[年报]润普食品(836422):2023年年度报告
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时间：2024年04月24日 06:48:02 中财网 |
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原标题: 润普食品:2023年年度报告
江苏 润普食品科技股份有限公司
Jiangsu Mupro Ift Corp.
年度报告
2023
公司年度大事记
2023年度,公司获得国家知识产权局颁发的七项《发明专利证书》。进一
步体现了公司的自主研发及创新能力,有利于提高公司品牌知名度,增强公司
核心竞争力,对公司持续发展将产生积极的影响。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重大事件 .......................................................... 28 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 32 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 39 第九节 行业信息 .......................................................... 44 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 45 第十一节 财务会计报告 .................................................... 53 第十二节 备查文件目录 ................................................... 139
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人潘如龙、主管会计工作负责人张爱平及会计机构负责人（会计主管人员）张爱平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、
准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | √是 □否 |
1、 未按要求披露的事项及原因
考虑到应对行业激烈的竞争，为保护公司重要客户和供应商的信息及商业秘密，最大限度的保护
公司及股东利益，在披露 2023年年度报告时，豁免披露重要供应商和客户的具体名称，对涉及到的前
五大客户和供应商使用代称进行披露。
【重大风险提示表】
1、 是否存在退市风险
□是 √否
2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 润普食品、公司 | 指 | 江苏润普食品科技股份有限公司 | | 汇润投资 | 指 | 连云港汇润投资合伙企业（有限合伙） | | 汇贤企管 | 指 | 连云港汇贤企业管理合伙企业（有限合伙） | | 润天进出口 | 指 | 连云港润天进出口贸易有限公司 | | 股东大会 | 指 | 江苏润普食品科技股份有限公司股东大会 | | 董事会 | 指 | 江苏润普食品科技股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 江苏润普食品科技股份有限公司监事会 | | 中泰证券 | 指 | 中泰证券股份有限公司 | | 《公司章程》 | 指 | 江苏润普食品科技股份有限公司章程 | | 管理层、高级管理人员 | 指 | 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 | | 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 | | 食品添加剂 | 指 | 为改善食品品质和色、香、味以及为防腐、保鲜和加
工工艺的需要而加入食品中的人工合成或者天然物质 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 证券简称 | 润普食品 | | 证券代码 | 836422 | | 公司中文全称 | 江苏润普食品科技股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | Jiangsu Mupro Ift Corp. | | | MUPRO IFT. | | 法定代表人 | 潘如龙 |
二、 联系方式
三、 信息披露及备置地点
| 公司年度报告 | 2023年年度报告 | | 公司披露年度报告的证券交易所网站 | www.bse.cn | | 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报(www.cs.com.cn) | | 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘书处 |
四、 企业信息
| 公司股票上市交易所 | 北京证券交易所 | | 上市时间 | 2023年3月1日 | | 行业分类 | 制造业-食品制造业-其他食品制造-食品及饲料添加剂制造（行业
代码：C1495） | | 主要产品与服务项目 | 山梨酸钾、丙酸钙等食品添加剂的研发、生产与销售 | | 普通股总股本（股） | 88,482,710 | | 优先股总股本（股） | 0 | | 控股股东 | 控股股东为（潘如龙） | | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（潘如龙、潘东旭），一致行动人为（连云港汇贤 | | | 企业管理合伙企业（有限合伙）） |
五、 注册变更情况
√适用 □不适用
| 项目 | 内容 | | 统一社会信用代码 | 91320700767366788M | | 注册地址 | 江苏省连云港市灌南县经济开发区（西区） | | 注册资本（元） | 88,482,710 |
六、 中介机构
| 公司聘请的会计师事
务所 | 名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | 办公地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 | | | 签字会计师姓名 | 李雯宇、陈汝琪 | | 报告期内履行持续督
导职责的保荐机构 | 名称 | 中泰证券股份有限公司 | | | 办公地址 | 济南市市中区经七路86号 | | | 保荐代表人姓名 | 陆炜、王秀娟 | | | 持续督导的期间 | 2023年3月1日-2026年12月31日 |
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元
| | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增
减% | 2021年 | | 营业收入 | 517,746,102.86 | 647,852,012.98 | -20.08% | 533,435,776.31 | | 毛利率% | 10.71% | 19.91% | - | 16.89% | | 归属于上市公司股东的净利润 | 9,908,414.87 | 73,573,773.52 | -86.53% | 43,196,741.36 | | 归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润 | 8,154,845.95 | 74,870,354.32 | -89.11% | 42,064,877.07 | | 加权平均净资产收益率%（依据
归属于上市公司股东的净利润
计算） | 2.45% | 29.18% | - | 22.44% | | 加权平均净资产收益率%（依据
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润计算） | 2.02% | 29.69% | - | 21.85% | | 基本每股收益 | 0.12 | 1.08 | -88.89% | 0.63 |
二、 营运情况
单位：元
| | 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年
末增减% | 2021年末 | | 资产总计 | 521,119,688.52 | 480,083,218.48 | 8.55% | 481,512,626.47 | | 负债总计 | 95,089,372.55 | 190,546,696.95 | -50.10% | 266,776,673.55 | | 归属于上市公司股东的净资产 | 426,030,315.97 | 289,536,521.53 | 47.14% | 214,735,952.92 | | 归属于上市公司股东的每股净
资产 | 4.81 | 4.25 | 13.18% | 3.15 | | 资产负债率%（母公司） | 14.06% | 34.88% | - | 48.18% | | 资产负债率%（合并） | 18.25% | 39.69% | - | 55.40% | | 流动比率 | 3.10 | 1.43 | 116.78% | 1.11 | | | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增
减% | 2021年 | | 利息保障倍数 | 8.82 | 29.20 | - | 11.88 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 29,305,010.57 | 97,001,468.74 | -69.79% | 46,853,541.81 | | 应收账款周转率 | 9.50 | 13.14 | - | 12.46 | | 存货周转率 | 7.95 | 7.17 | - | 7.95 | | 总资产增长率% | 8.55% | -0.30% | - | 16.74% | | 营业收入增长率% | -20.08% | 21.45% | - | 30.57% | | 净利润增长率% | -86.53% | 70.32% | - | 61.18% |
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用
| 公司业绩快报与公司年度报告中数据的差异如下表：
单位：元
项目 业绩快报数据 年度报告数据 差异率%
营业收入 517,477,076.32 517,746,102.86 0.05%
归属于上市公司股东的净利润 10,767,228.55 9,908,414.87 7.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 9,237,778.79 8,154,845.95 11.72%
损益的净利润
基本每股收益 0.13 0.12 7.69%
加权平均净资产收益率%（扣非前） 2.66% 2.45% -
加权平均净资产收益率%（扣非后） 2.29% 2.02% -
项目 业绩快报数据 年度报告数据 差异率%
总资产 521,220,296.53 521,119,688.52 0.02%
归属于上市公司股东的所有者权益 426,889,129.65 426,030,315.97 0.20%
股本 88,482,710.00 88,482,710.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产 4.82 4.81 0.21%
本报告经审计的财务数据与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据无重大差异。 | | | | | | | 项目 | 业绩快报数据 | 年度报告数据 | 差异率% | | | 营业收入 | 517,477,076.32 | 517,746,102.86 | 0.05% | | | 归属于上市公司股东的净利润 | 10,767,228.55 | 9,908,414.87 | 7.98% | | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润 | 9,237,778.79 | 8,154,845.95 | 11.72% | | | 基本每股收益 | 0.13 | 0.12 | 7.69% | | | 加权平均净资产收益率%（扣非前） | 2.66% | 2.45% | - | | | 加权平均净资产收益率%（扣非后） | 2.29% | 2.02% | - | | | 项目 | 业绩快报数据 | 年度报告数据 | 差异率% | | | 总资产 | 521,220,296.53 | 521,119,688.52 | 0.02% | | | 归属于上市公司股东的所有者权益 | 426,889,129.65 | 426,030,315.97 | 0.20% | | | 股本 | 88,482,710.00 | 88,482,710.00 | 0.00% | | | 归属于上市公司股东的每股净资产 | 4.82 | 4.81 | 0.21% | | | | | | |
五、 2023年分季度主要财务数据
单位：元
| 项目 | 第一季度
（1-3月份） | 第二季度
（4-6月份） | 第三季度
（7-9月份） | 第四季度
（10-12月份） | | 营业收入 | 136,211,806.67 | 123,637,309.38 | 131,714,512.32 | 126,182,474.49 | | 归属于上市公司股东的净利
润 | 6,149,022.37 | 7,203,982.36 | 3,256,120.88 | -6,700,710.74 | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润 | 5,676,163.79 | 6,907,792.85 | 2,570,813.21 | -6,999,923.90 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损
益，包括已计提资产减
值准备的冲销部分 | - | -211,369.26 | -324,554.37 | - | | 计入当期损益的政府
补助（与公司正常经营
业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续
享受的政府补助除外） | 1,337,195.00 | 703,383.69 | 1,740,186.49 | - | | 除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外,非金融企业
持有金融资产和金融
负债产生的公允价值
变动损益以及处置金
融资产和金融负债产
生的损益 | 900,000.00 | - | - | - | | 委托他人投资或管理
资产的损益 | - | - | - | - | | 除上述各项之外的其
他营业外收入和支出 | -59,906.49 | -1,930,176.20 | -12,359.75 | - | | 非经常性损益合计 | 2,177,288.51 | -1,438,161.77 | 1,403,272.37 | - | | 所得税影响数 | 423,719.59 | -141,580.97 | 271,408.08 | - | | 少数股东权益影响额
（税后） | - | - | - | - | | 非经常性损益净额 | 1,753,568.92 | -1,296,580.80 | 1,131,864.29 | - |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：
公司是一家深耕食品添加剂领域多年的高新技术企业，专业从事食品添加剂的研发、生产和销售。
公司商业模式如下：
1、盈利模式
公司主要通过生产销售山梨酸钾和丙酸钙等食品添加剂，实现产品销售收入和加工费收入并获取利
润。同时，根据客户需求，外购三聚磷酸钠和酸式焦磷酸钠等相关产品实现贸易收入及利润。
2、采购模式
公司采取“以产定采+适度备货”的采购模式。公司建立了完善的采购管理制度，包括《采购管理
控制程序》《供应商管理程序》《原料验收规程》和《仓储管理程序》等内部制度，在采购物资分类、
供应商选择与评价、采购价格确定、采购物资进厂验收等方面对采购人员、检验人员及仓库管理人员等
作出了明确要求。
3、生产模式
公司采取“以销定产+适量安全库存+经济规模生产”的生产模式。公司主要根据客户订单情况及对
市场需求状况的预测和原材料价格波动情况安排生产计划，以快速响应市场需求。此外，对部分开机成
本较高的产品，除上述因素外，还结合经济生产规模安排生产计划。
公司销售与市场部接到客户订单并与客户签订销售合同后，结合产品库存情况等，编制《生产通知
单》下发到生产部，生产部依据该批产品工艺文件检查原辅料是否齐备并做相应准备，同时生产部依据
《生产通知单》编制《生产任务单》，发放至各生产车间。各生产车间根据《生产任务单》领料并安排
生产，生产完成后，将产品置于待检区，由品管部进行最终理化指标检验，验收合格后及时办理入库。
4、销售模式
公司采用向终端客户销售和向贸易商销售相结合的销售模式。向终端客户销售是指公司与下游食
品、饮料和饲料生厂商等终端客户直接签订销售合同实现销售收入的业务模式，向贸易商销售是指公司
与贸易商直接签订买断式的购销合同并实现销售的业务模式。
5、贸易业务模式
为满足客户对不同产品的需求，公司从事三聚磷酸钠和酸式焦磷酸钠等产品的贸易业务，即公司向
供应商采购部分产品再销售给客户，赚取买卖差价，贸易业务是公司自产业务和受托加工业务的有益补
充，有利于公司更好地满足客户多样化需求，增强客户粘性。
6、研发模式
公司采取自主研发与合作研发相结合的研发模式。研发方向主要聚焦于食品添加剂生产工艺的改进
与创新，致力于提升产品质量稳定性，降低能耗和生产成本，提高产品转换率，增强公司的核心竞争力。报告期内，公司业务模式无重大变化。报告期后至报告批准报出日，公司业务模式无重大变化。
报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
公司2023年实现营业收入51,774.61万元，2022年实现营业收入64,785.20万元，下降13,010.59
万元，同比下降20.08%；2023年实现净利润为990.84万元，2022年实现净利润为7,357.38万元，下
降6,366.54万元，同比下降86.53%。公司营业收入和净利润同比均呈现下降。截止报告期末，公司总
资产52,111.97万元，较上年同期上升8.55%；净资产为42,603.03万元，较上年同期增长47.14%。
(二) 行业情况
| 1、食品添加剂对于改善食品质量、档次和色香味，对于食品原料乃至成品的保质保鲜，对于提高
食品的营养价值，对于食品加工工艺的顺利进行以及新产品的开发等诸多方面，都发挥着极为重要的作
用。由于食品工业的快速发展，食品添加剂已经成为现代食品工业的重要组成部分，并且已经成为食品
工业技术进步和科技创新的重要推动力。食品添加剂作为工业加工食品的配料，在改善食品的色香味和
结构，增加营养，延长食品的保质期等方面，发挥着极其重要的作用。
2、食品添加剂的发展，既是工业加工食品发展的需要，也是工业食品发展的助推剂。食品添加剂
在食品工业中有非常重要的作用，但如果使用不当，将给人类造成严重威胁。因此，为了人类的健康，
在食品加工、生产过程中，应该严格按照食品添加剂使用的卫生标准和卫生管理办法来使用食品添加剂，
还要开发生产更多的新型、高效安全、绿色健康的食品添加剂。相信未来的食品添加剂会因含有增进对
人体健康有益的成分而广受欢迎。
3、目前，我国居民日常生活已逐步向营养型、健康型过渡，居民饮食结构与习惯正发生根本性变
化，食品添加剂在改善食品品质和色、香、味，以及在防腐、保鲜和加工工艺中的作用逐渐被认知和接
受。食品添加剂迎来了良好的发展机遇，未来市场前景良好。我国是一个拥有十几亿人口的大国，食品
工业市场潜力巨大，随着食品工业的逐步发展，将带动食品添加剂行业进一步发展，食品添加剂市场空
间也将越来越广阔。
4、食品加工制造业最近几年发展迅速，产业前景良好，随着国家对食品安全的监管日趋严格、健
康理念的深入、以及生产成本随着技术水平的提高而进一步降低，市场空间将越来越广阔。行业发展的
同时，面对国内外经济下行，市场产能增加、行业内下游加速去库存等影响，食品添加剂行业国内外市 | | 场竞争异常激烈。 |
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 2023年末 | | 2022年末 | | 变动比例% | | | 金额 | 占总资产的
比重% | 金额 | 占总资产的
比重% | | | 货币资金 | 120,191,835.99 | 23.06% | 117,911,009.70 | 24.56% | 1.93% | | 应收票据 | 2,017,901.02 | 0.39% | 5,750,617.71 | 1.20% | -64.91% | | 应收账款 | 55,290,461.72 | 10.61% | 48,291,152.53 | 10.06% | 14.49% | | 存货 | 43,983,463.93 | 8.44% | 72,322,835.62 | 15.06% | -39.18% | | 投资性房地产 | 2,760,344.17 | 0.53% | 2,903,290.53 | 0.60% | -4.92% | | 长期股权投资 | - | - | - | - | - | | 固定资产 | 166,074,794.18 | 31.87% | 172,577,910.84 | 35.95% | -3.77% | | 在建工程 | 41,908,478.24 | 8.04% | 25,366,351.39 | 5.28% | 65.21% | | 无形资产 | 11,464,559.08 | 2.20% | 11,696,273.61 | 2.44% | -1.98% | | 商誉 | 5,391,823.13 | 1.03% | 5,391,823.13 | 1.12% | 0.00% | | 短期借款 | - | - | 38,814,375.00 | 8.08% | - | | 长期借款 | - | - | 8,285,352.00 | 1.73% | - | | 应付票据 | 48,860,306.96 | 9.38% | 88,313,125.24 | 18.40% | -44.67% | | 应付账款 | 21,972,224.29 | 4.22% | 30,435,331.52 | 6.34% | -27.81% | | 合同负债 | 6,772,131.52 | 1.30% | 5,834,856.70 | 1.22% | 16.06% | | 应付职工薪酬 | 6,959,540.70 | 1.34% | 7,576,434.43 | 1.58% | -8.14% | | 一年内到期的
非流动负债 | 8,307,608.34 | 1.59% | - | - | - |
资产负债项目重大变动原因：
| 1、应收票据变动：报告期末信用等级一般的商业银行承兑票据减少。
2、应收账款变动：报告期末EASTMAN CHEMICAL COMPANY（伊士曼）、PROVIMI B.V.(GMS)（嘉吉公司）、
PRATHISTA INDUSTRIES LIMITED等终端客户销售额较大以及信用账期较长导致。
3、存货变动：报告期末丙酸钙、山梨酸钾库存产品减少以及山梨酸钾计提存货跌价导致变动较大。
4、在建工程变动：报告期内公司建造仓库、生产线技术改造以及全资子公司润天进出口购买办公楼等
导致变动较大。
5、短期借款变动：报告期内偿还到期短期借款后未新增借款。
6、长期借款变动：报告期内长期借款的到期偿还时间不到一年，转至一年内到期的非流动负债项目。
7、应付票据变动：报告期内部分原材料改为电汇付款导致应付票据减少。 | | 8、应付账款变动：报告期末应付货款以及购建长期资产应付款减少。
9、合同负债变动：报告期内预收货款增加。
10、应付职工薪酬变动：报告期内销售收入减少，员工年终奖金待遇下降所致。
11、一年内到期的非流动负债变动：报告期内长期借款偿还日期不到一年。 |
境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 2023年 | | 2022年 | | 变动比例% | | | 金额 | 占营业收入
的比重% | 金额 | 占营业收入
的比重% | | | 营业收入 | 517,746,102.86 | - | 647,852,012.98 | - | -20.08% | | 营业成本 | 462,305,447.99 | 89.29% | 518,874,290.01 | 80.09% | -10.90% | | 毛利率 | 10.71% | - | 19.91% | - | - | | 销售费用 | 14,427,327.62 | 2.79% | 10,652,166.25 | 1.64% | 35.44% | | 管理费用 | 16,248,638.81 | 3.14% | 17,241,361.97 | 2.66% | -5.76% | | 研发费用 | 14,492,106.61 | 2.80% | 11,960,386.54 | 1.85% | 21.17% | | 财务费用 | -2,672,729.40 | -0.52% | -3,098,007.10 | -0.48% | -13.73% | | 信用减值损失 | -370,637.54 | -0.07% | -24,355.80 | 0.00% | 1421.76% | | 资产减值损失 | -3,329,137.83 | -0.64% | - | - | - | | 其他收益 | 2,969,495.77 | 0.57% | 703,383.69 | 0.11% | 322.17% | | 投资收益 | 900,000.00 | 0.17% | - | - | - | | 公允价值变动
收益 | - | - | - | - | - | | 资产处置收益 | - | - | -211,369.26 | -0.03% | - | | 汇兑收益 | - | - | 0 | 0.00% | - | | 营业利润 | 11,178,026.82 | 2.16% | 90,504,494.95 | 13.97% | -87.65% | | 营业外收入 | - | - | - | - | - | | 营业外支出 | 59,906.49 | 0.01% | 1,930,176.20 | 0.30% | -96.90% | | 净利润 | 9,908,414.87 | 1.91% | 73,573,773.52 | 11.36% | -86.53% |
项目重大变动原因：
| 1、营业收入变动：主受国内外经济下行影响，报告期内行业下游加速去库存导致短期需求减弱、市场
产能增加、市场竞争加剧。公司主营产品的内外贸市场价格均出现不同幅度下跌，盈利空间收窄。
2、销售费用变动：报告期内公司参加国内外展会较多，业务招待费、展费、差旅费等费用增加以及销
售人员基本工资增加所致。
3、研发费用变动：报告期内公司加大了山梨酸项目研发投入，山梨酸研发领用原料、研发人员等增加 | | 所致。
4、信用减值损失变动：报告期末信用账期较长的客户销售额增加致应收账款增加，计提坏账损失增加。
5、资产减值损失变动：报告期末，公司对存在减值迹象的山梨酸钾计提的存货跌价准备金额较大。
6、其他收益变动：报告期内收到的补助增加以及增值税加计抵减。
7、投资收益变动：报告期内暂时闲置募集资金购买银行结构性存款所致。
8、净利润变动：（1）受国内外经济下行影响，报告期内行业下游加速去库存导致短期需求减弱、市场
产能增加、市场竞争加剧，公司主营产品的内外贸市场价格均出现不同幅度下跌，盈利空间收窄；（2）
公司加大了山梨酸项目研发投入，导致报告期内研发费用增加；（3）公司参加国内外展会，导致报告
期内销售费用增加；（4）报告期末，公司对存在减值迹象的山梨酸钾计提的存货跌价准备金额较大。 |
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动比例% | | 主营业务收入 | 507,571,687.06 | 617,113,698.49 | -17.75% | | 其他业务收入 | 10,174,415.80 | 30,738,314.49 | -66.90% | | 主营业务成本 | 452,291,165.81 | 487,934,291.25 | -7.30% | | 其他业务成本 | 10,014,282.18 | 30,939,998.76 | -67.63% |
按产品分类分析：
单位：元
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本
比上年同
期
增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 钾盐 | 218,476,066.53 | 212,392,015.42 | 2.78% | -22.82% | 5.82% | 减少26.31
个百分点 | | 钙盐 | 165,990,349.53 | 132,629,909.24 | 20.10% | 5.20% | -4.59% | 增加8.20个
百分点 | | 钠盐 | 108,263,713.10 | 94,165,194.13 | 13.02% | -23.98% | -24.55% | 增加0.65个
百分点 | | 其他产品 | 11,984,231.02 | 11,702,186.66 | 2.35% | -57.60% | -40.69% | 减少27.83
个百分点 | | 受托加工 | 2,857,326.88 | 1,401,860.36 | 50.94% | -48.57% | -61.78% | 增加16.96
个百分点 | | 其他 | 10,174,415.80 | 10,014,282.18 | 1.57% | -66.90% | -67.63% | 减少0.66个
百分点 | | 合计 | 517,746,102.86 | 462,305,447.99 | - | - | - | - |
按区域分类分析：
单位：元
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比 | 营业成本 | 毛利率比上 | | | | | | 上年同期
增减% | 比上年同
期
增减% | 年同期增减 | | 境内 | 174,753,030.02 | 155,837,953.16 | 10.84% | -11.76% | -5.05% | 减少6.30个
百分点 | | 境外 | 342,792,917.93 | 306,324,557.47 | 10.64% | -23.75% | -13.61% | 减少10.49
个百分点 | | 合计 | 517,746,102.86 | 462,305,447.99 | - | - | - | - |
收入构成变动的原因：
受国内外经济下行影响，报告期内行业下游加速去库存导致短期需求减弱、市场产能增加、市场竞
争加剧，公司主营产品的内外贸市场价格均出现不同幅度下跌，盈利空间收窄。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 | | 1 | 客户1 | 20,396,677.21 | 3.94% | 否 | | 2 | 客户2 | 19,708,161.53 | 3.81% | 否 | | 3 | 客户3 | 16,764,946.27 | 3.24% | 否 | | 4 | 客户4 | 16,340,530.12 | 3.16% | 否 | | 5 | 客户5 | 14,114,278.29 | 2.73% | 否 | | 合计 | 87,324,593.42 | 16.87% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 | | 1 | 供应商1 | 50,210,571.96 | 13.14% | 否 | | 2 | 供应商2 | 39,580,855.63 | 10.36% | 否 | | 3 | 供应商3 | 35,822,236.75 | 9.38% | 否 | | 4 | 供应商4 | 33,311,742.94 | 8.72% | 否 | | 5 | 供应商5 | 18,246,295.94 | 4.78% | 否 | | 合计 | 177,171,703.22 | 46.38% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 29,305,010.57 | 97,001,468.74 | -69.79% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -89,374,460.11 | -32,277,661.36 | 176.89% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 87,279,265.04 | -29,922,556.64 | -391.68% |
现金流量分析：
| 1、经营活动产生的现金流量净额变动：报告期内公司销售收入下降、收到的税费返还减少以及支付延 | | 缓缴纳的部分税费（国家税务总局财政部公告2022年第2号）。
2、投资活动产生的现金流量净额变动：报告期内公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额变动：报告期内公司公开发行股票所致。 |
(四) 投资状况分析
1、 总体情况
□适用 √不适用
2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、 以公允价值计量的金融资产情况
□适用 √不适用
5、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 理财产品类
型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回
金额 | 预期无法收回本金或存在
其他可能导致减值的情形
对公司的影响说明 | | 银行理财产
品 | 暂时闲置募集
资金 | 60,000,000 | 0 | 0 | 不存在 | | 银行理财产
品 | 暂时闲置募集
资金 | 60,000,000 | 60,000,000 | 0 | 不存在 | | 合计 | - | 120,000,000 | 60,000,000 | 0 | - |
注：报告期内，公司严格履行董事会的授权事项,对最高总额不超过人民币 60,000,000元的部分闲置募集资金进行
现金管理，在此额度内,资金可滚动使用。本期发生额120,000,000元为滚动累计数。
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财 □适用 √不适用
6、 委托贷款情况
□适用 √不适用
7、 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1) 主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：万元
| 公司名称 | 公司
类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 主营业务
收入 | 主营业务
利润 | 净利润 | | 连云港润
天进出口
贸易有限
公司 | 控股
子公
司 | 自营和代
理各类商
品和技术
的进出口 | 500 | 8,267.12 | 3,619.05 | 34,667.69 | 661.13 | 476.68 |
(2) 主要控股参股公司情况说明 （未完）
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