百纳千成(300291):中信证券股份有限公司关于北京百纳千成影视股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

时间：2024年04月24日 22:31:54 中财网

原标题:百纳千成:中信证券股份有限公司关于北京百纳千成影视股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

中信证券股份有限公司
关于北京百纳千成影视股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为北京百纳千成影视股份有限公司（以下简称“百纳千成”或“公司”）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对公司 2023年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、2016年向特定投资者非公开发行股票的募集资金（以下简称“2016年非公开发行股票募集资金”）情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1227号核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）共计 103,922,495股，每股发行价格为人民币21.08元。此次募集资金总额为人民币 2,190,686,194.60元，扣除发行费用18,577,018.93元后，实际募集资金净额为人民币 2,172,109,175.67元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2016年 9月 21日对公司以上募集资金到位情况进行了验资，并出具了中天运[2016]验字第 90089号《验资报告》。

2、2020年向特定对象发行股票的募集资金（以下简称“2020年向特定对象发行股票募集资金”）情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2948号核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）共计 101,522,842股，每股发行价格为人民币 3.94元。

此次募集资金总额为人民币399,999,997.48元，扣除发行费用5,856,153.62元后，实际募集资金净额为人民币 394,143,843.86元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2020年 12月 18日对公司以上募集资金到位情况进行了验资，并出具了致同验字第 110C001019号《验资报告》。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及期末余额
1、以前年度已使用金额
（1）截至 2022年 12月 31日，公司 2016年非公开发行股票募集资金累计投入募投项目 175,371.08万元，尚未使用的金额为 57,404.45万元（其中募集资金 41,839.84万元，专户存储累计利息扣除手续费 15,564.61万元）。

（2）截至 2022年 12月 31日，公司 2020年向特定对象发行股票募集资金累计投入募投项目 20,437.50万元，尚未使用的金额为 20,264.25万元（其中募集资金 18,976.88万元，专户存储累计利息扣除手续费 1,287.37万元）。

2、本年度使用金额及期末余额
（1）2023年度，公司 2016年非公开发行股票募集资金使用及期末余额如下：

项目	金额（元）
2023年 1月 1日募集资金金额	574,044,542.10
减：本期影视剧内容制作项目募集资金使用金额	109,929,804.58
减：本期综艺节目制作项目募集资金使用金额	0.00
减：本期体育赛事运营项目募集资金使用金额	0.00
减：本期媒介资源集中采购项目募集资金使用金额	0.00
加：募集资金本期理财收益、利息收入及手续费金额	11,322,269.69
报告期末尚未使用的募集资金余额	475,437,007.21

（2）2023年度，公司 2020年向特定对象发行股票募集资金使用及期末余额如下：

项目	金额（元）
2023年 1月 1日募集资金金额	202,642,536.34
减：本期电视剧及网络剧制作项目募集资金使用金额	0.00
减：本期户外媒介资源采购项目募集资金使用金额	0.00
减：本期电影制作及宣发项目募集资金使用金额	52,325,172.00
加：募集资金本期理财收益、利息收入及手续费金额	4,773,005.68
项目	金额（元）
报告期末尚未使用的募集资金余额	155,090,370.02

二、募集资金存放和管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，制订了《北京百纳千成影视股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金采用专户存储，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

公司根据《募集资金管理制度》的有关规定，结合经营业务的需要，在商业银行开立募集资金专项账户用于募集资金的存储。公司与保荐机构，募集资金存储银行及相关主体签订了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务，协议内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。监管协议的履行不存在问题。

截至 2023年 12月 31日，公司 2016年非公开发行股票募集资金专户存储情况如下：

开户主体	专户银行名称	银行账号	存放余额 （元）	存储方式
北京百纳千成 影视股份有限 公司	北京银行股份有限公 司中关村海淀园支行	2000******* *********** *	3,769,743.26	活期
			24,050,000.00	定期存款
			100,000,000.00	结构性存款
北京百纳千成 影视股份有限 公司	中国民生银行股份有 限公司北京分行	6981*****	217,616,841.22	活期
上海美纳光璟 娱乐有限公司	中国民生银行股份有 限公司北京林萃路支 行	6450*****	306.99	活期
东阳万纳光璟 影视文化有限 公司	中国民生银行股份有 限公司北京林萃路支 行	6490*****	0.00	活期
北京精彩时间 文化传媒有限 公司	中国民生银行股份有 限公司北京林萃路支 行	6650*****	0.00	活期
开户主体	专户银行名称	银行账号	存放余额 （元）	存储方式
东方美之（北 京）影业有限 公司	中国民生银行股份有 限公司北京林萃路支 行	6850*****	0.00	活期
北京友光影业 有限公司	中国民生银行股份有 限公司北京林萃路支 行	6377*****	115.74	活期
合计	345,437,007.21	-

截至 2023年 12月 31日，公司 2016年非公开发行股票募集资金暂存于证券资金理财账户情况如下：

金融机构	资金账号	账户类别	存储余额（元）
中泰证券股份有限公司	1003********	理财账户	130,000,000.00

截至 2023年 12月 31日，公司 2020年向特定对象发行股票募集资金专户存储情况如下：

开户主体	专户银行名称	银行账号	存放余额 （元）	存储方式
北京百纳千成 影视股份有限 公司	兴业银行股份有限公司 广州分行营业部	3948******* *******	35,002,206.44	活期
			120,000,000.0 0	结构性存款
北京百纳千成 影视股份有限 公司	兴业银行股份有限公司 佛山勒流支行	3930******* *******	87,627.13	活期
北京百纳京华 文化传媒有限 公司	中国民生银行股份有限 公司北京亮马桥支行	6326*****	50.17	活期
北京精彩时间 文化传媒有限 公司	中国民生银行股份有限 公司北京林萃路支行	6660*****	486.28	活期
合计	155,090,370.0 2	-

三、本年度募集资金的实际使用情况
2023年度，公司 2016年非公开发行股票募集资金实际使用情况详见本报告附件 1：2023年度“2016年非公开发行股票募集资金”使用情况对照表，公司 2020年向特定对象发行股票募集资金实际使用情况详见附件 2：2023年度“2020年向特定对象发行股票募集资金”使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2023年度，公司 2016年非公开发行股票募集资金变更投资项目的情况详见附件 3：2023年度“2016年非公开发行股票募集资金”变更募集资金投资项目情况表，公司 2020年向特定对象发行股票的募集资金变更投资项目的情况详见附件 4：2023年度“2020年向特定对象发行股票募集资金”变更募集资金投资项目情况表。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
（一）公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

（二）公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐机构核查程序与核查意见
保荐机构查阅了公司募集资金存放银行对账单，抽查了大额募集资金使用原始凭证，获取了公司募集资金使用台账；查阅了中介机构相关报告，募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料。

经核查，公司严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金监管协议；截至 2023年 12月 31日，公司募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形，不存在损害股东利益的情况。保荐机构对百纳千成在 2023年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下为本核查报告附件）
附件1
2023年度“2016年非公开发行股票募集资金”使用情况对照表
单位：万元

募集资金总额	217,210.92	本年度投入募集资金总额	10,992.98
报告期内变更用途的募集资金总额	29,238.99
累计变更用途的募集资金总额	264,833.86	已累计投入募集资金总额	186,364.05
累计变更用途的募集资金总额比例			121.92%
承诺投资项目和超 募资金投向	是否已变 更项目(含 部分变更)	募集资金承 诺投资总额	调整后投 资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投资 进度(%)(3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
影视剧内容制作	是	59,327.73	128,251.70	10,992.98	97,404.84	75.95	-	-9,622.76	不适用	否
媒介资源集中采购	是	29,227.73	28,008.51	0.00	28,008.51	100.00	-	-	不适用	否
体育赛事运营	是	49,327.73	12,322.80	0.00	12,322.80	100.00	-	-	不适用	否
综艺节目制作	是	79,327.73	48,627.91	0.00	48,627.91	100.00	-	-	不适用	否
承诺投资项目小计	-	217,210.92	217,210.92	10,992.98	186,364.06	-	-	-9,622.76	—	—
未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项 目）	公司 2016年募集资金投资项目中“媒介资源集中采购项目”的投资进度较慢，部分募集资金闲置时间较长，为提高募集资金使用 效率，公司决定将“媒介资源集中采购项目”的结余募集资金全部用于投资“影视剧内容制作项目”。公司根据国家广电总局印发 的《“十四五”中国电视剧发展规划》要求，对募集资金原定投资项目和公司现有影视剧项目进行了系统梳理和综合研判，对“影 视剧内容制作项目”中的具体投资项目进行了统一调整。
项目可行性发生重 大变化的情况说明	无
超募资金的金额、 用途及使用进展情	不适用

况
募集资金投资项目 实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目 实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目 先期投入及置换情 况	公司于 2016年 10月 12日召开第二届董事会第三十七次会议及第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预 先已投入募投项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司使用非公开发行股票募集资金置换预先已 投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为人民币 782,363,659.10元。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于以募集资金置换 预先已投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2016-059）。
用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况	无
项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因	不适用
尚未使用的募集资 金用途及去向	存放于募集资金专户或进行现金管理。 公司于 2023年 4月 24日召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现 金管理的议案》，为提高公司资金使用效率，合理利用闲置募集资金，在不影响公司正常经营和募集资金正常使用计划的情况下， 使用总额不超过 7亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理，即在额度使用期限，最高投资余额为 7亿元人民币，资金可滚动使 用，其中 2016年非公开发行股票募集资金现金管理投资余额不超过 5亿元。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于使用闲置募集 资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-038）。
募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况	无

附件2
2023年度“2020年向特定对象发行股票募集资金”使用情况对照表
单位：万元

募集资金总额	39,414.38	本报告期投入募集资金总额	5,232.52
报告期内变更用途的募集资金总额	14,414.38
累计变更用途的募集资金总额	32,414.38	已累计投入募集资金总额	25,670.02
累计变更用途的募集资金总额比例			82.24%
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变更 项目(含部 分变更)	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投资 进度(%)(3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现 的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
电视剧及网络剧制作	是	29,414.38	0.00	0.00	0.00	0.00	-	-	不适用	否
电影制作及宣发	是	0.00	29,414.38	5,232.52	15,670.02	53.27	-	-16.49	不适用	否
户外媒介资源采购	否	10,000.00	10,000.00	0.00	10,000.00	100.00	-	-245.77	不适用	否
承诺投资项目小计	-	39,414.38	39,414.38	5,232.52	25,670.02	-	-	-262.26	—	—
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目）	公司 2020年募集资金投资项目中“电影制作及宣发项目”原定投资电影《排雷部队》的实施主体拟发生变更，且项目启动时间延 后，公司将原定投资《排雷部队》的募集资金转为投资本募投项目下的其他项目；“电视剧及网络剧制作项目”具体剧集《星月》 和《暖暖的风》尚处于前期筹划阶段，公司电影业务发展较快、项目储备充足，所以公司将“电视剧及网络剧制作项目”的现有 募集资金全部投入到“电影制作及宣发项目”中。
项目可行性发生重大 变化的情况说明	无
超募资金的金额、用 途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实 施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实	不适用

施方式调整情况
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	公司于 2021年 2月 2日召开第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已 投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用向特定对象发行股票的募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，置 换金额为人民币 83,843,693.15元。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的公告》 （公告编号：2021-007）。
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	无
项目实施出现募集资 金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金 用途及去向	存放于募集资金专户或进行现金管理。 公司于 2023年 4月 24日召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现 金管理的议案》，为提高公司资金使用效率，合理利用闲置募集资金，在不影响公司正常经营和募集资金正常使用计划的情况下， 使用总额不超过 7亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理，即在额度使用期限，最高投资余额为 7亿元人民币，资金可滚动使 用，其中 2020年向特定对象发行股票募集资金现金管理投资余额不超过 2亿元。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于使用闲置 募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-038）。
募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况	无

附件3
2023年度“2016年非公开发行股票募集资金”变更募集资金投资项目情况表 单位：万元

变更后的项目	对应的原承诺项 目	变更后项目拟投入 募集资金总额 （1）	本报告期实际 投入金额	截至期末实际累 计投入金额(2)	截至期末投资进度 （%）(3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本报告期 实现的效 益	是否达到 预计效益	变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化
影视剧内容制 作	影视剧内容制作	128,251.70	10,992.98	97,404.84	75.95		-9,622.76	不适用	否
媒介资源集中 采购	媒介资源集中采 购	28,008.51	0.00	28,008.51	100.00		0.00	不适用	否
合计	-	156,260.21	10,992.98	125,413.35	-	-	-9,622.76	-	-
变更原因、决策程序及信息披露 情况说明（分具体项目）	公司于 2023年 4月 12日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于部分募集资金投 资项目变更的议案》，为提高募集资金使用效率，公司对 2016年募集资金投资项目进行了综合研判，并将“媒介资源集 中采购项目”的结余募集资金用于“影视剧内容制作项目”，同时根据公司项目储备和投资规划对“影视剧内容制作项目 的具体投资子项目进行统一调整，上述议案已经公司于 2023年 4月 28日召开的 2023年第二次临时股东大会审议通过 具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于部分募集资金投资项目变更的公告》（公告编号：2023-023）。
未达到计划进度或预计收益的 情况和原因（分具体项目）	公司 2016年募集资金投资项目中“媒介资源集中采购项目”的投资进度较慢，部分募集资金闲置时间较长，为提高募集 资金使用效率，公司决定将“媒介资源集中采购项目”的结余募集资金全部用于投资“影视剧内容制作项目”。公司根据 国家广电总局印发的《“十四五”中国电视剧发展规划》要求，对募集资金原定投资项目和公司现有影视剧项目进行了系 统梳理和综合研判，对“影视剧内容制作项目”中的具体投资项目进行了统一调整。
变更后的项目可行性发生重大 变化的情况说明	不适用

附件4
2023年度“2020年向特定对象发行股票募集资金”变更募集资金投资项目情况表 单位：万元

变更后的项目	对应的原承诺项 目	变更后项目拟投入 募集资金总额 （1）	本报告期实际 投入金额	截至期末实际累 计投入金额(2)	截至期末投资进度 （%）(3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本报告期 实现的效 益	是否达到 预计效益	变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化
电影制作及宣 发	电影制作及宣发	29,414.38	5,232.52	15,670.02	53.27		-16.49	不适用	否
电视剧及网络 剧制作	电视剧及网络剧 制作	0.00	0.00	0.00	100.00		0.00	不适用	否
合计	-	29,414.38	5,232.52	15,670.02	-	-	-16.49	-	-
变更原因、决策程序及信息披露 情况说明（分具体项目）	公司于 2023年 4月 12日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于部分募集资金投 资项目变更的议案》，由于电影项目《排雷部队》的实施主体拟发生变更，且项目启动时间延后，公司拟将原定投资《排 雷部队》的募集资金转为投资“电影制作及宣发项目”下的其他电影项目。电视剧项目《星月》和《暖暖的风》尚处于前 期筹划阶段，为提高募集资金使用效率，公司拟将“电视剧及网络剧制作项目”的现有募集资金全部投入到“电影制作及 宣发项目”中，上述议案已经公司于 2023年 4月 28日召开的 2023年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司 在巨潮资讯网披露的《关于部分募集资金投资项目变更的公告》（公告编号：2023-023）。
未达到计划进度或预计收益的 情况和原因（分具体项目）	公司 2020年募集资金投资项目中“电影制作及宣发项目”原定投资电影《排雷部队》的实施主体拟发生变更，且项目启 动时间延后，公司将原定投资《排雷部队》的募集资金转为投资本募投项目下的其他项目；“电视剧及网络剧制作项目 具体剧集《星月》和《暖暖的风》尚处于前期筹划阶段，公司电影业务发展较快、项目储备充足，所以公司将“电视剧及 网络剧制作项目”的现有募集资金全部投入到“电影制作及宣发项目”中。
变更后的项目可行性发生重大 变化的情况说明	不适用

（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京百纳千成影视股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签章页）


保荐代表人：

李艳梅 周国辉





中信证券股份有限公司

年 月 日