[年报]国际实业(000159):2023年年度报告
原标题:国际实业:2023年年度报告 新疆国际实业股份有限公司 2023年年度报告 【二零二四年四月二十五日】 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人汤小龙、主管会计工作负责人王克法及会计机构负责人(会计主管人员)王克法声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在经营过程中可能存在市场风险、原材料价格波动风险、业绩承诺及商誉减值风险、项目经营风险,已在本报告中描述,敬请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 11 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 30 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 47 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 49 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 61 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 67 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 68 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 69 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表; 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 ?适用 □不适用
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
财政部于2022年12月13日颁布了《企业会计准则解释第16号》(以下简称“解释16号”)。根据解释16号问题一: 对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和 负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易,不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税 资产。本公司对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,在交易发生时分别 确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规定,本公司决定于2023年1月1日执行上述规定, 并在2023年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该等单项交易追溯应用。对于2022年1月1日的之前发生的该等单项交易,如果导致2022年1月1日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的,本公司在2022年1月1日确认递延所得税资产和递延所得税负债,并将差额(如有)调整2022年1月1日的留存收益。 本公司自2023年1月1日起执行上述企业会计准则解释及修订,对会计政策相关内容进行调整。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位:元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位:元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司行业归属于批发业,主要为油品及化工产品批发业务,其他业务涉及制造业、房地产业务、油品储运等业务, 行业具体情况如下: 1、油品及化工产品批发 石油石化产业为国民经济的支柱产业,受宏观经济形势、地缘政治因素、市场供需关系以及可再生能源发展情况影 响。2023年国际原油价格走势表现为宽幅震荡,WTI原油价格全年均价为 77.37美元/桶,同比下降 17.88%。一方面, 年初的欧美央行加息和当地银行业流动性风险增大导致国际石油价格在上半年震荡下行。而从三季度开始,OPEC+实行减 产叠加国际局势出现动荡,在各利好因素作用下,国际油价开启底部反弹。另外在能源替代上,随着非化石能源在能源 消费总量占比提升,一定程度上为油价上涨带来了阻力。在国内成品油市场上,汽油价格在经历 1月份大幅上涨后,后 续一直维持震荡形势,全年均价在 8,500元/吨左右。柴油价格全年走势呈“M”型,2023年柴油最低价格为 7,347元/ 吨,最高价格为8,506元/吨,价格波动较大。 化工产品方面,2023年苯乙烯价格走势呈“И”型,全年均价为 8,398元/吨,相比2022年下降了 9.46%。价格下跌主要原因是行业产能扩张速度较快,同时原油价格全年大部分时间趋弱,拉低了纯苯、苯乙烯等价格。随着2024年下 游EPS、PS、ABS产能扩张,有望带动苯乙烯价格上行;另一重要化工原料乙二醇(MEG)2023年价格保持低位震荡,影 响因素主要包括全年乙二醇进口量有所减小但港口高库存持续导致供给侧仍较为宽松,三季度开始受国际原油价格上涨 成本支撑偏强,价格逐步走出底部。全年价格运行区间为3,955-4,408元/吨,波动率较2022年明显下降。 2023 年 1 月 1 日起,柴油被纳入危险化学品名录,柴油的生产、经营、使用必须遵循《危险化学品安全管理条例》 《危险化学品经营许可证管理办法》等相关规定,经营者未依法取得许可且依法取得营业执照从事经营活动的,可依照 办法中的相关规定进行查处。公司具有危化品经营许可证,该规定有利于公司油品业务的拓展。 石油石化产业是传统产业,各项政策较为稳定,公司油品业务处于石油石化产业的中下游环节,主要从事油品、化 工产品批发、储运等业务。目前公司油品及化工产品的批发、仓储在新疆地区已形成一定规模和企业品牌效应。 2、制造业 公司金属结构产品制造,分为电力铁塔、光伏支架、钢结构业务,主要应用于电网建设、光伏发电、钢结构框架等 领域。 电力铁塔行业的发展与电力工业发展密切相关,铁塔产品的需求主要受电网建设投资的影响,我国以往电网建设相 对于电源建设较为滞后,电网投资将继续保持稳定增长,输电行业发展,将带动电力铁塔产业的发展。输电线路铁塔行 业不具有明显的周期特征。江苏省为国内铁塔生产的重要区域,不仅铁塔企业数量较多,而且企业的生产规模和技术研 发水平都处于领先地位,公司全资子公司中大杆塔也是众多大中型知名铁塔生产企业之一,已成为国家电网及各省网公 司电力铁塔供应商之一,每年向国家电网供应优质电力铁塔设备,形成良好的口碑。 随着国家碳中和、碳达峰战略目标的实施,国内光伏发电市场规模迅速扩大,根据中国电力企业联合会数据,2023 年我国光伏累计装机容量216.02GW,同比增长147%,创下历史新高,整个产业规模实现持续扩大。光伏行业是国家重点 支持的朝阳产业,未来十年国家将通过大力提升光伏装机容量规模来促进行业发展,重塑能源体系,光伏发电呈现出良 好的发展前景,对光伏支架需求量也将逐年增长。 2022年 5月底国家发改委及国家能源局发布的《关于促进新时代新能源高质量发展的实施方案》,旨在锚定 2030年我国风电、太阳能发电总装机容量达到12亿千瓦以上的目标,加快构建清洁低碳、安全高效的能源体系。推动新能源 在工业和建筑领域应用,到2025年,公共机构新建建筑屋顶光伏覆盖率力争达到50%。2023年1月,工信部等部门发布 了《关于推动能源电子产业发展的指导意见》,要求发展先进高效的光伏产品及技术,提出太阳能光伏产品及技术供给 能力提升行动,发挥太阳能光伏作为新能源生产主力军的作用。2023年 4月国家能源局发布《2023年能源工作指导意 见》,提出大力发展风电太阳能发电,推动第一批以沙漠、戈壁、荒漠地区为重点的大型风电光伏基地项目并网投产, 建设第二批、第三批项目,谋划启动建设海上光伏,大力推进分布式光伏发电项目建设。 子公司中大杆塔作为光伏支架的主要供应商,与大型能源企业建立了战略合作关系,并逐步扩大客户群体,光伏支 架业务规模在不断扩大。 镀锌工艺是金属制造业最后环节,中大杆塔自2020年开始建设镀锌生产线,已陆续投产,镀锌生产线全面投产后, 可满足自由产品镀锌需求,同时可对外加工服务。 钢结构具有强度高、自重轻、抗震性能好、工业化程度高、施工周期短、环境污染少和可塑性强等优点,是主要的 建筑结构类型之一,近年来,政策逐渐向钢结构建筑模式倾斜,不断推行钢结构建筑在建筑领域的应用,钢结构在住宅 领域、桥梁建设领域渗透率持续提升。子公司中大杆塔具有钢结构特级资质、钢结构承包二级资质,可承接施工类钢结 构安装承包业务。 3、其他产业 房地产业为公司主营业务的补充。房地产业发展目前处于逐步成熟阶段,各种经营政策趋于稳定规范化。房地产业 随宏观经济、产业政策、地区人口变化、市场资金及供求关系波动,呈现一定的周期性特点。2023年,在全球宏观经济 不确定性较强、经济复苏节奏偏弱、市场调控力度加大及消费者预期分化等多重因素影响下,房地产行业景气度较低。 子公司国际置地、中化房产在本地区房地产业处于中小型开发企业的地位,目前主要以租售存量房为主要业务,已 开发的房地产项目属地区知名品牌,产品定位高端,品质优质,已开发的“南山阳光”项目是目前新疆高品质的住宅项 目。 2022年 11月,人民银行、银保监会发布《关于做好当前金融支持房地产市场平稳健康发展工作的通知》,出台十六条措施支持房地产市场平稳健康发展;2023年8月,住房和城乡建设部、中国人民银行、金融监管总局联合印发《关 于优化个人住房贷款中住房套数认定标准的通知》,推动落实购买首套房贷款“认房不用认贷”政策措施。随着关于房 地产企业、消费者的政策陆续出台,房地产市场有望逐步回暖。 二、报告期内公司从事的主要业务 报告期公司从事的主要业务为油品及化工产品批发、油品储运业务、金属产品制造业务,房地产为主营业务补充, 具体业务情况如下: 1、油品及化工产品批发业务 报告期内,公司主要从事油品及化工产品的批发、仓储、铁路专用线运输等业务,在石油石化产业中占据中下游环 节的关键位置。公司的油品批发业务主要围绕柴油展开成品油批发业务,以新疆地区为核心,逐步向内地市场拓展。化 工产品方面,公司以苯乙烯、乙二醇、纯苯、二甘醇等为主要经营产品,服务于华东地区的产业工厂和园区,并依据市 场需求,适量开展精对苯二甲酸、聚乙烯、聚丙烯等贸易业务,覆盖江苏沿江区域。此外,公司还涉足钢材、煤炭等贸 易领域,形成多元化经营格局。 运营模式:鉴于报告期内油品市场价格呈现震荡下行趋势,公司油品批发业务采取“以销定采,兜底销售”的营销 策略,确保销售与市场需求紧密对接,降低库存风险。化工产品批发业务实施以销定采、快速周转的销售运营模式,提 高资金利用效率。同时,公司还提供罐区仓储服务和铁路专用线运输服务,进一步完善产业链布局。 油品及化工产品批发经营业务的利润主要源自采购与销售之间的价格差异。多年来,公司在行业中积累了庞大的客 户基础,为业务发展提供了坚实的市场支撑,同时公司充分发挥采购渠道的优势,借助公司品牌的影响力和专业团队的 运营经验,紧密关注市场需求的变化。根据市场走势,灵活调整贸易的品种和数量,以满足不同客户的需求,通过薄利 多销的策略,实现利润的稳步增长。 2、金属产品制造业业务 子公司中大杆塔主要从事金属产品制造,业务主要分为电力铁塔、通讯铁塔、新能源光伏配套设施、镀锌业务,以 铁、钢等金属为主要材料,生产钢管杆、角钢塔、光伏支架、钢结构等金属产品,主要应用于电网建设、光伏发电、钢 钢管杆、角钢塔、钢管塔、变电构支架主要用于电网工程、电力铁塔,这类产品的服务对象主要为国家电网、南方 电网及其下属电网公司及一般工程类企业;光伏支架用于光伏工程太阳能光伏板的固定安装等,服务对象主要为电站工 程总承包商(EPC)及相关行业的电力公司;钢结构产品主要用于厂房、桥梁、装配式高层住宅、大型场馆的建设等, 产品主要销售对象为钢结构施工类企业或自身承包钢结构工程类项目,公司为客户提供定制化的系统解决方案和产品服 务;热镀锌业务,主要是满足公司金属产品镀锌需求,少量接受外来镀锌服务。 经营模式:实行以销定产的生产模式,依据客户的需求及不同项目差异化设计方案、进行定制化生产;在原料采购 上,执行订单采购与备料采购相结合的采购模式。输电线路铁塔生产企业的客户主要为国家电网、南方电网及其下属电 网公司,当前我国电网建设过程中对铁塔产品的采购主要通过招投标方式进行;光伏支架及钢结构业务主要以投标及业务 人员拓展方式获得订单,通过提供优质的设计、加工制造获得收益。 公司制造业通过不断加大业务拓展力度,成功扩大了业务量,并同时加强生产成本的管控,进而提升整体的经营业 绩,光伏支架业务对公司的利润贡献尤为突出,为公司的稳健发展提供了有力支撑。 3、其他业务 房地产业务为公司主营业务的补充,目前已开发销售的房产主要为南门国际城商业区房产和南山阳光房产,报告期 主要对已开发的房产进行销售,未开发新项目,经营模式为自营。 报告期本地房地产市场处于低迷阶段,市场景气度仍处于持续下行之中。公司现有房产主要以商业、大户型住宅和 地下车位为主,均属于非刚性需求的商品类型,受经济发展水平的制约影响较大,公司房地产业经营情况持续不佳。 公司业绩驱动因素:2023年,公司克服各种困难,积极拓展各业务板块,在油品批发业务方面实施多元化,跨区域 发展,提升业务收入;在金属产品制造业方面,抓住光伏电力发展机会,拓展光伏支架业务发展,为公司带来较大利润。 三、核心竞争力分析 公司以油品及化工产品批发业务为支柱,金属制品业为新的利润增长点,房地产为补充,在各条业务线上,公司拥 有如下核心竞争力: (1)资质齐全,具备硬性竞争优势 公司石油石化产品经营资格齐备,具有危化品经营许可资质,具有燃料油、重油等进口资质。子公司中大杆塔拥有钢 结构制造特种资质、钢结构施工承包贰级资质,可以承接各类钢结构加工制造及安装。考虑到公司所处行业具备较高进 入壁垒,公司所具备的资质能够保证当行业进入上行期时公司能够率先享受到行业发展红利。 (2)积累了优质的客户资源 公司凭借长期在地区能源贸易领域的深耕,与石油行业的头部企业如中国石化等大型企业建立了稳定的合作关系,油 源渠道较为稳定,同时在物流及仓储管控环节,下游销售渠道建设成熟,依托自身资源优势和专业化服务,现已拥有较 稳定的下游客户群。制造业方面,子公司中大杆塔为国家电网的合格供应商,为首批进入国家电网电工装备智慧物联平 台(EIP)系统供应商,每年向国家电网供应优质电力铁塔设备,形成良好的口碑。随着国家碳中和、碳达峰战略目标的 实施,国内光伏发电市场规模迅速扩大,公司抓住新能源产业良好发展态势,已与晶科、中电建、中核等多家优质客户 建立稳定合作关系。 (3)差异化竞争力 公司建立有自有铁路专运线、油罐仓储基地。厂区油运设施齐全,油库紧邻西部能源输送大动脉—乌鲁木齐至兰州原 油成品油输油管道,可对成品油、石油原油进行市场战略储备,铁路专用线可完成全国各地及周边国家的油、化工产品 及普通货物的铁路收、发作业,公司还将计划在中油化工投资建设智能仓储及扩建铁路专用线,从而进一步提升公司在 地区同行业中的竞争优势。 (4)产品质量优势及产业链协同效应 子公司中大杆塔集电力铁塔、通讯铁塔、钢结构、光伏支架的生产、销售、技术研发于一体,并先后获批为高新技术 企业、专精特新企业,多种产品已通过国家网架及钢结构产品质量监督检验中心及电力工业电力设备及线路器材质量检 验测试中心检测。同时公司积极延伸产业链,开拓超高压及特高压电力铁塔业务、热镀锌及通讯信号塔等相关产品及业 务。随着业务拓展,公司也在不断壮大技术团队和持续增加研发投入,使产品质量和技术水平在市场上更具竞争力。 四、主营业务分析 1、概述 2023年,公司面对各种挑战,积极寻求拓展各业务板块的机会。特别是在油品及化工产品批发业务上,我们实施了 多元化和跨区域的发展战略,有效提升了业务收入,在金属产品制造业方面,敏锐地抓住了光伏电力发展的机遇,大力 拓展光伏支架业务,为公司带来了较好的利润,此外,公司积极部署投资战略,推动了公司的稳健发展。 1、主营业务经营情况 ——持续发展油品及化工产品批发业务 公司持续发展油品及化工产品批发业务,以大宗贸易事业部为管理平台,对公司及子公司的油品、化工产品实施统 一管理和资源调配,充分发挥各子公司的区域和人力资源优势,实现协同效应,进一步拓展公司的经营业务。2023年国 际原油价格的波动导致国内成品油价格震荡下行,同时市场经济增速放缓、下游企业需求不足,这些都给公司的油品业 务带来了不小的挑战,为了应对复杂多变的市场价格变化,降低资金风险,公司针对油品业务采取了“以销定采,兜底 销售”的营销策略,提前锁定盈利空间,有效降低了经营风险。此外,为了盘活库存柴油,采用了“加速油品周转”的 业务模式,成功降低了库存柴油的成本价格。在巩固新疆区域油品业务的同时,公司积极开拓了疆外成品油的采销市场, 与信誉良好的国企和上市公司开展赊销业务合作,从而提升了销售额。在报告期内,公司进一步扩大化工产品的贸易业 务,依托业务团队在行业内积累的稳固业务关系和信誉度,成功营销拓展了上下游合作公司,在确保风险的可控性下, 扩大业务规模,同时也获得了稳定的收益。报告期内,化工产品业务主要以苯乙烯、乙二醇贸易为主,并成功开拓了聚 氯乙烯等销售业务。报告期,油品及化工产品批发业务实现营业收入 350,495.67万元,较上年同期增加 314.35%,由于 市场需求不旺,销售价格难以提振,采购与销售之间的差价微小,导致油品及化工产品批发业务的营业利润偏低。未来, 公司将继续优化贸易业务品类,调整业务模式,提升经营利润,以应对市场挑战,实现可持续发展。 ——制造业抓住新能源产业的发展契机 公司制造业抓住新能源产业的发展契机,实现了稳步上升。2023年,新能源产业继续保持强劲的发展势头,子公司 中大杆塔,将业务重心聚焦于光伏支架营销,成功与多家企业建立了稳固的合作关系,根据订单有序地安排生产,确保 按时交付,光伏支架实现销售收入 71,177.52万元,为公司带来较好的业绩。同时,积极推进电力铁塔业务,参与国网 平台的电力铁塔及铁附件项目投标,并成功获得了15,279.98万元的订单,截止2023年底已执行的订单量约占23%。在 钢结构方面,公司努力拓展业务,为客户提供加工安装一体化服务,由于施工类钢结构安装的回款周期较长,为控制资 金回收风险,报告期内承接新的业务减少,钢结构业务较上年度缩减。目前公司的热镀锌生产线产能主要满足公司内部 金属制品镀锌需求,随着镀锌生产线陆续竣工投产,可对外承接镀锌服务业务,从而增加经营收入。报告期内,公司制 造业实现营业收入 93,002.10万元,较上年同期增长了 26.95%,其中,光伏支架业务表现尤为突出,实现了销售额 71,177.52万元,报告期市场行情好转,全年业务增加,各项成本有所下降,制造业毛利率较上年有所上升。 2、其他业务开展情况 报告期,子公司中油化工积极拓展油罐仓储服务业务和铁路专用线的租赁业务,以提升公司资产利用率。充分利用 公司贸易资源优势,拓展钢材、煤炭等贸易业务品种。 报告期本地房地产市场景气度仍处于持续下行之中,子公司国际置地和中化房产均未开发新项目,重点工作仍是去 库存工作,受经济下行和房地产市场低迷的双重影响,市场购买力持续不振,严重影响子公司房产销售业务。报告期房 地产业实现营业收入-474.16万元,较上年同期减少150.17%。 报告期,公司在紧抓业务同时,加强制度建设,细化规章制度及奖惩制度,同时推进数字化管理体系建设,提高工 作效率和系统管理力度,确保公司各项业务有序运营。 3、业绩及驱动因素 报告期,公司积极应对各种挑战,全面推进各板块业务的拓展。在金属产品制造业方面,公司敏锐地捕捉到了光伏 电力的发展机遇,全力扩展光伏支架业务,业务量显著增长,为公司带来了较好的收入和利润;在油品及化工产品批发 业务方面,公司实施了多元化和跨区域的战略,使得业务收入较上年同期有了大幅度提升,由于市场略显疲软,价格波 动相对较小,这在一定程度上限制了批发业务的盈利空间。尽管在某些领域面临一些挑战和困难,但公司主营业务依然 取得了较好的收益,公司将继续努力,积极拓展业务,以应对市场的变化,寻求更大的发展机会。 报告期公司实现营业收入451,445.04万元,较上年同期增加180.15%,主要为报告期拓展油品及化工产品等贸易业务及子公司中大杆塔金属制造业务收入增加;报告期实现归属母公司净利润 8,080.52万元,较上年同期减少 72.87%, 主要原因系上年转让所持万家基金管理有限公司 40%股权,上年同期有较大的持有期投资收益 7,845万元(属于经常性 损益)及股权转让的投资收益34,955万元(属非经常性损益)。报告期公司利润主要来自光伏支架、电力铁塔等金属制 造业,油品及化工产品批发业、仓储及铁路专用线服务和租赁业务通过调整经营思路,控制运营成本,盈利能力较上同 期有所增强。 2、收入与成本 (1) 营业收入构成 单位:元
单位:元
(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 主要系报告期内北京、南京、上海三家子公司业务增加所致,上年同期为新设立公司,业务集中在第四季度。 房地产板块报告期内退回一套房产,无其他销售。 (4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 (5) 营业成本构成 行业和产品分类 单位:元
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