[一季报]科隆股份(300405):2024年一季度报告

时间：2024年04月25日 02:39:59 中财网

原标题:科隆股份:2024年一季度报告

证券代码：300405 证券简称：科隆股份 公告编号：2024-017 辽宁科隆精细化工股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第一季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减 （%）
营业收入（元）	138,973,187.50	148,531,576.33	-6.44%
归属于上市公司股东的净利 润（元）	-9,027,818.26	-5,969,724.87	-51.23%
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 （元）	-10,382,761.37	-7,121,867.94	-45.79%
经营活动产生的现金流量净 额（元）	-35,180,642.88	-10,660,528.61	-230.01%
基本每股收益（元/股）	-0.0321	-0.0206	-55.83%
稀释每股收益（元/股）	-0.0321	-0.0206	-55.83%
加权平均净资产收益率	-1.81%	-0.94%	-0.87%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减 （%）
总资产（元）	1,174,248,799.60	1,266,978,860.14	-7.32%
归属于上市公司股东的所有 者权益（元）	489,183,199.98	507,982,095.03	-3.70%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外）	1,345,442.69
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出	6,893.41
减：所得税影响额	-2,638.46
少数股东权益影响额（税后）	31.45
合计	1,354,943.11	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

项 目	2023年3月31 日	2023年1月1 日	变动情况	变动原因
货币资金	88,696,721.17	162 ,144,949.81	-45.30%	变动主要原因系报告期内偿还贷款所致。
应收款项融资	2,433,437.73	23,178,701.70	-89.50%	变动主要原因系本报告期末银行承兑汇票减少所致。
预付款项	50,018,777.88	22,917,214.71	118.26%	变动原因系本报告期末预付货款增加所致。
其他非流动资产	3,245,329.96	2,307,701.56	40.63%	变动原因系本报告期末预付长期资产购置款增加所致。
应付票据	2,477,603.79	29,742,901.94	-91.67%	变动原因系本报告期内应付票据到期付款所致。
合同负债	11,886,547.35	7,203,723.52	65.00%	变动原因系本报告期末预收货款增加所致。
其他应付款	13,677,581.56	10,471,974.43	30.61%	变动原因系本报告期末未到付款期的其他应付款增加所 致。
一年内到期的非 流动负债	161,904.79	404,761.93	-60.00%	变动原因系本报告期末长期借款减少所致。
项 目	2023年一季 度	2022年一季 度	变动情况	变动原因
研发费用	2,237,274.73	1,541,214.62	45.16%	变动原因系报告期内研发投入较去年同期增加所致。
投资收益（损失 以“－”号填 列）	-381,724.55	-66,187.41	- 476.73%	变动原因系报告期票据贴现业务较去年同期增加所致。
信用减值损失 （损失以“－” 号填列）	5,478,888.48	3,650,245.61	50.10%	变动原因主要系报告期应收账款信用减值损失转回较去年 同期增加所致。
营业外支出	71,532.29	14,568.20	391.02%	变动原因主要系报告期内相关损失增加所致。
所得税费用	1,777,894.38	848,668.96	109.49%	变动原因主要系报告期内递延所得税资产减少所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	17,077	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例 （%）	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
姜艳	境内自然人	30.08%	85,550,854.0 0	64,163,140.0 0	不适用	0.00
中天证券－辽 阳市国有资产 经营（集团） 有限公司－中 天证券天沃1 号单一资产管 理计划	其他	5.04%	14,330,615.0 0	0.00	不适用	0.00
#陈中立	境内自然人	0.74%	2,100,505.00	0.00	不适用	0.00
辽宁科隆精细 化工股份有限 公司回购专用 证券账户	境内非国有法 人	0.68%	1,932,800.00	0.00	不适用	0.00
周红芳	境内自然人	0.66%	1,878,700.00	0.00	不适用	0.00
胡玉兰	境内自然人	0.65%	1,861,600.00	0.00	不适用	0.00
张大涌	境内自然人	0.65%	1,858,800.00	0.00	不适用	0.00
#周均安	境内自然人	0.65%	1,854,800.00	0.00	不适用	0.00
#谭永和	境内自然人	0.64%	1,815,000.00	0.00	不适用	0.00
黄学良	境内自然人	0.63%	1,800,000.00	0.00	不适用	0.00
前10名无限售条件股东持股情况

股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
姜艳	21,387,714.00	人民币普通股	21,387,714.0 0
中天证券－辽阳市国有资产经营 （集团）有限公司－中天证券天 沃1号单一资产管理计划	14,330,615.00	人民币普通股	14,330,615.0 0
#陈中立	2,100,505.00	人民币普通股	2,100,505.00
辽宁科隆精细化工股份有限公司 回购专用证券账户	1,932,800.00	人民币普通股	1,932,800.00
周红芳	1,878,700.00	人民币普通股	1,878,700.00
胡玉兰	1,861,600.00	人民币普通股	1,861,600.00
张大涌	1,858,800.00	人民币普通股	1,858,800.00
#周均安	1,854,800.00	人民币普通股	1,854,800.00
#谭永和	1,815,000.00	人民币普通股	1,815,000.00
黄学良	1,800,000.00	人民币普通股	1,800,000.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	姜艳为辽宁科隆精细化工股份有限公司的控股股东及实际控制人。 公司未知其他前10名无限售流通股股东之间、以及其他前10名无 限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是 否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	公司未知。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限 售股数	本期增加限售 股数	期末限售股 数	限售原因	拟解除限售日期
周全凯	517,349.00	0.00	34,650.00	551,999.00	高管锁定股	高管锁定股部分，每 年的第一个交易日按 25%计算其本年度可转 让股份法定额度。 2024年2月8日公司 发布公告，周全凯先 生自公告披露之日起 六个月内，通过深圳 证券交易所系统以集 中竞价交易方式增持 公司股份，合计拟增 持金额不低于人民币 10万元，且不超过人 民币20万元。
蒲云军	834,173.00	0.00	0.00	834,173.00	高管锁定股	高管锁定股部分，每 年的第一个交易日按
						25%计算其本年度可转 让股份法定额度。
姜艳	64,163,140.00	0.00	0.00	64,163,140. 00	高管锁定股	高管锁定股部分，每 年的第一个交易日按 25%计算其本年度可转 让股份法定额度。
巴栋声	30,510.00	0.00	0.00	30,510.00	高管锁定股	高管锁定股部分，每 年的第一个交易日按 25%计算其本年度可转 让股份法定额度。
李岩	292.00	0.00	0.00	292.00	高管锁定股	高管锁定股部分，每 年的第一个交易日按 25%计算其本年度可转 让股份法定额度。李 岩女士于2022年12 月23日辞去公司董事 职务，其离职后所致 股份将严格遵守下列 限制性规定：1、每年 转让的股份不得超过 其所持有本公司股份 总数的百分之二十 五；2、离职后半年 内，不得转让其所持 本公司股份；3、《公 司法》对董监高股份 转让的其他规定。
合计	65,545,464.00	0.00	34,650.00	65,580,114. 00

三、其他重要事项
?适用 □不适用
2024年2月8日公告公司董事、高级管理人员周全凯先生计划自公告披露之日起六个月内，通过深圳证券交易所系统以集中竞价交易方式增持公司股份，合计拟增持金额不低于人民币10万元，且不超过人民币20万元。本次增持计
划不设置价格区间，增持主体将基于对公司股票价值的合理判断，结合公司股票价格波动情况及资本市场整体趋势，在
司董事、高级管理人员增持公司股份计划的公告》（公告编号：2024-003）。

2024年2月19日公司召开第五届董事会第十四次会议，第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于以集中竞价
交易方式回购公司股份方案的议案》。基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的认可，为维护广大投资者的利益，
增强投资者信心，综合考虑公司经营情况、财务状况和发展战略，公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分
社会公众股股份，用于维护公司价值及股东权益，后续将根据相关规则予以全部出售。本次拟回购股份的资金总额不低
于人民币1,000万元（含），不超过人民币2,000万元（含），回购价格不超过人民币6.50元/股（含）。按回购价格
上限和回购资金总额上下限测算，预计可回购股份数量为1,538,462股—3,076,923股，占公司股份总数的比例为0.54%-1.08%，具体回购股份数量以回购期限届满时实际回购数量为准。回购股份的期限为自公司董事会审议通过回购方
价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-007）。

2024年 2月 26日，公司通过集中竞价交易方式首次回购股份 1,931,200股，已回购股份占公司总股本的比例为
0.68%，最高成交价为 5.28元/股，最低成交价为 5.04元/股，成交总金额为 9,999,725.20元（不含交易费用）。详情
的公告》（公告编号：2024-009）。

截至2024年2月29日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份1,932,800股，已回购股份占
公司总股本的比例为0.68%，最高成交价为5.28元/股，最低成交价为5.04元/股，成交总金额为10,007,933.20元（不
式回购公司股份的进展公告》（公告编号：2024-011）。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：辽宁科隆精细化工股份有限公司
2024年03月31日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	88,696,721.17	162,144,949.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	75,211,750.66	96,865,998.35
应收账款	299,850,607.29	292,911,378.05
应收款项融资	2,433,437.73	23,178,701.70
预付款项	50,018,777.88	22,917,214.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	10,760,929.32	9,681,539.25
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	172,979,829.79	177,568,445.14
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
发放贷款及垫款	850,000.00	850,000.00
其他流动资产	6,131,042.45	7,490,438.94
流动资产合计	706,933,096.29	793,608,665.95
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	13,000,000.00	13,000,000.00
投资性房地产	946,135.38	946,135.38
固定资产	282,619,001.51	284,974,823.78
在建工程	25,506,358.80	27,374,221.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	12,406.28	24,812.51
无形资产	68,654,556.34	69,645,218.11
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	1,259,937.61	1,353,728.42
递延所得税资产	72,071,977.43	73,743,552.77
其他非流动资产	3,245,329.96	2,307,701.56
非流动资产合计	467,315,703.31	473,370,194.19
资产总计	1,174,248,799.60	1,266,978,860.14
流动负债：
短期借款	520,799,633.31	559,677,035.08
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	2,477,603.79	29,742,901.94
应付账款	72,224,520.63	88,892,052.52
预收款项
合同负债	11,886,547.35	7,203,723.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	4,143,142.81	4,797,756.06
应交税费	3,161,678.03	2,862,524.87
其他应付款	13,677,581.56	10,471,974.43
其中：应付利息	517,098.18	517,098.18
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	161,904.79	404,761.93
其他流动负债	23,085,138.97	20,855,432.36
流动负债合计	651,617,751.24	724,908,162.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	20,294,040.37	20,805,316.46
递延所得税负债	1,040,242.71	1,089,126.35
其他非流动负债
非流动负债合计	21,334,283.08	21,894,442.81
负债合计	672,952,034.32	746,802,605.52
所有者权益：
股本	284,372,671.00	284,372,671.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	333,808,894.55	333,540,263.81
减：库存股	10,009,155.82
其他综合收益
专项储备	448,041.32	478,593.03
盈余公积	38,393,725.25	38,393,725.25
一般风险准备
未分配利润	-157,830,976.32	-148,803,158.06
归属于母公司所有者权益合计	489,183,199.98	507,982,095.03
少数股东权益	12,113,565.30	12,194,159.59
所有者权益合计	501,296,765.28	520,176,254.62
负债和所有者权益总计	1,174,248,799.60	1,266,978,860.14

法定代表人：姜艳 主管会计工作负责人：喻明振 会计机构负责人：王宁 2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	139,112,944.92	148,622,174.15
其中：营业收入	138,973,187.50	148,531,576.33
利息收入	139,757.42	90,597.82
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	152,895,120.59	158,750,054.98
其中：营业成本	129,363,050.83	134,544,965.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,230,594.44	1,119,253.15
销售费用	3,446,577.91	3,695,858.15
管理费用	9,903,828.61	11,168,911.77
研发费用	2,237,274.73	1,541,214.62
财务费用	6,713,794.07	6,679,852.12
其中：利息费用	6,836,804.92	6,737,888.53
利息收入	433,420.45	569,318.84
加：其他收益	1,345,526.49	1,309,722.94
投资收益（损失以“－”号填 列）	-381,724.55	-66,187.41
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	5,478,888.48	3,650,245.61
资产减值损失（损失以“-”号 填列）
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-9,046.33
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-7,348,531.58	-5,234,099.69
加：营业外收入	89,545.70	70,018.49
减：营业外支出	71,532.29	14,568.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	-7,330,518.17	-5,178,649.40
减：所得税费用	1,777,894.38	848,668.96
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	-9,108,412.55	-6,027,318.36
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	-9,108,412.55	-6,027,318.36
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	-9,027,818.26	-5,969,724.87
2.少数股东损益	-80,594.29	-57,593.49
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-9,108,412.55	-6,027,318.36
归属于母公司所有者的综合收益总 额	-9,027,818.26	-5,969,724.87
归属于少数股东的综合收益总额	-80,594.29	-57,593.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0321	-0.0206
（二）稀释每股收益	-0.0321	-0.0206

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：姜艳 主管会计工作负责人：喻明振 会计机构负责人：王宁 3、合并现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	150,547,528.08	189,736,642.34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	810,038.04	4,465,683.60
收到其他与经营活动有关的现金	5,292,322.59	21,807,501.35
经营活动现金流入小计	156,649,888.71	216,009,827.29
购买商品、接受劳务支付的现金	170,923,812.76	181,113,916.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	11,693,960.02	12,284,350.15
支付的各项税费	2,225,172.78	2,688,806.20
支付其他与经营活动有关的现金	6,987,586.03	30,583,283.10
经营活动现金流出小计	191,830,531.59	226,670,355.90
经营活动产生的现金流量净额	-35,180,642.88	-10,660,528.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	3,000,000.00
取得投资收益收到的现金	5,050.92
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	3,005,050.92
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	1,660,660.99	3,245,629.29
投资支付的现金	3,000,000.00	1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	4,660,660.99	4,245,629.29
投资活动产生的现金流量净额	-1,655,610.07	-4,245,629.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	375,751,346.61	168,590,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		1,069,247.30
筹资活动现金流入小计	375,751,346.61	169,659,247.30
偿还债务支付的现金	372,242,857.14	143,973,916.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	7,052,494.41	6,823,256.30
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	10,318,198.91
筹资活动现金流出小计	389,613,550.46	150,797,172.30
筹资活动产生的现金流量净额	-13,862,203.85	18,862,075.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	111,902.67	-148,632.36
五、现金及现金等价物净增加额	-50,586,554.13	3,807,284.74
加：期初现金及现金等价物余额	127,425,206.25	110,185,628.71
六、期末现金及现金等价物余额	76,838,652.12	113,992,913.45

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。

辽宁科隆精细化工股份有限公司董事会
2024年04月24日