聚杰微纤(300819):光大证券股份有限公司关于聚杰微纤2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

时间：2024年04月25日 05:38:20 中财网

原标题:聚杰微纤:光大证券股份有限公司关于聚杰微纤2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

光大证券股份有限公司
关于江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“本保荐机构”）作为江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司（以下简称“聚杰微纤”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对聚杰微纤2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2019〕2830号）核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票24,870,000股，每股面值1元，每股发行价格为人民币15.07元，实际募集资金总额为人民币374,790,900.00元，扣除发行费用人民币 48,873,100.00元后，募集资金净额为人民币 325,917,800.00元。募集资金款项已于2020年3月9日由主承销商光大证券汇入募集资金专用账户，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对该募集资金到账情况进行了审验，并出具了“天健验〔2020〕36号”《验资报告》。

（二）以前年度已使用金额、本报告期使用金额及期末余额情况
单位：人民币元

项目	金额
募集资金净额	325,917,800.00
1、以前年度投入金额	268,980,186.60
2、报告期内投入金额	21,351,948.15
其中：尚未到期的银行理财产品的资金	0
投入募投项目的资金	21,351,948.15
3、截至2023年12月31日结余募集资金永久补充流动资 金的金额（含利息）
4、截至2023年12月31日利息收入扣除手续费用净额	16,722,989.07
5、截至2023年12月31日公司募集资金账户余额	21,343,122.90

二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金管理，保护投资者的合法权益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，公司分别于2020年3月30日召开第一届董事会第十二次会议审议并通过《关于开设募集资金专项账户并签订募集资金三方监管协议的议案》；2020年9月8日召开第二届董事会第三次会议审议并通过《关于全资子公司开立募集资金专户并签署三方监管协议的议案》；2021年8月25日召开第二届董事会第八次会议审议并通过《关于全资子公司开立募集资金专户并签署三方监管协议的议案》，同意募投项目实施主体与相关银行以及保荐机构光大证券签订《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理，明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。

（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位:人民币元

开户银行	银行账号	募集资金余额	备 注
江苏苏州农村商 业银行股份有限 公司八坼支行	0706678031120100373 029	已注销	超细纤维面料及制 成品改扩建项目
江苏苏州农村商 业银行股份有限 公司八坼支行	0706678031120100383 775	已注销	超细纤维面料及制 成品改扩建项目
宁波银行股份有 限公司吴江支行	75070122000376531	已注销	超细纤维无尘超净 制品建设项目
中国光大银行股 份有限公司吴江 支行	37120188000259005	已注销	国内外营销服务体 系建设项目
招商银行股份有 限公司苏州城西 支行	512902759010688	21,343,122.90	研发中心建设项目
宁波银行股份有 限公司吴江支行	75070122000514761	已注销	超细纤维含浸面料 建设项目
合 计	-	21,343,122.90	-

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
公司 2023年年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）闲置募集资金进行现金管理的情况
2023年3月1日公司召开了第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十七次会议，会议分别审议并通过了《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用不超过5,000万元（含本数）闲置的募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、低风险的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限为自公司2023年第二次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。

截至报告期末，公司不存在尚未到期的现金管理产品。

（六）结余募集资金使用情况
公司募投项目“国内外营销服务体系建设项目”已终止并将结余募集资金1,646.30万元（含利息收入）永久补充流动资金；募投项目“超细纤维含浸面料建设项目”已结项并将结余募集资金1,263.39万元（含利息收入）永久补充流动资金，以上补流资金用于公司日常经营活动，同时公司已办理完毕上述专户的注销手续。

具体内容详见公司于2023年3月2日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-007）《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-008）。

（七）超募资金使用情况
报告期内，公司不存在超募资金。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为2,134.31万元存放于募集资金专户。

（九）募集资金使用的其他情况
公司于2023年8月2日召开了第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十九次会议，会议分别审议并通过了《关于调整募投项目实施进度的议案》，同意公司将募投项目“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的日期调整为2023年11月30日。

具体内容详见公司于2023年8月2日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目实施进度的公告》（公告编号：2023-036）。

公司于2023年12月11日召开了第三届董事会第三次会议及第三届监事会第三次会议，会议分别审议并通过了《关于调整募投项目实施进度的议案》，同意公司将募投项目“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的日期调整为2024年12月31日。

具体内容详见公司于2023年12月12日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目实施进度的公告》（公告编号：2023-065）。

四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，因不可抗力因素，原定于意大利米兰租赁营销服务办公场所的项目未能如期推进，为保证募集资金使用效率的最大化，同时结合公司当前经营发展战略，决定取消原定于意大利米兰租赁营销服务办公场所的项目，同时终止募投项目“国内外营销服务体系建设项目”并将结余募集资金1,646.30万元（含利息收入）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，同时公司已办理完毕上述专户的注销手续。

具体内容详见公司于2023年3月2日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-007）。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金管 理制度》的相关规定进行募集资金管理，不存在募集资金管理违规情况。

六、 会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 对《江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》天健审〔2024〕3708号）。报告认为，聚杰微纤公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，如实反映了聚杰微纤公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。

七、 保荐机构主要核查工作
在持续督导期间，保荐机构通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

八、 保荐机构核查意见
经核查，光大证券认为，聚杰微纤2023年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法规文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，保荐机构对聚杰微纤2023年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）























本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）


保荐代表人：
郭护湘 张进


光大证券股份有限公司(公章)

2024年4月 日













附表1：
2023年年度募集资金使用情况对照表
截止日期：2023年12月31日
编制单位：江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司 单位：人民币万元

募集资金净额	32,591.78	本年度 投入募 集资金 总额	2,135.19
报告期内变更用途的募集资金总额	1,646.30	已累计 投入募 集资金 总额	29,033.22
累计变更用途的募集资金总额	7,997.28
累计变更用途的募集资金总额比例			24.54%
承诺投资项目	是否已 变更项 目（含 部分变 更）	募集资金承诺 投资总额	调整后投资 总额（1）	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期 末投资 进度（% (3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
超细纤维面料及制成品改扩 建项目	否	12,882.65	12,882.65	0	13,093.15	101.63	2021-5-31	销售收入 18,877.40 净利润 666.00	否	否
超细纤维无尘超净制品建设	是	21.10	21.10	0	21.10	100	已终止	不适用	不适用	是
项目
研发中心建设项目	否	6,265.00	6,265.00	2,021.44	4,577.96	73.07	2024-12-31	不适用	不适用	否
国内外营销服务体系建设项 目	是	7,072.05	7,072.05	77.75	5,822.66	82.33	2023-06-30	不适用	不适用	是
超细纤维含浸面料建设项目	否	6,350.98	6,350.98	36	5,518.35	86.89	2022-03-30	销售收入 593.59 净利润 20.94	否	否
承诺投资项目小计	--	32,591.78	32,591.78	2,135.19	29,033.22	--	--		-
超募资金投向	不适用
未达到计划进度或预计收益 的情况和原因（分具体项目）	①报告期内，在全球经济复苏乏力、纺织行业外部竞争加剧的情况下，公司超细纤维面料的外部需 求受到一定程度的抑制，加之国内大客户开发验证周期较长，致使本期超细纤维面料产品的销售未能实 现较大幅度的增长，因此导致募投项目“超细纤维面料及制成品改扩建项目”的营收未能达到预期； ②报告期内，募投项目“超细纤维含浸面料建设项目”结项，由于该项目的产品主要用于汽车内饰 电子产品，客户对相关产品的验证周期较长，因此产品导入期较长，致使该项目产生的收益未达预期； ③“研发中心建设项目”原定达到预定可以使用状态日期为2023年11月30日，因公司整体战略调 整导致研发计划需同步调整，基于谨慎性原则，公司决定将募投项目“研发中心建设项目”达到预定可 使用状态日期延期到2024年12月31日。
项目可行性发生重大变化的 情况说明	①公司原募投项目“超细纤维无尘超净制品建设项目”拟为子公司吴江市聚杰微纤无尘洁净纺织品 有限公司引进先进生产装备，扩大生产规模，以满足国内中高端无尘洁净制品市场需求。但由于该项目 立项时间较早，公司结合当前超细纤维无尘超净制品的行业市场环境，认为超细纤维无尘超净制品产能 与当前市场需求基本匹配，扩大产能紧迫性不强，为降低投资风险，提高募集资金使用效率，公司决定 终止“超细纤维无尘超净制品建设项目”，设立更为符合行业最新发展趋势的“超细纤维含浸面料建设项 目”。 ②截至2023年2月20日，公司募投项目“国内外营销服务体系建设项目”中在“上海”和“深圳

	购置营销用写字楼的项目已实施完毕，两地共购置写字楼面积 1,203.7平方米（上海 623.21平方米， 深圳580.49平方米）。因不可抗力因素，原定于意大利米兰租赁营销服务办公场所的项目未能如期推进 为保证募集资金使用效率的最大化，同时结合公司当前经营发展战略，决定取消原定于意大利米兰租赁 营销服务办公场所的项目，同时终止募投项目“国内外营销服务体系建设项目”。公司于2023年 3月1 日召开了第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十七次会议，会议分别审议并通过了《关于终止 部分募集资金投资项目并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止募投项目“国内外营销服 务体系建设项目”并将结余募集资金 1,646.30 万元（含利息收入）永久补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用 进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点 变更情况	①经公司2020年9月8日第二届董事会第三次会议审议通过，公司将“超细纤维面料及制成品改扩建项 目”的实施主体由本公司变更为安徽聚杰微纤新材料科技有限公司，实施地点由苏州市吴江区松陵镇农 创厂区变更为安徽省郎溪县十字经济开发区； ②经公司2021年3月3日第二届董事会第五次会议审议通过，公司将“研发中心建设项目”实施地点由 苏州市吴江区松陵镇农创厂区变更为苏州市吴江区吴江东太湖度假区 524 国道西侧，吴江市聚杰微纤染 整有限公司南侧； ③根据公司2021年8月25日第二届董事会第八次审议通过，公司终止募集资金投资项目“超细纤维无 尘超净制品建设项目”，并将该项目尚未使用的募集资金及利息以对全资子公司安徽聚杰微纤新材料科 技有限公司增资的方式投入到“超细纤维含浸面料建设项目”。实施主体由吴江市聚杰微纤无尘洁净纺 织品有限公司变更为安徽聚杰微纤新材料科技科技有限公司，实施地点由苏州市吴江区松陵镇农创厂区 变更为安徽省郎溪县十字经济开发区； ④公司于2022年6月27日召开了第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十三次会议，会议分别 审议并通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点及调整实施进度的议案》，同意公司将募集资 金投资项目“国内外营销服务体系建设项目”中原定于“广州”实施的营销中心实施地点变更至“深 圳”实施，项目其他内容不变。同时将项目的完工时间由2022年6月30日调整至2023年6月30日。
募集资金投资项目实施方式	不适用
调整情况
募集资金投资项目先期投入 及置换情况	公司于2020年3月30日召开了第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第五次会议，会议审议 通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金640.54万元 置换预先投入募投项目的自筹资金，截至2020年12月31日已置换完成。
用闲置募集资金暂时补充流 动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余 的金额及原因	公司募集资金项目“超细纤维面料及制成品改扩建项目”已建设完毕，公司已对该项目进行结项， 同时将该项目结余募集资金186.87万元（含利息收入）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，同 时注销相关募集资金专用账户。 公司于2023年3月1日召开了第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十七次会议，会议分别 审议并通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止 募投项目“国内外营销服务体系建设项目”并将结余募集资金1,646.30万元（含利息收入）永久补充流 动资金，用于公司日常经营活动，同时注销相关募集资金专用账户。 公司于2023年3月1日召开了第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十七次会议，会议分别 审议并通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，募投项目 “超细纤维含浸面料建设项目”已建设完毕，公司对该项目进行结项并将结余募集资金1,263.39万元（含 利息收入）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，同时注销相关募集资金专用账户。 项目结余主要原因：①在项目建设过程中，公司严格管理，秉承合理、高效的原则使用募集资金， 通过合理调配现有资源，优化建设流程等方式，高效的完成项目的建设工作；②在募投项目实施过程中 合理安排募集资金使用，对暂时闲置募集资金进行现金管理，实现资金使用效率最大化。
尚未使用的募集资金用途及 去向	根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户管理，并按募集资金投资计划使用。2023年3 月1日公司召开了第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十七次会议，会议分别审议并通过了《关 于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在不影响募集资金投资项 目建设和公司正常运营的情况下，使用不超过5,000万元（含本数）闲置的募集资金进行现金管理，用 于购买安全性高、流动性好、低风险的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等） 使用期限为自公司2023年第二次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述使用期限及额度
	范围内，资金可循环滚动使用。 公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。上述议案经公司2023年3月20日召开的2023 年第二次临时股东大会审议通过。 截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为2,134.31万元，存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在 的问题或其他情况	不适用

附表2：
变更募集资金投资项目情况表
截止日期：2023年12月31日
编制单位：江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司 单位：人民币万元

变更 后的 项目	对应的 原承诺 项目	变更后项 目拟投入 募集资金 总额（1）	本年度实 际投入金 额	截至期末 实际累计 投入金额 (2)	截至期末投 资进度（%） (3)=(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
超细 纤维 含浸 面料 建设 项目	超细纤 维无尘 超净制 品建设 项目	6,350.98	36.00	5,518.35	86.89	2022年3月30日	销售收入593.59 净利润20.94	否	否
募集 资金 永久 补充 流动	国内外 营销服 务体系 建设项 目	1,646.30	1,646.30	1,646.30	100		不适用	不适用	否
合计	-	7,997.28	1,682.30	7,164.65	-	-		-	-

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分 具体项目）	根据公司第二届董事会第八次会议决议，公司结合当前超细纤维无尘超净制品的行 业市场环境，公司超细纤维无尘超净制品产能与市场需求基本匹配，扩大产能紧迫性不 强，为降低投资风险，提高募集资金使用效率，决定终止“超细纤维无尘超净制品建设 项目”，设立更为符合行业最新发展趋势的“超细纤维含浸面料建设项目”。详见 2021 年 8月 27日《江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目暨 对全资子公司增资的公告》（公告编号：2021-044） 截至2023年2月20日，公司募投项目“国内外营销服务体系建设项目”中在“上 海”和“深圳”购置营销用写字楼的项目已实施完毕，两地共购置写字楼面积1,203.7 平方米（上海 623.21平米，深圳 580.49平米）。因不可抗力因素，原定于意大利米兰 租赁营销服务办公场所的项目未能如期推进，为保证募集资金使用效率的最大化，同时 结合公司当前经营发展战略，决定取消原定于意大利米兰租赁营销服务办公场所的项 目，同时终止募投项目“国内外营销服务体系建设项目”。公司于2023年3月1日召开 了第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十七次会议，会议分别审议并通过了 《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意 终止募投项目“国内外营销服务体系建设项目”并将结余募集资金 1,646.30万元（含 利息收入）永久补充流动资金。 具体内容详见公司于2023年3月2日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的 《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告 编号：2023-007）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分 具体项目）	报告期内，募投项目“超细纤维含浸面料建设项目”结项，由于该项目的产品主要 用于汽车内饰、电子产品，客户对相关产品的验证周期较长，因此产品导入期较长，致 使该项目产生的收益未达预期。 因不可抗力因素，原定于意大利米兰租赁营销服务办公场所的项目未能如期推进， 为保证募集资金使用效率的最大化，同时结合公司当前经营发展战略，决定取消原定于 意大利米兰租赁营销服务办公场所的项目，同时终止募投项目“国内外营销服务体系建 设项目”。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用