南凌科技(300921):南凌科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
关于南凌科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZI10272号 南凌科技股份有限公司 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 目 录 页 码 一、 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-3 1-3 二、 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 1-3 附件 1、募集资金使用情况对照表 三、 事务所执业资质证明 关于南凌科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZI10272号 南凌科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的南凌科技股份有限公司（以下简称“南 凌科技”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 南凌科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制，如实反映南凌科技2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为，南凌科技2023年度募集资金存放与使用情况专项报告 在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》 （证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创 业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制， 如实反映了南凌科技2023年度募集资金存放与使用情况。 五、报告使用限制 本报告仅供南凌科技为披露2023年年度报告的目的使用，不得用 作任何其他目的。 (此页无正文) 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国?上海 2024年 4月 23日 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 二、 募集资金存放和使用情况 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
(二) 闲置募集资金管理情况 经公司于 2022年 12月 5日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议，以及 2022年 12月 22日召开 2022年第五次临时股东大会，审议通过《关于公司使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的前提下，同意公司使用总额不超过 4亿元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）和总额不超过 2亿元（含本数）的自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的具有合法经营资格金融机构销售的理财产品（包括但不限于期限为一年期以内的结构性存款）。使用期限自公司股东大会审议通过之日起 12个月内有效，即 2022年 12月23日至 2023年 12月 22日，在上述额度和期限内，资金可滚动使用。 经公司于 2023年 10月 26日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，于 2023年 11月 13日召开 2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于公2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 司使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的前提下，同意公司使用总额不超过3亿元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）和总额不超过 2.5亿元（含本数）的自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的具有合法经营资格金融机构销售的理财产品（包括但不限于期限为一年期以内的结构性存款）。使用期限自前次现金管理的授权到期之日起 12 月内可循环滚动使用，即 2023年 12月 23日至2024年 12月 22日，在上述额度和期限内，资金可滚动使用。公司保荐机构对此发表了审核意见。 截止报告期末，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理尚未到期金额为人民币232,837,083.33.00元。报告期内，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得收益共 11,826,725.41元。 三、 2023年年度募集资金的实际使用情况 募集资金实际使用情况详见“附件：2023年年度募集资金使用情况对照表”。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 报告期内，公司未发生变更募集资金投资项目的情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 报告期内，公司严格按照相关法律法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。 六、 专项报告的批准报出 本专项报告于 2024年 4月 23日经董事会批准报出。 附表：2023年年度募集资金使用情况对照表 南凌科技股份有限公司 董事会 二〇二四年四月二十三日 附表 1： 募集资金使用情况对照表 编制单位：南凌科技股份有限公司 2023年度 单位：人民币万元
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