天娱数科(002354):控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

 时间：2024年04月25日 04:33:45 中财网
原标题:天娱数科:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明









天娱数字科技（大连）集团股份有限公司


控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明


北京大华核字[2024]00000109号

















北京大华国际会计师事务所 (特殊普通合伙 )
Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)


天娱数字科技（大连）集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2023年 12月 31日）


目 录 页 次

一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明

二、 天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2023 1-3
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表



北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市西城区阜成门外大街 31号五层 519A [100071]
电话：86 (10) 6827 8880 传真：86 (10) 6823 8100



控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明

北京大华核字[2024]00000109号

天娱数字科技（大连）集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了天娱数
字科技（大连）集团股份有限公司（以下简称天娱数科）2023年度财务报表，包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2023
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024年 4月 23日签发了北京大华审字[2024]00000402号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》的规定，就天娱数科编制的 2023年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是天娱数科管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计天娱数科 2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
科实施 2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解天娱数科 2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。


附件：天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 2023年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表


北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
惠增强

中国·北京 中国注册会计师：
刘晶静

二〇二四年四月二十三日

2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 单位：万元

非经营性 资金占用资金占用方名称占用方与上市公司 的关联关系上市公司核算 的会计科目2023年期初占 用资金余额2023年度占用 累计发生金额 （不含利息）2023年度占用 资金的利息 （如有）2023年度偿还 累计发生金额2023年期末占 用资金余额占用形成原因占用性质
控股股东、 实际控制人 及其附属企 业　　　　　　　　　非经营性占用
　　　　　　　　　　非经营性占用
　　　　　　　　　　非经营性占用
小计———　　　　　　—
前控股股东 、实际控制 人及其附属 企业　　　　　　　　　非经营性占用
　　　　　　　　　　非经营性占用
小计———　　　　　　—
其他关联方 及其附属企 业　　　　　　　　　非经营性占用
　　　　　　　　　　非经营性占用
小计———　　　　　　—
总计———　　　　　　—
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 单位：万元

其他关联 资金往来资金往来方名称往来方与上市公司 的关联关系上市公司核算 的会计科目2023年期初占 用资金余额2023年度占用 累计发生金额 （不含利息）2023年度占用 资金的利息 （如有）2023年度偿还 累计发生金额2023年期末占 用资金余额往来形成原因往来性质（经营 性往来、非经营 性往来）
控股股东、 实际控制人 及其附属企 业　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　
　北京乾坤翰海资本投资管理有 限公司控股子公司其他应收款25,672.86228.00　991.0824,909.78　非经营性往来
　北京妙趣横生网络科技有限公 司控股子公司其他应收款　1,000.00　　1,000.00　非经营性往来
　深圳市一花科技有限公司控股子公司其他应收款300.00　　300.00　　非经营性往来
　霍尔果斯洛亚网络科技有限公 司控股子公司其他应收款1,236.41　　400.00836.41　非经营性往来
　山西鹏景科技有限公司控股子公司其他应收款3,600.00　　2,300.001,300.00　非经营性往来
　聚为数字科技（大连）有限公 司控股子公司其他应收款65,571.00　　1,710.0063,861.00　非经营性往来
　Corona Technology Limited控股子公司其他应收款5,653.74　　5,653.74　　非经营性往来
　喀什火力网络科技有限公司控股子公司其他应收款0.39　　　0.39　非经营性往来
　山西聚能电子商务有限公司控股子公司其他应收款200.00432.50　32.50600.00　非经营性往来
　北京智竞未来科技有限公司控股子公司其他应收款540.45219.13　　759.58　非经营性往来
　顶流实验室数字传媒（山西） 有限公司控股子公司其他应收款950.00400.00　　1,350.00　非经营性往来
　山西智胜数字体育科技有限公 司控股子公司其他应收款3.97　　3.97　　非经营性往来
　无锡三色堇信息科技有限公司控股子公司其他应收款1.60　　1.60　　非经营性往来
上市公司的
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
子公司及其
附属企业
编制单位：天娱数字科技（大连）集团股份有限公司 单位：万元

其他关联 资金往来资金往来方名称往来方与上市公司 的关联关系上市公司核算 的会计科目2023年期初占 用资金余额2023年度占用 累计发生金额 （不含利息）2023年度占用 资金的利息 （如有）2023年度偿还 累计发生金额2023年期末占 用资金余额往来形成原因往来性质（经营 性往来、非经营 性往来）
　山西天使二号科技有限公司控股子公司其他应收款1,000.002,734.00　　3,734.00　非经营性往来
　青森酒业（北京）有限公司控股子公司其他应收款300.00　　　300.00　非经营性往来
　雷尚（香港）股份有限公司控股子公司其他应收款　236.00　　236.00　非经营性往来
　北京智胜万合台球文化发展有 限公司控股子公司其他应收款　0.06　　0.06　非经营性往来
　元容数字科技（北京）有限公 司控股子公司其他应收款　0.39　　0.39　非经营性往来
　北京智境云创科技有限公司控股子公司其他应收款　1,950.00　　1,950.00　非经营性往来
　上海凯裔商务服务合伙企业 （有限合伙）控股子公司其他应收款　1,000.00　　1,000.00　非经营性往来
　北京水工日辰科技有限公司控股子公司其他应收款　1,235.78　　1,235.78　非经营性往来
其他关联方 及其附属企 业kool paws合营企业其他应收款92.401.57　　93.97　非经营性往来
总计———105,122.829,437.43　11,392.89103,167.36　—

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