建新股份(300107):2023年年度财务报告
2023年度财务决算报告 一、2023年度财务报表审计情况 河北建新化工股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报告审计工作已经完成，由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司 2023年 12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表及财务报表附注进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编制了2023年度财务决算报告，报告如下： 二、本年度合并范围及变更情况 1、2023年度，公司合并报表范围为： （1）河北建新化工股份有限公司（母公司） （2）沧州建新瑞祥化学科技有限公司（全资子公司） （3）沧州升腾科技有限公司（全资子公司） 2、2023年度，公司合并范围未发生变化。 三、报告期主要财务数据和指标 金额单位：人民币万元
（一）资产 金额单位：人民币万元
1、报告期内，公司流动资产同比减少1.76%，主要原因： （1）交易性金融资产期末数为0，比上年末2,000.05万元，减少100.00%，主要是本期银行理财产品到期赎回所致。 （2）应收账款融资期末数为1,351.91万元，比上年末206.91万元，增加553.37%，主要是本期末收到的信用等级较高的银行承兑汇票增加所致。 （3）预付款项期末数为793.37万元，比上年末1,404.32万元，减少43.50%，主要是本期预付材料款减少所致。 （4）其他应收款期末数为502.52万元，比上年末807.48万元，减少37.77%，主要是本期应收出口退税款减少、保证金减少所致。 （5）一年内到期的非流动资产期末数为333.99万元，比上年末0万元，增加333.99万元，主要是本期一年内到期的定期存款利息增加所致。 （6）其他流动资产期末数为43.87万元，比上年末8.69万元，增加404.67%，主要是本期预缴企业所得税款增加所致。 2、报告期内公司非流动资产比上年末增加2.25%，变动情况如下： （1）使用权资产期末数39.20万元，比上年末13.10万元，增加199.32%，主要是本期办公楼房屋租赁续租所致。 （2）长期待摊费用期末数219.97万元，比上年末0万元，增加219.97万元，主要是本期研发技术服务费增加所致。 （二）负债 金额单位：人民币万元
（1）短期借款期末数为1,061.06万元，比上年末0万元，增加1,061.06万元，主要是本期末办理银行承兑汇票贴现业务增加、同时办理贴现的银行承兑汇票尚未到期所致。 （2）合同负债期末数为123.75万元，比上年末363.89万元，减少65.99%，主要是本期收到客户款项、但履约义务未完成的业务减少所致。 （3）应付职工薪酬期末数为 155.00万元，比上年末 375.12万元，减少58.68%，主要是本期计提的福利费减少所致。 （4）应交税费期末数为147.33万元，比上年末105.82万元，增加39.23%，主要是本期应交增值税增加、应交个人所得税增加所致。 2、报告期内公司非流动负债比上年末减少17.26%，变动情况如下： （1）租赁负债期末数为26.74万元，比上年末0万元，增加26.74万元，主要是本期办公楼房屋租赁续租所致。 （2）递延收益期末数为198.10万元，比上年末309.70万元，减少36.03%，减少的主要原因是本期摊销并计入当期损益的政府补助增加所致。 （三）股东权益 金额单位：人民币万元
专项储备期末数为0万元，比上年末130.26万元，减少100%，减少的主要原因是本期安全费用支出增加所致。 五、经营状况 金额单位：人民币万元
2、税金及附加本期发生额为747.50万元，比上年同期510.03万元，增加46.56%，主要是本期缴纳的城市维护建设税增加、教育费附加增加所致。 3、销售费用本期发生额为373.22万元，比上年同期322.04万元，增加了15.92%，主要是本期差旅费增加、招待费增加所致。 4、研发费用本期发生额为3,514.93万元，比上年同期3,181.02万元，增加了10.50%，主要是本期研发投入增加所致。 5、财务费用本期发生额为-1,548.19万元，比上年同期-1,896.97万元，增加18.39%，主要是本期汇兑收益减少所致。 6、其他收益本期发生额为 492.26万元，比上年同期 301.27万元，增加63.40%，主要是本期收到并计入当期损益的政府补助增加所致。 7、投资收益本期发生额为84.90万元，比上年同期382.85万元，减少77.82%，主要是本期理财投资收益减少所致。 8、信用减值损失本期发生额为 17.01万元，比上年同期-151.19万元，减少111.25%，主要是本期计提应收账款坏账准备减少所致。 9、资产减值损失本期发生额为-42.77万元，上年同期为0万元，增加42.77万元，主要是本期计提存货跌价准备增加所致。 10、营业外收入本期发生额为 11.27万元，比去年同期 9.62万元，增加17.16%，主要是本期罚款收入增加所致。 11、营业外支出本期发生额为 97.26万元，比去年同期 60.20万元，增加61.56%，主要是本期公益性捐款增加、固定资产报废损失增加所致。 12、利润总额本期发生额为1,343.36万元，比上年同期6,422.16万元，减少79.08%，主要是本期主要产品销售价格降低，毛利率减少所致。 13、所得税费用本期发生额为-129.95万元，比上年同期 294.71万元，减少144.09%，主要是本期递延所得税费用减少所致。 六、现金流量情况 金额单位：人民币万元
2、投资活动产生的现金流量净额-6,287.97万元，比上年同期-7,237.76万元，增加 13.12%，主要是本期固定资产及无形资产投资减少、收回理财投资增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额-189.17万元,比上年同期-13,361.15万元，增加 98.58%，主要是本期股票期权行权，吸收投资所收到的现金增加、银行承兑汇票贴现业务增加所致。 4、现金及现金等价物净增加额1,941.45万元，比上年同期-4,001.89万元，增加148.51%，主要是本期吸收投资所收到的现金增加，银行承兑汇票贴现业务增加，偿还短期借款减少所致。 七、公司偿债能力指标
河北建新化工股份有限公司 二○二四年四月二十五日 中财网
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