匠心家居(301061):2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告
常州匠心独具智能家居股份有限公司 2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告 一、2023年度财务决算报告 2023年,常州匠心独具智能家居股份有限公司(以下简称“公司”)财务部门严格按照《企业会计准则》《企业会计制度》《会计法》的规定进行财务核算,公司所编制的年度报表经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,现将2023年度财务决算情况报告如下: (一)财务状况及分析 1、资产构成及变动原因分析 截止2023年12月31日,公司资产总额356,094.32万元,比年初增加44,720.43万元,增幅14.36%。资产构成及变动情况如下: 单位:万元
(2) 交易性金融资产2023年12月31日余额比2022年12月31日余额减少52,754.89万元,幅度为-36.78%,主要系交易性金融资产转其他流动资产所致。 (3) 应收账款2023年12月31日余额比2022年12月31日余额增加11,057.76万元,幅度为67.90%,主要系销售增长所致。 (4) 存货2023年12月31日余额比2022年12月31日余额减少4,025.37万元,幅度为-13.62%,主要系本期存货周转加快所致。 (5) 其他流动资产2023年12月31日余额比2022年12月31日余额增加72,657.25万元,幅度为425.01%,主要系交易性金融资产转其他流动资产所致。 (6) 使用权资产2023年12月31日余额比2022年12月31日余额减少2,984.18万元,幅度为-22%,主要系公司执行新租赁准则确认的资产减少所致。 (7) 递延所得税资产2023年12月31日余额比2022年12月31日余额增加1,302.22万元,幅度为164.45%,主要系未实现内部交易对应的递延所得税增加所致。 (8) 其他非流动资产2023年12月31日余额比2022年12月31日余额增加1,067.75万元,幅度为73.78%,主要系预付的长期资产购置款增加所致。 2、负债构成及变动原因分析 截止2023年12月31日,公司负债总额55,722.88万元,比年初增加14,245.70万元,增幅34.35%。负债构成及变动情况如下: 单位:万元
(2) 应付账款2023年12月31日余额比2022年12月31日余额增加10,545.78万元,幅度为77.36%,主要系销售增长,采购额增加所致。 (3) 预收款项2023年12月31日余额比2022年12月31日余额减少59.27万元,幅度为-13.57%,主要系预收货款减少所致。 (4) 合同负债2023年12月31日余额比2022年12月31日余额减少64.63万元,幅度为-24.67%,主要系与履约义务相关的预收款项减少所致。 (5) 应付职工薪酬2023年12月31日余额比2022年12月31日余额增加811.01万元,幅度为40.15%,主要系员工人数增加所致。 (6) 租赁负债2023年12月31日余额比2022年12月31日余额减少3,375.88万元,幅度为-27.90%,主要系公司执行新租赁准则确认的负债减少所致。 (7) 预计负债2023年12月31日余额比2022年12月31日余额减少238.58万元,幅度为-28.60%,主要系预计负债减少所致。 (8) 递延收益2023年12月31日余额比2022年12月31日余额减少26.31万元,幅度为-55.37%,主要系本期递延收益分摊所致。 (9) 递延所得税负债2023年12月31日余额比2022年12月31日余额增加179.93万元,幅度为53.76%,主要系未实现内部交易对应的递延所得税增加所致。 3、股东权益构成及变动原因分析 截止2023年12月31日,公司股东权益总额300,371.43万元,比年初增加30,474.71万元,增幅11.29%。股东权益构成及变动情况如下: 单位:万元
(2) 盈余公积2023年12月31日余额比2022年12月31日余额增加2,539.81万元,幅度为78.19%,主要系提取盈余公积所致。 (3) 未分配利润2023年12月31日余额比2022年12月31日余额增加25,399.34万元,幅度为29.87%,主要系当年实现利润增加及分红所致。 (二)损益构成及变动原因分析 2023年度公司实现营业总收入192,145.94万元,较上年同期增长31.37%; 利润总额47,912.85万元,较上年同期增长23.51%;归属于上市公司股东的净利润40,739.15万元,较上年同期增长21.76%。经营情况如下: 单位:万元
(2) 营业成本2023年度比2022年度增加28,257.96万元,幅度为28.65%,主要系销售增长营业成本相应增加所致。 (3) 税金及附加2023年度比2022年度增加158.89万元,幅度为23.46%,主要系销售增长营业税金及附加相应增加所致。 (4) 销售费用2023年度比2022年度增加562.45万元,幅度为11.21%,主要系与销售相关的人工费、展会费、差旅费、员工股权激励股份支付费用增加所致。 (5) 管理费用2023年度比2022年度增加1,824.24万元,幅度为35.82%,主要系员工股权激励股份支付费用增加所致。 (6) 研发费用2023年度比2022年度增加2,027.14万元,幅度为20.80%,主要系新品开发投入加大所致。 (7) 财务费用2023年度比2022年度增加4,025.90万元,幅度为57.32%,主要系汇兑收益减少所致。 (8) 其他收益2023年度比2022年度减少34.82万元,幅度为-5.20%,主要系与收益相关的政府补助减少所致。 (9) 投资收益2023年度比2022年度增加570.39万元,幅度为13.55%,主要系理财产品投资收益增加所致。 (10) 公允价值变动收益2023年度比2022年度减少210.15万元,幅度为-68.65%,主要系交易性金融资产公允价值变动收益减少所致。 (11) 信用减值损失2023年度比2022年度减少508.97万元,幅度为124.58%,主要是与经营业务相关的信用减值损失计提增加所致。 (12) 资产减值损失2023年度比2022年度减少47.16万元,幅度为22.69%,主要是存货跌价损失增加所致。 (13) 资产处置收益2023年度比2022年度增加66.63万元,幅度为394.97%,主要是资产处置收益增加所致。 (14) 营业外收入2023年度比2022年度增加274.26万元,幅度为192.81%,主要是保险赔款及无法支付的款项增加所致。 (15) 营业外支出2023年度比2022年度增加14.35万元,幅度为29.63%,主要是营业外相关的支出增加所致。 (三)现金流量构成及变动原因分析 2023年度公司现金流量简表如下:
(2) 2023年度投资活动产生的现金流量净额增加 5,108.18万元,主要系本期理财产品投资增加所致。 (3) 2023年度筹资活动产生的现金流量净额增加 3,131.06万元,主要系分配股利变化所致。 (4) 2023年度汇率变动对现金及现金等价物的影响减少 4,410.11万元,主要系汇率变动所致。 二、2024年度财务预算报告 2024年国际国内市场面临更多的不确定性,公司将坚持自己的 OBM战略,坚持自己的产品和市场定位,心无旁骛做好主业,更加注重新品开发和品质完善工作,以产品的“独特性”和“优秀品质”在服务好现有客户的同时,积极拓展新市场,争取到更多的新客户。通过员工股权激励第一期计划的兑现(公司23年限制性股票激励计划于2023年7月7日正式授予),调动核心技术和管理人员的积极性和创造性,继续艰苦奋斗,讲真话、做实事,在内部流程优化和提高管理效能上下功夫,更好地发挥公司在产能布局、效率提升、质量改善、向上游的垂直整合能力等方面的优势,不断提高公司的社会价值,以好的业绩为中小投资者创造良好回报,确保企业行稳致远。 三、特别提示 上述财务决算报告、财务预算报告不代表公司对2024年度的盈利预测,能否实现取决于宏观经济环境、行业发展情况以及公司管理团队的努力等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。 常州匠心独具智能家居股份有限公司 2024年4月23日 中财网
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