[年报]海新能科(300072):2023年年度报告
原标题:海新能科:2023年年度报告 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张鹏程、主管会计工作负责人邓运及会计机构负责人(会计主管人员)李杰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 一、业绩亏损的具体原因 报告期内，公司实现归属于母公司所有者的净利润为-8,415.45万元，主要受产品价格下行，低效资产亏损影响所致，现根据公司主要产品和原材料交易价格的变动情况，具体说明对公司2023年度业绩的影响。 （1）烃基生物柴油 报告期内，公司烃基生物柴油实现营业收入23.67亿元，同比增长61.16%。 市场方面，烃基生物柴油价格延续 2022年下跌趋势，阿格斯欧基港产品价格指数由年初的2744美元/吨，最低跌至1752美元/吨，跌幅36.15%；同期原料价格由780美元/吨，最低仅跌至645美元/吨，降幅为17.31%，产品价格较原料价格跌幅更大，价差收窄。4 月 ISCC 启动对中国生物柴油企业审查，8月和 12月欧盟分别提出反规避和反倾销调查，下游采购意愿下降，年底原料与产品价差进一步缩小。受欧盟政策短期内不确定性影响，2023年生物柴油上市公司利润普遍下降。 （2）新型煤化工产品 报告期内，焦化行业延续“煤强焦弱”行情，钢铁行业需求下滑、利润修复不及预期，导致焦炭需求缩减，价格同比下跌。“我的钢铁网”西北焦炭价格指数由2023年初的2617元/吨，6月最低跌至1655元/吨，跌幅36.76%；2023年均值较2022年均值下跌25.56%。国内煤炭受产能整合、安全环保等影响供应受限，导致煤炭价格涨价先于焦炭，而跌价滞后于焦炭，焦炭与焦煤价差空间持续收窄，并于2023年7月后进一步压缩。“我的钢铁网”焦煤价格指数均值由2022年的2320元/吨下跌至2023年的1843元/吨，跌幅约为20.56%。 “我的钢铁网”内蒙古地区独立焦化企业吨焦盈利指数显示，2023年样本企业延续 2022年亏损态势。报告期内，美方焦化因市场价格下行叠加产业整合政策影响，净利润亏损4.51亿元。 公司已将持有的美方焦化70%的股权通过北京产权交易所公开挂牌转让，公司不再持有美方焦化的股权。 （3）四川鑫达因原料价格居高不下，下游市场价格低迷，报告期内未开车，净利润亏损1.21亿元。截至目前公司拟公开挂牌转让四川鑫达55%股权并已在北京产权交易所进行信息预披露，同时公司已聘请中介机构对四川鑫达股权进行审计、评估。 二、改善盈利能力的具体措施 1.切实提高生产能力 公司将着力提高生产能力与企业价值创造能力，把价值创造理念贯穿于生产、经营决策全过程，加强成本管控、精益运营能力、管理创新能力。生物柴油大宗化日益明显，规模化生产将成为企业核心竞争力，有效降低生产成本。报告期内，公司生物能源板块生产持续向好，2023年11月底完成海南环宇收购；山东三聚产能进一步释放，原料预处理技术对生产负荷提升贡献显著，降本增效和产业协同持续推进，产量和加工成本均创历史最好成绩。公司协助委托加工方完成生物航煤装置改造，成功产出合格的生物航煤组分，并按计划推进适航认证相关工作。公司将多方位提升公司生物柴油产品利润空间及市场竞争力。 2.打造高效采销体系 报告期内，公司国内外采购体系进一步完善，分质分炼持续推进，国内原料占比持续提升，完成了多种后备废弃物原料工艺评价，有力支撑了产能提升。2024年国内生物航煤和生物柴油市场蓄势待发，公司将持续开展国内生物柴油市场试点应用及推广工作。公司将拓宽生物柴油原料品种和货源，拓展国内原料来源，加大原料供应保障力度；建立原料供应商名录，完善原料采购流程，提升原料采购透明度，控制采购成本。 公司将进一步完善生物柴油海外营销体系，充分发挥境外公司区位优势，开发欧盟以外市场，优化客户结构和交易模式，拓展产业链上下游客户，深入终端用户，构建多元化的销售格局，不断提升企业在市场波动下的抗风险能力。报告期内，公司成功开拓日韩和澳大利亚等市场，产品组合更加完善，定价和合作机制更加灵活，定制化产品取得客户认可。同时，公司细化产品结构，打通低凝生物柴油副产物石脑油海外销售渠道，力争生物柴油产业链利润最大化；积极推动二代生物柴油行业标准制定，推动产品税控号、出口税则号发挥三聚凯特营销优势，持续推动增加新产品开发、调整产品结构和生产成本优化，开拓加氢/脱氢催化剂、贵金属催化剂等新兴市场，积极开展绿色能源专用剂种产业化推广工作，加大库存和应收账款清理力度。 公司持续开展生物柴油原料及产品与ICE柴油、棕榈油相关性研究，提升大宗商品市场行情研判能力，提前制定应对措施降低生物柴油产品市场价格下跌风险。 3.加大研发创新力度，优化资产提质增效 报告期内，公司出售三聚绿能、美方焦化等公司股权，资产质量显著提升。公司将继续优化预处理技术、通过开展悬浮床、钌基合成氨等自有技术应用及推广，不断提升核心竞争力；优化三聚凯特产品结构，加快推进技术升级和自主产品研发，加大国际业务拓展力度，为催化净化业务发展注入新动能；推动苏州恒升和武汉金中业务转型优化、服务质量提升；继续推进四川鑫达等低效资产处置，提升资产质量。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中 “十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容，注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2,349,720,302为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义...................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标................................................10 第三节 管理层讨论与分析......................................................15 第四节 公司治理..............................................................56 第五节 环境和社会责任........................................................82 第六节 重要事项.............................................................101 第七节 股份变动及股东情况...................................................147 第八节 优先股相关情况.......................................................154 第九节 债券相关情况.........................................................155 第十节 财务报告.............................................................156 备查文件目录 一、载有公司负责人张鹏程先生、主管会计工作负责人邓运先生、会计机构负责人（会计主管人员）李杰先生签名并 盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 ?适用 □不适用
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
会计政策变更： 公司执行《关于印发《企业会计准则解释第16号》的通知》（财会〔2022〕31号）对2022年年度财务报告相关数据 进行调整并同步调整对应主要会计数据和财务指标。具体影响合并财务报表数据详见第十节五、43、重要会计政策和会计 估计变更。 其他变更： 公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号--非经常性损益（2023 年修订）》（中国证券监督管理 委员会公告〔2023〕65 号，以下简称“解释性公告第 1 号”），公司按照解释性公告第 1 号的要求重新界定非经常性损 益，受影响的非经常性损益项目为：“计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外”，公司将符合条件的与资产相关的政府补助变更为经常 性损益。同时，对 2021 年、2022 年可比期间数据进行追溯调整。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不 确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
益金额 ?是 □否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
资产相关的政府补助变更为经常性损益。 ?适用 □不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目：公司转让全资子公司三聚绿能、南京三聚，控股子公司三聚绿源、三聚北大荒、 美方焦化及联营企业三聚裕进股权取得股权转让收益合计 863,726,396.23 元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 报告期内，公司主要业务为生物能源、催化净化材料、新型煤化工。 1、生物能源业务 公司生物能源业务主要是烃基生物柴油（HVO）的生产和销售。 报告期内，欧盟反规避、反倾销调查等不确定因素导致生物柴油需求波动。中长期看，生物柴油在减碳方面潜力巨大，是欧美国家坚定不移的推进方向，随着欧盟生物柴油添加比例上升，需求仍将呈现上升态势。政策依然是生物柴油行业发展的主要驱动因素。2023年，欧盟通过修订后的可再生能源指令（REDIII），将2030年可再生能源份额目标定为45%（2021年该值为21.78%），再次明确交通运输领域可再生能源消耗占比目标 29%；美国生物燃料市场需求保持高速增长，全球生物柴油（含二代生物柴油）需求量将在2030年突破6,600万吨。此外，欧洲ReFuel EU法案要求从2025年1月1日起在欧盟机场的飞机燃油中添加可持续航空燃料（SAF），2025年添加比例为2%，2030年添加比例为6%，2035年添加比例为20%，2040年添加比例为34%，2045年添加比例为42%，2050年达到70%，生物航煤新赛道有望全面开启。 国务院《2030年前碳达峰行动方案》明确提出“大力推进先进生物液体燃料等替代传统燃油”；2022 年印发的《“十四五”生物经济规划》和《“十四五”可再生能源发展规划》也明确提出积极推进先进生物燃料在市政交通等重点领域替代推广应用、建立生物质燃烧掺混标准、积极开展生物柴油推广试点，推动化石能源向绿色低碳可再生能源转型；2023年政府工作报告重申“重点控制化石能源消费”；2023年11月，国家能源局发布《关于组织开展生物柴油推广应用试点示范的通知》，2024年3月，国家能源局公示生物柴油推广应用试点项目，公司获批实施北京市海淀区及日照莒县生物柴油推广应用。国家能源局推进废弃物循环利用，加快能源绿色低碳转型，拓展生物柴油应用场景，将形成生物柴油示范效应和规模效应，国内市场需求将逐步释放。 公司是国内烃基生物柴油产能最大的上市公司，在反应器设计、催化剂和级配、原料预处理等关键领域拥有多项独有技术，通过自有和合作装置生产高凝HVO和低凝HVO，协同利用悬浮床、固定床、膨胀床多种工艺实现不同废弃油脂原料的分级利用，综合加工水平位居国内前列。 2023年，公司生物能源加工能力较 2022年进一步提升，优化后的催化剂表现稳定，山东三聚公用工程投用后长周期稳定运行，原料预处理投用后装置加工能力进一步提升。公司在多个市场推进单独产品认证，2023年在主要市场欧盟之外开拓了日韩、澳洲市场。公司加快完善产品结构，针对特定客户提供定制化产品，提升产品竞争力。 2、催化净化业务 石油化工和煤化工领域是公司催化剂和净化剂的主要市场。石油化工产业是国民经济重要的支柱产业，包括炼油和化工两个领域，催化剂必不可少。当前石化新项目主要以炼化一体化转型升级、轻烃综合利用项目为主，覆盖石脑油制烯烃、催化裂解制烯烃、原油直接裂解烯烃、丙烷脱氢制丙烯（PDH）等技术；在传统煤化工领域应用主要包括 BDO、PVC、合成氨等，现代煤化工领域则包括煤制油、煤制天然气、煤(甲醇)制烯烃、煤(合成气)制乙二醇等。工信部等七部委发布了《石化化工行业稳增长工作方案》，提出要在 2024年底前完成五个以上重大石化项目建设，并规划推动现代煤化工项目布局，石化化工行业加催化剂生产技术含量较高，生产企业较少，国内炼油催化剂技术集中在少数国有大型企业。随着产业发展和市场竞争，催化剂产品不断丰富完善，技术更新换代周期越来越短，中小型生产企业逐渐涌现。 剂种生产方面更加注重安全环保。工艺技术方面，新型载体和成型技术成为差异化竞争的关键因素之一。 产品类型方面，贵金属催化剂在催化重整、煤制乙二醇、烷烃脱氢及无汞催化剂领域应用潜力巨大。钌基催化剂在合成氨和氢能利用领域崭露头角。尾气治理催化剂和分子筛特种载体在当前双碳背景下国产替代进口前景广阔。净化剂在不同应用领域里技术需求不同。天然气脱硫方面，提高脱硫剂硫容和回收率已成为我国越来越多的高硫天然气井脱硫的有效措施，装置小型集成化、撬装化以及持续稳定的技术服务成为市场主要需求。 公司在催化剂和净化剂领域深耕近 20年，在技术研发、技术引进、工业化生产和市场营销方面形成了竞争优势。子公司沈阳三聚凯特是中石油、中石化“三剂”协作网成员单位,是中石油中石化一级生产供应商，具有一定的行业渠道优势和市场影响力。公司具备长期稳定的研发资源、剂种工业放大能力、较强的市场推广能力。三聚美国主营业务为石油和天然气脱硫服务，包括成套设备租赁、脱硫剂销售和技术咨询。 3、新型煤化工业务 报告期内，公司新型煤化工主要产品为焦炭、焦炉煤气。焦炭业务处于“煤-焦-钢”产业链中游，整体处于产能过剩和淘汰落后产能阶段。根据新华财经调研，焦炭 2023年产量约为 4.926亿吨，同比增长3.6%左右，下游消费量约为4.36亿吨，同比增长0.9%，焦炭的供应增加幅度大于需求。根据“我的钢铁网”数据，2023年已淘汰焦化产能4578万吨，新增4036万吨，净淘汰543万吨。 2022年以来，房地产市场低迷，建筑钢铁需求下滑，焦炭需求持续缩减，而煤炭受产能整合、安全环保等影响供应受限，导致煤炭价格涨价先于焦炭，而跌价滞后于焦炭，焦炭与焦煤价格空间持续收窄。 “我的钢铁网”内蒙古地区独立焦化企业吨焦盈利指数显示，2023年样本企业延续2022年全年亏损态势。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 （一）公司从事的主要业务 1.生物柴油的生产和销售 该业务是公司产业发展的主要方向，涵盖公司生物能源产业的技术开发、生物原料采购及产品销售体系、生物能源项目及对外委托加工生产体系。公司采用自主研发的悬浮床工艺和改进的固定床工艺，以地沟油、棕榈酸化油、酸败油等废弃油脂为原料，通过加氢脱氧，生产几乎不含氧的烃基生物柴油（HVO），其主要成分为烷烃，化学成分、分子结构、热值等接近化石柴油组分，可在不更换或改动发动机的情况下与化石基柴油大比例调和甚至完全替代。烃基生物柴油品质优异，符合我国NB/T10897-2021和欧盟EN15940标准，与化石基柴油相比，可减少 80%的二氧化碳净排放，具有低碳、清洁、环境友好的优势，其主要用于掺混化石柴油中，在欧盟等发达地区的交通运输中使用或替代传统石化能源使用。 2.环保材料的生产和销售 该业务为催化剂、净化剂等功能化学品的生产和销售，包括脱硫净化剂、脱硫催化剂、其他净化剂（脱氯剂、脱砷剂等）、特种催化剂材料及催化剂等四大系列百余个品种，主要应用于煤化工、石油化工、天然气化工等能源化工行业的产品生产过程或产品的清洁化。全资子公司沈阳三聚凯特负责上述能源净化产品的研发、生产和销售，并为能源化工企业提供成套净化工艺、装备及成套服务，提供产业转公司三聚美国主要从事美国油气田市场干法、湿法脱硫技术服务及脱硫设备租赁、脱硫剂销售。 公司与石科院等国内知名院所及赢创等国外优秀净化技术企业建立了紧密合作关系，脱硫剂、加氢催化剂等主打产品在行业内具有较高知名度和市场占有率，是中石油能源一号网、物资装备网成员，是中石化"三剂"协作网成员单位，是中石油和中石化一级生产供应商。 3.新型煤化工产品的生产和销售 该业务主体为美方焦化，原料为煤炭，主要产品为焦炭、焦炉煤气等。焦炭用于高炉冶炼、铸造和气化等。2023年12月31日美方焦化不再纳入公司合并报表范围，2024年公司不再开展上述业务。 4.特色化工产品的生产和销售 该业务主要产品为苯乙烯、新戊二醇、LNG、液氨等，由控股子公司大庆三聚及全资子公司三聚家景负责生产和销售。苯乙烯主要用于生产聚苯乙烯树脂、丙烯腈-丁二烯-苯乙烯三元共聚物、苯乙烯-丙烯腈共聚物树脂、离子交换树脂、不饱和聚酯及苯乙烯系热塑性弹性体等，还可用于制药、燃料、农药及选矿等行业，是用量最大的苯衍生物。新戊二醇广泛应用于汽车、纺织、医药、涂料、农药、塑料和石油等领域，其衍生物可作香料、药物、阻燃剂、航空润滑剂、增塑剂、油墨和绝缘材料等，目前主要用于制造醇酸树脂、不饱和聚酯和粉末涂料等产品。全资子公司三聚家景主要以煤化工复产焦炉煤气生产LNG、液氨和氨水。LNG主要用作工业和民用燃料，还用作制造甲醇、合成醋酸、甘氨酸等化工原料。液氨可用于生产尿素等多种化工产品。 （二）主要经营模式 公司在生物柴油、新型煤化工、能源净化、特色化工产品各个业务领域均建立了较为完善的采购、生产、销售等经营体系，经营模式较2022年没有重大变化。 1、生物柴油 2023年公司成立生物能源事业部，全面统筹管理二代生物柴油业务采购、生产、销售业务。 （1）采购模式 公司二代生物柴油（HVO）的主要原材料是地沟油、棕榈酸化油（POME）、酸败油等废弃油脂。生物能源事业部统筹组织，由三聚香港、海新国际主要负责生物能源原料采购，国内原料由山东三聚等生产企业采购。公司原料采购以市场为导向、各类计划管理为指引，按照充分调研、招标比选、物美价廉的原则，以集中采购为主，以零购为辅，不断加强供应商管理、库存物流管理、质量管理、认证管理和资金管理，增强供货稳定性和价格优势，降低采购成本和风险。 （2）生产模式 公司采取以产定销为主，结合市场需求和销售计划，发挥自有产能和委托加工合作企业特点，合理调节生产高凝、低凝产品结构。 对于自建产能，充分发挥山东三聚装置和规模优势，推动装置逐步实现“安稳长满优”运行，持续推进组织管理、设备管理、生产管理、技术管理和现场管理，加强人员健康和安全环保管理，引入外部专家指导改进，内部开展评选推优、岗位责任制大检查等，以对标的方式持续开展提质、降本、增效工作。 对于委托加工企业，通常由公司提供原料，双方约定收率、加工费、交货期和质量等要求，由委托加工企业自行组织生产，按期保质保量交货。公司建立了完整的供应商筛选和评价体系，对其职业健康、安全生产环保、质量控制等进行监督，在生产过程中密切跟踪生产制造和物料消耗，保障订单执行。 （3）销售模式 二代生物柴油目前的主要消费区域为欧美等发达国家，国内市场尚在试点应用阶段。公司以三聚香港、海新国际为平台，通过互联网、电话及实地拜访等方式开展产品海外销售。 公司采用直销方式，生物能源事业部根据具体业务的合作形式组织相应业务主体与客户签订买卖或委托加工合同。公司主要客户为国际大型能源供应商和大宗产品贸易商，产品按照一般贸易和来料加工等方式几乎全部出口至欧盟、日韩等地区。公司持续加强销售团队建设，发展授权当地代理商，增加直接面向终端客户比例，提升品牌影响力。 公司参考原油和柴油价格走势，以及生物柴油欧洲同期现货和远期交割价格，在原料和生产成本基础上，增加适当利润作为销售基准价格，根据客户的具体要求进行商务谈判后，最终确定成交价格。价格主要影响因素为原材料、欧洲市场碳排放交易价格、地方政府补贴政策、产品碳减排值（GHG值）、海运费波动、季节性调整等。在原材料价格显著变动或外部经济形势发生重大变化时，公司会对定价进行调整。 2、环保材料（催化净化新材料） 公司自成立以来，在催化净化材料技术上进行了超过20年的持续专注研究，重点业务领域包括铁基净化材料、钌基催化材料、贵金属新型材料等，形成了材料研发、原材料采购、工业化大生产、产品销售、技术服务和循环利用等完整的产业链。 （1）采购模式 催化剂净化剂业务产品原料种类较多，主要为各类贵金属、金属盐类、载体辅料等，个别产品如贵金属等价格波动较大。公司采购以市场为导向，常年跟踪重点原材料的价格走势，不断完善供应商入库和评选机制。采购部根据生产部门提出的产品需求制定采购计划，发出询价需求，在合格供应商报盘间进行比选后签订供应合同，保证产品供货与采购成本，储备部分安全库存。 脱硫服务业务在脱硫剂的基础上增加了设备采购和技术服务的内容，其中设备采购由公司根据设计文件进行比选招标，中标企业按照合同约定制造并供货。 （2）生产模式 催化剂净化剂业务主要采取“以销定产”的经营模式。下游客户需求具有多品种、定制化的特征，需要在不同生产工艺、不同原物料之间进行合理安排。产品销售部门签订的订单，经审核、统计后反馈至生产部；生产部根据客户需求、设备产能和物料组织情况来统筹安排生产计划，组织协调生产过程中各种具体活动和资源，完成生产计划。 脱硫服务业务涉及项目建设或设备租赁，以及剂种更换、运营维护、技术服务等内容，公司根据客户实际需求和设备运行状况组织相应资源适时开展。 （3）销售模式 催化剂净化剂业务以沈阳三聚凯特为核心，以直销为主，主要市场为石油化工和煤化工领域。公司建立了完整的销售运营体系，涵盖需求挖掘，订单谈判、交货组织、回款跟踪、售后服务、客户维护等，最大限度满足市场需求，持续为客户创造价值。公司在保障传统业务的同时，积极开发新建项目以及老装置改造升级需求，并持续推动新产品投放市场。脱硫服务业务方面，公司在新疆、西南和美国建立专业团队或公司，已经形成了成熟的客户开发、项目建设、设备租赁、剂种更换和运营维护的模式。 脱硫服务业务模式主要分为两类：一是以脱硫剂为主的脱硫服务收费，业务涵盖剂种生产、剂种运输、现场装卸剂、脱硫项目运行管理和废剂处理。二是脱硫设备租赁收费，业务涵盖脱硫设备的设计、制造，设备的安全管理等。 催化剂净化剂业务和脱硫服务业务均按照与客户共赢发展的理念，突出市场导向作用，以成本为基础，结合符合当前市场条件且具有可行性的市场调研价格作为标准价格，具体成交价格按照“标准价格+溢价”的形式定价，溢价部分主要来自公司附加增值服务和客户特殊需求等。 3、新型煤化工业务 该业务主体为美方焦化，主营业务包括生产、销售焦炭、焦粒、焦粉、焦油、硫磺、粗苯、硫酸铵、焦炉煤气等。 （1）采购模式 美方焦化成立专门部门负责原材料的市场调研和采购，主要原材料为煤炭。采购以市场为导向，按需采购，根据产品生产计划制定原材料采购计划。采购方式包括招标采购、竞价直采、询价采购及长协采购等。美方焦化建立了较为严格的供应商评价体系，多部门参与供应商评审；通过加强内部控制和监督规范采购行为，保证原料品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。 （2）生产模式 美方焦化以煤炭为原料，通过配煤、捣固、结焦、熄焦和各类分离净化回收工序，生产不同等级的焦炭、焦炉煤气和焦油、粗苯、硫铵等化工产品，根据客户用货需求、市场煤炭和焦炭价格波动，合理安排生产负荷。 （3）销售模式 美方焦化产品主要为冶金焦，主要市场为钢铁等金属冶炼等领域，客户区域集中在河北、内蒙等地，主要为大型国有和民营钢铁企业；粗苯、硫铵等化产主要在周边进行销售。美方焦化经过多年发展，已经建立了较为完善的销售体系，根据客户采购需求安排销售，涵盖市场开发、客户维护、产品定价、订单和回款管理等，各类制度及流程运行高效。 焦炭及系列产品为大宗化工产品，以市场定价为主。焦化行业的特殊性决定了其在上下游中议价能力偏弱，下游钢厂对产品销售价格具有更高的话语权。化产销售则更加灵活，按照价高者得的原则，进行即期销售。 4、特色化工及其他 该业务主要产品为苯乙烯、新戊二醇、LNG及液氨等，由控股子公司大庆三聚、全资子公司三聚家景负责组织采购、生产和销售。 （1）采购模式 大庆三聚苯乙烯的主要原料为粗裂解碳八碳九，新戊二醇的主要原料为异丁醛；三聚家景主要原料为焦化企业副产的焦炉煤气。生产企业按需就近采购，采购方式为询价采购、招标采购等，采购价格参照当地市场价格。 （2）生产模式 大庆三聚采取“以销定产”的生产模式。根据客户销售订单情况、客户要求的特定指标，制定生产计划并组织生产。大庆三聚新戊二醇产品在行业内有一定的知名度，会根据上游原料供应情况储备一定的安全库存。 三聚家景是典型的焦炉尾气综合利用企业，通过对焦炉尾气进行净化、甲烷化生产 LNG，并以富氢联产合成氨，根据上游焦化企业焦炉尾气供应量动态调整生产负荷。 （3）销售模式 大庆三聚新戊二醇下游客户遍布华东、华南地区，苯乙烯客户主要集中在大庆周边及山东等地，下游产业链比较成熟，需求较稳定。三聚家景 LNG 主要用于能源和燃料，液氨主要用于化工原材料，LNG 和液氨主要在周边区域进行销售。上述企业已经建立了较为完善的销售体系，涵盖市场开发、客户维护、产品定价、订单和回款管理等，各类制度及流程运行高效。 大庆三聚为直销模式，企业与达成成交意向的客户签署买卖合同，交付货物回收货款。三聚家景下游客户主要为当地各大加气站，并拥有自建加气站开展零售业务。 苯乙烯为大宗化工产品，销售价格参考市场价格。新戊二醇参考山东、华东地区市场价格定价。部分长期客户给予一定价格优惠。LNG和液氨在周边市场竞争较为有序，基本参照产品不同质量进行定价。 （三）主要的业绩驱动因素 碳减排、生物柴油、生物航煤等添加政策是生物能源业务发展的主要驱动因素，从行业特征来看，原料采购、生产能力、销售渠道是二代生物柴油企业的核心竞争要素。尽管欧盟已将生物能源作为交通领域减排的主要措施，但报告期内欧盟的反规避、反倾销等调查，对生物柴油价格造成了阶段性的不利影响。长期来看，生物能源相较化石能源具备明显的碳减排优势，下游应用遍布水、陆、空交通领域，并可以向生物化学品延伸，前景依然广阔。 公司成立了生物能源事业部，统筹生物柴油的产供销体系，提升协同效应。公司通过工艺技术创新和设备改造，推动主要生产指标持续改善，生产加工成本显著降低，抗风险能力稳步提升。报告期内，山东三聚完成了原料预处理项目改造投产，单周期加工时长、数量和加工成本均创历史最优，海南环宇纳入合并报表范围，自有产能规模进一步提升，并为下一步发挥海南省区位优势奠定了基础。公司持续拓展日韩、澳大利亚、加拿大等地市场，产品组合更加完善，并推出定制化产品满足细分市场要求，产业链进一步向上下游终端延伸。公司积极布局国内原料渠道，提升综合竞争力。 剂种开发、工业放大、市场开发能力仍然是催化净化行业业绩核心驱动因素，尤其是近年乙烯、丙烷脱氢制丙烯，煤制二甲苯、乙二醇、甲醇、烯烃，绿氢等产业快速发展，《关于推动现代煤化工产业健康发展的通知》提出推进高性能复合催化剂等技术创新。公司充分发挥技术引进与联合开发、工业化放大和渠道优势，紧跟国家产业发展方向和2023年行业复苏节奏，灵活排产、降本增效，收入及利润较去年同期显著增加，并在夯实主营产品的基础上，完成丙烷脱氢等系列产品的工业化生产。 成本控制、配煤管理、价格趋势把握是焦化行业业绩核心驱动因素。宏观经济环境及环保政策对焦炭行情扰动较大。2023年下游炼钢行业需求疲软持续亏损，焦炭价格持续承压，上游煤矿受环保和产能整合等因素影响供应不足，导致“焦弱煤强”的市场格局2023年依然延续，焦化企业处于钢厂和煤矿之间的焦企议价能力有限，利润空间被挤压。美方焦化继续发挥高硫焦等细分领域产业链配置优势，持续推进配煤优化和煤炭矿区直采工作，降低生产成本。受制于上半年焦炭价格累计下跌16轮合计约900元/吨的极端市场行情，独立焦化企业普遍亏损。 主要原材料的采购模式 单位：元
煤化工原料：焦煤价格受供应、下游需求和盈利情况影响较大。受固定资产投资放缓影响，钢铁行业自2021年四季度以来进入盈利大幅减少至持续亏损状态，“煤强、焦钢弱”的行情贯穿2022至2023年全年，钢铁和焦化企业连续亏损倒逼炼焦煤价格在供需不断博弈的过程中大幅下行。2023年焦煤价格下行相比2022年的大起大落波动更为缓和，上半年随焦炭连续下跌16轮而下行，6月份以后反转波动上涨，全年呈V型走势，全年均价低于2023年。“我的钢铁网”数据显示，炼焦煤价格指数2023年平均值较2022年下降约20.54%。美方焦化没有配套煤矿，原料采购根据市场走势合理安排，2023年全年精煤采购均价较2022年降低约26.07%。 三聚家景生产所用原料为焦炉煤气，2023年全部为美方焦化供应，2022年8月份起参考市场价格实施 阶梯定价，2023年上半年价格较2022年上涨23.33%，全年平均采购价格相对2022年降低5.26%。 有色金属化工原材料：各类金属化合物是公司催化剂净化剂生产的主要原料，受能源价格高企、美元 走强及全球航空航天、船舶、新能源等行业需求上升等因素影响，金属等大宗商品市场价格波动较大，不 同产品行情走势不同。钼精矿价格自2022年四季度起暴涨，“中钨在线”显示涨幅最高84.91%，2023年 1-2月持续上涨再创十七年新高，2023年3月起短暂回落至2022年前三季度平均水平后于5月再次上涨。 受此影响，公司三氧化钼、四钼酸铵2023年平均采购价格较2022年分别上涨57.42%和40.00%；活性氧化 锌、碱式碳酸锌价格分别下降6.46%和7.18%；拟薄水铝石、活性氧化铝球价格较为平稳。 其他化工原材料：异丁醛价格2023年整体呈现缓慢上涨趋势，年初至年末价格上涨13.10%，但较 2022年同比降低9.00%，苯乙烯原料工业用粗裂解碳九价格受汽柴油价格影响则同比上涨22.47%。 能源采购价格占生产总成本30%以上 □适用 ?不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 无 主要产品生产技术情况
主要化工园区的产品种类情况
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况 ?适用 □不适用
报告期内上市公司出现非正常停产情形 ?适用 □不适用 四川鑫达因原料价格居高不下（如下图），下游市场价格低迷，报告期内未开车。截至目前公司拟公开挂牌转让四川 鑫达55%股权并已在北京产权交易所进行信息预披露，同时公司已聘请中介机构对四川鑫达股权进行审计、评估。 相关批复、许可、资质及有效期的情况 ?适用 □不适用
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