华东数控(002248):营业收入扣除事项的专项核查意见
威海华东数控股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 大华核字[2024]0011003723号 大华会计师事务所 (特殊普通合伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 威海华东数控股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2023年 1月 1日至 2023年 12月 31日止） 目 录 页 次 一、 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2 二、 营业收入扣除情况明细表 1-2 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 大华核字[2024] 0011003723号 威海华东数控股份有限公司： 我们接受委托，对威海华东数控股份有限公司（以下简称华东数 控公司） 2023 年度财务报表进行审计，并出具了大华审字 [2024]0011003723号审计报告。在此基础上我们检查了贵公司编制的后附 2023年度营业收入扣除情况明细表（以下简称“明细表”）。该明细表已由华东数控公司管理层按照深圳证券交易所 (以下简称“监管机构”)发布的《深圳证券交易所股票上市规则（2023年 8月修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——业务办理（2023年 12月修订）》（以下简称“上市规则及相关要求”）的规定编制以满足监管要求。 一、管理层对明细表的责任 管理层负责按照监管机构上市规则及相关要求的规定编制明细表 以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使明细表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对明细表发表专项核查意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了专项核查工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行专项核查工作以对明细表是否不存在重大错报获取合理保证。 三、专项核查意见 我们认为，华东数控公司 2023年度营业收入扣除事项明细表中 的财务信息在所有重大方面按照监管机构上市规则的规定编制以满足监管要求。 四、编制基础 我们提醒明细表使用者关注，明细表是华东数控公司为满足深 圳证券交易所的要求而编制的。因此，明细表可能不适用于其他用途。 本报告应与本审计机构出具的大华审字[2024]0011003723号审计 报告一并阅读。本段内容不影响已发表的专项核查意见。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 刘学生 中国注册会计师： 中国·北京 张迎迎 二〇二四年四月二十四日 2023年度 营业收入扣除情况明细表 2023年度 营业收入扣除情况明细表
营业收入扣除情况明细表 2023年度 营业收入扣除情况明细表
威海华东数控股份有限公司 （公章） 二〇二四年四月二十四日 中财网
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