德精密公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为优德精密公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·北京 张二勇 中国注册会计师： 王晓光 二〇二四年四月二十三日 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
详见附表《募集资金使用情况表》。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 五、结余募集资金转为永久性补充流动资金的说明 根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及公司《募集资金管理办法》的有关规定，为了提高节余募资金的使用效率，降低公司财务费用，维护公司和投资者的利益，用节余募集资金永久性补充流动资金。 1、公司“精密模具零部件扩建项目”和“自动化设备零部件扩建项目”于2021年11月30日达到预定可使用状态，两项募投项目的节余募集资金36,628,158.58元已按规定全部转入公司自有资金账户中用于永久性补充流动资金，并于2022年1月办理完毕相关募集资金专户的注销手续。 2、公司“研发中心扩建项目”于2022年12月达到预定可使用状态，节余募集资金10,355,574.67元已按规定全部转入公司自有资金账户中用于永久性补充流动资金，并于2023年1月办理完毕相关募集资金专户的注销手续。 3、公司于2023年12月28日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》,同意已达到预定可使用状态的“制药模具及医疗器材零部件扩建项目”予以结项。同时该募投项目截至2023年11月30日节余募集资金2,483.61万元（包含累计收到的理财收益、利息收入及尚未支付的设备采购尾款）（具体金额以实际结转时专户资金余额为准）转为永久性流动资金（公告编号：2023-063）。 2024年1月4日公司披露了《关于部分募投项目节余募集资金永久性补充流动资金的公告》，已将如上首次公开发行股票募集资金投资项目专户余额24,675,799.07元按规定全部转入公司自有资金账户，用于永久性补充流动资金，待齿条扩建项目资金划转事项完成后再办理相关募集资金专户的注销手续。（公告编号：2024-001） 六、募集资金使用及披露中存在的问题 本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。 优德精密工业（昆山）股份有限公司董事会 二〇二四年四月二十三日 2023年度 募集资金使用情况表 2023年度 募集资金使用情况表
募集资金使用情况表 募集资金使用情况表 募集资金使用情况表 募集资金使用情况表 2022年度 变更募集资金投资项目情况表 2022年度 变更募集资金投资项目情况表
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