[一季报]开特股份(832978):2024年一季度报告

时间：2024年04月24日 01:54:39 中财网

原标题:开特股份:2024年一季度报告

开特股份 证券代码 : 832978






湖北开特汽车电子电器系统股份有限公司 2024年第一季度报告




第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人郑海法、主管会计工作负责人余雄兵及会计机构负责人（会计主管人员）余雄兵保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元

	报告期末 （2024年3月31日）	上年期末 （2023年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	935,513,495.90	923,228,415.13	1.33%
归属于上市公司股东的净资产	615,380,112.83	587,427,720.87	4.76%
资产负债率%（母公司）	43.39%	45.27%	-
资产负债率%（合并）	34.20%	36.32%	-

	年初至报告期末 （2024年1-3月）	上年同期 （2023年1-3月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	161,847,088.49	131,074,449.66	23.48%
归属于上市公司股东的净利润	28,341,011.88	23,050,473.46	22.95%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	24,666,305.97	21,514,611.83	14.65%
经营活动产生的现金流量净额	30,494,395.50	2,484,704.37	1127.28%
基本每股收益（元/股）	0.14	0.15	-6.67%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	4.48%	5.59%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	3.90%	5.22%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年3月31日）	变动幅度	变动说明
货币资金	70,223,523.47	-47.99%	主要原因系：本期公司使用 闲置募集资金购买理财产品 所致
交易性金融资产	80,000,000.00	100.00%	主要原因系：本期公司使用 闲置募集资金购买理财产品 所致
应收款项融资	69,359,588.34	63.73%	主要原因系：本期公司收到 的信用等级较高的银行承兑 汇票增加所致
其他应收款	2,777,595.52	273.64%	主要原因系：本期公司因政 府道路扩宽项目建设，征收 公司部分土地使用权，补偿 金尚未收到所致
在建工程	1,902,634.71	283.86%	主要原因系：本期子公司开 特电子云梦有限公司厂房二 期扩建增加所致
合同负债	2,061,518.26	-40.81%	主要原因系：本期公司预收 货款减少所致
应付职工薪酬	3,605,795.25	-62.45%	主要原因系：上期计提年终 奖金在本期发放所致
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
销售费用	3,942,004.52	42.00%	2023 主要原因系： 年末公司 提高了销售人员工资，导致 本期职工薪酬增加
研发费用	9,557,985.61	73.73%	主要原因系：①2023年末公 司提高了研发人员工资，导 致职工薪酬增加；②子公司 艾圣特传感系统（武汉）有 限公司新增委外研发项目， 研发费用增加
财务费用	358,935.92	-42.48%	主要原因系：①本期汇率持 续上升，导致人民币贬值， 汇兑收益增加；②本期公司 取得政府纾困专项贷款贴息 资金减少，利息支出增加
其他收益	3,163,568.05	86.96%	主要原因系：本期享受可抵 扣进项税额加计 5%抵减应 纳增值税税额增加所致
投资收益	-112,733.91	214.10%	主要原因系：本期联营企业 湖北开特启泰传感科技有限 公司亏损增加所致
信用减值损失	1,694,638.85	-387.62%	主要原因系：公司加强应收 账款回收管理，应收款项减 少所致
营业外支出	17,958.72	-81.03%	主要原因系：本期机器设备 报废减少所致。
所得税费用	3,820,615.82	21.06%	主要原因系营业收入增加， 营业利润增加所致。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	30,494,395.50	1127.28%	主要原因系：①公司经营规 模扩大，销售收入增加；② 公司持有的银行承兑汇票及 电子确权凭证迪链在本期到 期结算增加所致。
投资活动产生的现金流 量净额	-89,481,103.04	1560.10%	主要原因系：本期公司使用 闲置募集资金购买理财产品 所致。
筹资活动产生的现金流 量净额	-5,321,104.01	-206.55%	主要原因系：本期迪链凭证 等应收账款债权凭证贴现融 资减少所致。

年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	1,141,351.14
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	3,163,568.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	18,345.87
非经常性损益合计	4,323,265.06
所得税影响数	647,071.18
少数股东权益影响额（税后）	1,487.97
非经常性损益净额	3,674,705.91

补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	85,861,463	48.54%	0	85,861,463	48.54%
	其中：控股股东、实际控制 人	0	0.00%	0	0	0.00%
	董事、监事、高管	0	0.00%	0	0	0.00%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	91,040,005	51.46%	0	91,040,005	51.46%
	其中：控股股东、实际控制 人	45,251,489	25.58%	0	45,251,489	25.58%
	董事、监事、高管	18,852,200	10.66%	0	18,852,200	10.66%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
总股本	176,901,468	-	0	176,901,468	-
普通股股东人数	4,304

单位：股
持股5%以上的股东或前十名股东情况

序号	股东名称	股东性质	期初持股 数	持股变动	期末持股 数	期末持股 比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量
1	郑海法	境内自然 人	45,251,48 9	0	45,251,48 9	25.5801%	45,251,48 9	0
2	王惠聪	境内自然 人	16,068,80 0	0	16,068,80 0	9.0835%	16,068,80 0	0
3	胡连清	境内自然 人	11,294,20 0	0	11,294,20 0	6.3845%	11,294,20 0	0
4	孙勇	境内自然 人	4,960,000	0	4,960,000	2.8038%	4,960,000	0
5	李荣汉	境内自然 人	4,510,000	0	4,510,000	2.5494%	0	4,510,000
6	创金合信 基金－北 京国有资 本运营管 理有限公 司－创金 合信北交 所精选单 一资产管 理计划	基金、理 财产品	527,974	3,630,149	4,158,123	2.3505%	0	4,158,123
7	郑冰心	境内自然 人	3,440,516	0	3,440,516	1.9449%	3,440,516	0
8	武汉和盛 海达投资 中心（有限 合伙）	境内非国 有法人	2,478,000	0	2,478,000	1.4008%	2,478,000	0
9	农林英	境内自然 人	2,350,000	0	2,350,000	1.3284%	0	2,350,000
10	开源证券 股份有限 公司	国有法人	905,981	1,132,796	2,038,777	1.1525%	250,000	1,788,777
合计	-	91,786,96 0	4,762,945	96,549,90 5	54.5784%	83,743,00 5	12,806,90 0
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 股东郑海法、王惠聪为夫妻关系；股东郑海法、郑冰心为兄弟关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用

第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用	-
对外担保事项	是	已事前及时履 行	是	2023-013
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	2024-029
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东大会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	是	已事前及时履 行	是	2023-034
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	详见公司披 露的《招股 说明书》
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	已事前及时履 行	是	2023-013
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

（一）公司发生的对外担保事项 担 是 担保期间 担保对 保 否 象是否 对 履 为控股 象 担 责 行 股东、 实际履行担保 担保 是 担保金额 保 任 必 实际控 担保余额（元） 责任的金额 对象 否 （元） 类 类 要 起始日期 终止日期 制人及 （元） 为 型 型 决 其控制 关 策 的其他 联 程 企业 方 序 已 武汉 事 奥泽 前 年 月 年 月 保 连 2024 1 1 2024 3 31 电子 否 否 35,000,000.00 21,591,935.00 13,408,065.00 及 日 日 证 带 有限 时 公司 履 行 开特 已 电子 2024年 1月 1 2024年 3月 31 保 连 事 否 否 10,000,000.00 10,000,000.00 0 云梦 日 日 证 带 前 有限 及
	担保 对象	担保对 象是否 为控股 股东、 实际控 制人及 其控制 的其他 企业	担 保 对 象 是 否 为 关 联 方	担保金额 （元）	担保余额（元）	实际履行担保 责任的金额 （元）	担保期间		担 保 类 型	责 任 类 型	是 否 履 行 必 要 决 策 程 序
							起始日期	终止日期
	武汉 奥泽 电子 有限 公司	否	否	35,000,000.00	21,591,935.00	13,408,065.00	年 月 2024 1 1 日	年 月 2024 3 31 日	保 证	连 带	已 事 前 及 时 履 行
	开特 电子 云梦 有限	否	否	10,000,000.00	10,000,000.00	0	2024年 1月 1 日	2024年 3月 31 日	保 证	连 带	已 事 前 及

公司

时 履 行

艾圣 特传 感系 统 （武 汉） 有限 公司

否

否

5,000,000.00

0

5,000,000.00

2024年 1月 1 日

2024年 3月 31 日

保 证

连 带

已 事 前 及 时 履 行

总计

-

-

50,000,000.00

31,591,935.00

18,408,065.00

-

-

-

-

-

项目汇总

担保金额（元）

担保余额（元）

公司对外提供担保（包括公司、控股子公司的对外担保，以及 公司对控股子公司的担保）

50,000,000.00

31,591,935.00

公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保

直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对 象提供的债务担保金额

5,000,000.00

0

公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额

关 联 方

担保内 容

担保金额（元）

担保余额（元）

实际履行担 保责任的金 额（元）

担保期间

担保 类型

责 任 类 型

临时公告披露 时间

起始日期

终止日期

郑 海 法

为公司 及子公 司武汉 奥泽电 子有限 公司、开 特电子 云梦有 限公司、 艾圣特 传感系 统（武 汉）有限 公司的 银行借 款提供 连带责 任保证 担保

240,000,000.00

166,476,573.00

73,523,427.00

年 月 2024 1 1日

年 月 2024 3 31 日

保证

连 带

年 月 2023 3 27 日

具体事项类型

预计金额（元）

发生金额（元）

．购买原材料、燃料、动力，接受劳务 1

9,800,000.00

1,426,263.00

．销售产品、商品，提供劳务 2

．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 3

	4．其他
	资产名称	资产类别	权利 受限 类型	账面价值（元）	占总资 产的比 例%	发生原因
	工业土地使用权 （开特）	无形资产	抵押	7,355,216.96	0.79%	中信银行股份有限公 司武汉分行抵押综合 授信
	注塑车间（开特）	固定资产	抵押	1,949,952.74	0.21%	中信银行股份有限公 司武汉分行抵押综合 授信
	食堂 1-2层（开 特）	固定资产	抵押	4,870,817.26	0.52%	中信银行股份有限公 司武汉分行抵押综合 授信
	2号电子车间（开 特）	固定资产	抵押	18,240,941.41	1.95%	中信银行股份有限公 司武汉分行抵押综合 授信
	倒班楼 层（开 1-6 特）	固定资产	抵押	7,933,369.86	0.85%	中信银行股份有限公 司武汉分行抵押综合 授信
	号倒班楼（开 2 特）	固定资产	抵押	12,853,174.32	1.37%	中信银行股份有限公 司武汉分行抵押综合 授信
	承兑汇票保证金	货币资金	质押	7,100,000.00	0.76%	开具银行承兑汇票
	银行承兑汇票	应收款项融资、应收票据	质押	13,002,400.45	1.39%	开具银行承兑汇票
	应收账款	应收账款	质押	177,649,328.00	18.99%	质押借款
	总计	-	-	250,955,201.00	26.83%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年3月31日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	70,223,523.47	135,023,900.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	80,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	34,503,768.85	32,278,744.11
应收账款	295,156,789.63	324,900,085.30
应收款项融资	69,359,588.34	42,362,118.04
预付款项	1,828,772.61	1,447,166.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,777,595.52	743,386.36
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	166,826,727.15	173,854,249.27
其中：数据资源
合同资产	95,286.85	135,253.91
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	902,337.64	819,769.67
流动资产合计	721,674,390.06	711,564,673.05
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	7,381,563.78	7,494,297.69
其他权益工具投资	9,612,709.84	10,278,145.04
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	155,306,211.23	152,145,409.46
在建工程	1,902,634.71	495,652.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	619,766.87	720,843.14
无形资产	18,082,539.90	19,196,706.11
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	11,803,913.94	12,547,087.95
其他非流动资产	9,129,765.57	8,785,600.33
非流动资产合计	213,839,105.84	211,663,742.08
资产总计	935,513,495.90	923,228,415.13
流动负债：
短期借款	29,000,000.00	34,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	36,533,930.36	36,641,389.71
应付账款	109,583,906.68	121,396,552.90
预收款项
合同负债	2,061,518.26	3,482,639.73
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	3,605,795.25	9,601,504.75
应交税费	9,032,025.04	8,724,072.07
其他应付款	7,951,328.24	8,438,354.59
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	9,851,982.58	10,149,998.17
其他流动负债	71,221,882.76	61,271,491.79
流动负债合计	278,842,369.17	293,706,003.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	21,100,000.00	21,100,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	396,986.55	520,899.92
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	6,509,080.42	6,501,379.53
递延收益	11,608,339.62	11,819,856.26
递延所得税负债	1,456,257.54	1,655,630.68
其他非流动负债
非流动负债合计	41,070,664.13	41,597,766.39
负债合计	319,913,033.30	335,303,770.10
所有者权益（或股东权益）：
股本	176,901,468.00	176,901,468.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	147,884,273.30	147,707,273.30
减：库存股	2,295,000.00	2,295,000.00
其他综合收益	2,491,610.65	3,057,230.57
专项储备
盈余公积	34,690,537.17	34,690,537.17
一般风险准备
未分配利润	255,707,223.71	227,366,211.83
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	615,380,112.83	587,427,720.87
少数股东权益	220,349.77	496,924.16
所有者权益（或股东权益）合计	615,600,462.60	587,924,645.03
负债和所有者权益（或股东权益）总计	935,513,495.90	923,228,415.13

法定代表人：郑海法 主管会计工作负责人：余雄兵 会计机构负责人：余雄兵

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2024年3月31日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	48,823,624.22	116,293,220.56
交易性金融资产	80,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	30,549,442.25	30,644,597.98
应收账款	293,106,628.76	321,131,696.94
应收款项融资	63,902,994.07	34,688,382.35
预付款项	1,584,406.05	1,193,633.17
其他应收款	10,806,819.44	9,177,491.62
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	131,566,110.25	135,596,655.99
其中：数据资源
合同资产	95,286.85	135,253.91
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	902,337.64	734,805.95
流动资产合计	661,337,649.53	649,595,738.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	52,597,382.88	52,710,116.79
其他权益工具投资	9,612,709.84	10,278,145.04
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	121,777,333.29	117,480,451.18
在建工程	482,256.14	495,652.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	9,395,893.39	10,406,261.58
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	7,244,933.93	7,660,504.96
其他非流动资产	9,085,237.27	8,661,072.03
非流动资产合计	210,195,746.74	207,692,203.94
资产总计	871,533,396.27	857,287,942.41
流动负债：
短期借款	15,000,000.00	20,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	25,924,977.65	26,940,502.00
应付账款	182,514,222.25	196,318,630.53
预收款项
合同负债	1,902,682.64	3,055,597.73
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	1,299,792.94	5,521,269.94
应交税费	6,171,972.08	6,088,767.73
其他应付款	28,212,580.61	24,990,484.66
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	9,600,000.00	9,900,000.00
其他流动负债	75,735,412.00	63,188,560.83
流动负债合计	346,361,640.17	356,003,813.42
非流动负债：
长期借款	21,100,000.00	21,100,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	6,362,964.18	6,362,964.18
递延收益	2,968,649.23	3,083,869.56
递延所得税负债	1,372,069.70	1,534,735.73
其他非流动负债
非流动负债合计	31,803,683.11	32,081,569.47
负债合计	378,165,323.28	388,085,382.89
所有者权益（或股东权益）：
股本	176,901,468.00	176,901,468.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	154,399,856.00	154,222,856.00
减：库存股	2,295,000.00	2,295,000.00
其他综合收益	2,491,610.65	3,057,230.57
专项储备
盈余公积	34,690,537.17	34,690,537.17
一般风险准备
未分配利润	127,179,601.17	102,625,467.78
所有者权益（或股东权益）合计	493,368,072.99	469,202,559.52
负债和所有者权益（或股东权益）总计	871,533,396.27	857,287,942.41

（未完）